Изучение организации кредитного процесса в банке

 Ростовщический кредит.

Специфическая форма кредита. В  зарубежных источниках рассматривается  лишь в историческом плане, но в современных  российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства  стран в настоящее время имеет  однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.[6.с.365]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

      2 ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

 

К основным этапам (шагам) кредитования относятся:

• Рассмотрение заявки на кредит и личные контакты специалистов банка с  предполагаемым заемщиком.
• Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.
• Подготовка кредитного договора, оформление кредита.
• Погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора.

 

2.1 Рассмотрение заявки на получение кредита 

Для получения кредитной  заявки, необходимо обратиться в выбранный  банк к кредитному эксперту. Многие банки размещают образец кредитной  заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита.

По данным российских банков на 2009-2010г, кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите:

• цель привлечения кредита, которая не противоречит уставной цели заемщика;
• сумма и валюта кредита;
• вид и срок погашения кредита;
• порядок погашения кредита и уплаты процентов;
• предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических, юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство; депозиты; ликвидные ценные бумаги и пр.).

Пример перечня основных документов, необходимых для получения  кредита (для юридических лиц):

1. Заявление-анкета на  предоставление кредита, анкеты  поручителей.

2. Финансовые документы:

• Финансовая отчетность (баланс, форма № 2) на две последних отчетных даты с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) и с отметкой ИМНС, налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на вмененный доход) за последний отчетный период.
• Список основных средств (наименование, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость).
• Складская справка о размере ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, полуфабрикаты) в ценах приобретения.
• Выручка по отгрузке, помесячно (по направлениям деятельности).
• Выручка по оплате, помесячно.
• Свернутая оборотно-сальдовая ведомость.
• Список дебиторов и кредиторов с указанием наименования контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения.
• Справка о наличии денежных средств на расчетном счете и в кассе, включая векселя и прочие ценные бумаги.
• Документы о накладных (постоянных) расходах предприятия: заработная плата, аренда, коммунальные услуги, налоги, транспортные расходы, связь, реклама, представительские расходы.
• Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3–4 договора).
• Копии иных договоров, существенно затрагивающих финансовое состояние заемщика (долевого участия в строительстве, подряда, кредита, займа, простого товарищества и т. д.)

3. Информация об обслуживающих  банках и платежной дисциплине:

• Информация об открытых расчетных/текущих счетах, открытых в банках на территории РФ (приложение к Балансу).
• Справка из обслуживающих банков об отсутствии/наличии ссудной задолженности; отсутствии/наличии картотеки № 2.
• Справки из обслуживающих банков о движении средств по расчетным счетам.

4. Учредительные, правоустанавливающие  документы:

• Копии учредительных документов, документов о регистрации, перерегистрации с отметкой регистрирующего органа.
• Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.
• Копия информационного письма территориального органа статистики об учете в ЕГРПО (Единый государственный регистр предприятий и организаций).
• Копия свидетельства о присвоении ОГРН (основной государственный регистрационный номер).
• Копии лицензий на право ведения определенных видов деятельности, патентов и разрешений.
• Копии решений/приказов о назначении на должности исполнительного органа (директора, генерального директора, президента или исполнительного директора согласно Уставу) и главного бухгалтера.
• Копии паспортов руководителя, главного бухгалтера и учредителей.
• Выписка из ЕГРЮЛ (Единый Государственный Реестр Юридических Лиц).
• Договоры аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем или принадлежащие ему (в случае, если отношения оформлены договором) — недвижимость, транспорт, оборудование.

5. Документы по залогу, в том числе копии документов, подтверждающих права собственности  на предлагаемое в залог имущество  (должны быть заверены печатью  и подписью клиента):

• оборудование (договоры, накладные, акты приема-передачи, платежные документы);
• автотранспорт (копии ПТС (Паспорт транспортного средства), свидетельства о регистрации, паспорта собственника);
• недвижимое имущество (свидетельство о государственной регистрации прав собственности, справка из БТИ (Бюро технической инвентаризации) о технической информации объекта недвижимости, документы-основания, указанные в свидетельстве о государственной регистрации прав собственности, иные документы по дополнительному требованию, согласно юридическому заключению);
• товар в обороте (складская справка, накладные, платежные документы).

6. Дополнительно могут  быть запрошены документы:

• для производства — калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций);
• при финансировании проекта — данные по проекту (технико-экономическое обоснование проекта, данные анализа рынка по выбранному направлению деятельности);
• в случае целевого финансирования — документы, подтверждающие расходование кредитных средств (договоры, смета и пр.).
• Любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т. п.).

Основные документы, необходимые  для получения кредита (для индивидуальных предпринимателей):

1. Заявление-анкета на  предоставление кредита, анкеты  поручителей.

2. Финансовые документы:

• Финансовая отчетность (баланс, форма № 2) на две последних отчетных даты, с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) с отметкой ИМНС, налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на вмененный доход) за последний отчетный период.
• Список основных средств.
• Складская справка о размере ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, полуфабрикаты) в ценах приобретения.
• Выручка по отгрузке.
• Выручка по оплате.
• Свернутая оборотно-сальдовая ведомость.
• Список дебиторов и кредиторов с указанием наименования контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения.
• Справка о наличии денежных средств на расчетном счете и в кассе (в т. ч. векселя, пр. ценные бумаги).
• Документы о накладных (постоянных) расходах.
• Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3–4 договора).
• Копии иных договоров, существенно затрагивающих финансовое состояние заемщика (долевого участия в строительстве, подряда, кредита, займа, простого товарищества и т. д.).

3. Информация об обслуживающих  банках и платежной дисциплине:

• Информация о расчетных/текущих счетах, открытых в банках на территории РФ (приложение к Балансу).
• Справка из обслуживающих банков об отсутствии/наличии ссудной задолженности; отсутствии/наличии картотеки № 2.
• Справки из обслуживающих банков о движении средств по расчетным счетам за последние 6 месяцев.

4. Учредительные, правоустанавливающие  документы:

• Копия свидетельства о государственной регистрации.
• Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.
• Копия информационного письма территориального органа статистики об учете в ЕГРПО.
• Копии лицензий на право ведения определенных видов деятельности, патентов и разрешений.
• Копии паспорта предпринимателя, супруга (и).
• Копии договоров аренды помещений, транспорта и иного имущества компании.
• Договора аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем или принадлежащие ему (в случае, если отношения оформлены договором) — недвижимость, транспорт, оборудование.

5. Документы по залогу, в том числе копии документов, подтверждающих права собственности  на предлагаемое в залог имущество  (должны быть заверены печатью  и подписью клиента):

• оборудование (договоры, накладные, акты приема-передачи, платежные документы);
• автотранспорт (копии ПТС, свидетельства о регистрации, паспорта собственника);
• недвижимое имущество (свидетельство о государственной регистрации прав собственности, справка из БТИ о технической информации объекта недвижимости, документы-основания, указанные в свидетельстве о государственной регистрации прав собственности, иные документы по дополнительному требованию, согласно юридического заключения);
• товар в обороте (складская справка, накладные, платежные документы).

Дополнительно могут быть запрошены документы:

• для производства — калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций);
• для финансирования проекта — данные по проекту (краткая техническая и финансовая информация по проекту, данные анализа рынка по выбранному направлению деятельности);
• в случае целевого финансирования — документы, подтверждающие расходование кредитных средств (договоры, смета и пр.).

Любые другие документы, которые  могут способствовать принятию решения  о предоставлении кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т. п.).

Для удостоверения копий  предоставленных документов банк может  запросить их оригиналы.[34]

Заполненные кредитная заявка и сопроводительные документы предоставляются  кредитному эксперту для анализа  на предмет надежности и финансовой устойчивости заемщика.

После получения документов специалист банка проводит предварительную  беседу с потенциальным заемщиком. Устные ответы позволяют узнать дополнительную информацию о клиенте, предприятии, об испрашиваемом кредите, погашении  кредита, обеспеченности кредита, информацию об отношениях клиента с другими  банками, причину выбора именно данного  банка.

На основании анализа  и проверки полученных фактов, кредитным  комитетом банка принимается  решение о дальнейшем рассмотрении заявки или отказе.[24.с.512]

 

2.2 Оценка кредитоспособности  заемщика