Инспекционная деятельность Банка России

При проведении комплексной  проверки КО в задание на  ее проведение  (в соот-и с  №108-И) включаются вопросы: 

 

• оценки соблюдения законодательства РФ, в том числе законодательства РФ по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, и нормативных актов БР;
• выполнения нормативов обязательных резервов;
• оценки исполнения предписаний БР об устранении нарушений, выявленных в ходе предыдущих проверок;
• оценки достоверности учёта (отчётности);
• определения размера рисков, величины активов и пассивов и достаточности собственных средств (капитала);
• оценки систем управления рисками и организации внутреннего контроля;
• оценки финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации.

В процессе организации  предпроверочной подготовки возможно  сочетание следующих форм взаимодействия:

 

• привлечение к проведению предпроверочной подготовки широкого круга заинтересованных структурных подразделений ТУ БР;
• организация оперативного консультирования членов рабочей группы специалистами структурных подразделений ТУ БР;
• проведение в ходе предпроверочной подготовки совещаний с участием руководителя и членов рабочей группы, сотрудников подразделений дистанционного надзора, в том числе курирующих деятельность соответствующих КО;
• подготовка подразделениями дистанционного надзора предложений по перечню и содержанию вопросов, включаемых в задание на проведение проверки.

По итогам проверки  рабочей группой и подразделениями  дистанционного надзора проводятся  совместные обсуждения:

 

• качества аналитических материалов, представленных подразделением дистанционного надзора рабочей группе;
• состава и содержания вопросов задания на проведение проверки, а также обоснованности их включения в задание на проведение проверки;
• степени раскрытия в акте проверки вопросов, включённых в задание на проведение проверки. 

Инспектирование для эффективного  выполнения своих функций должно  соответствовать определённым характеристикам, ключевыми из которых являются:

 

• способность своевременно выявлять и отражать проблемы в деятельности КО;
• способность адекватно выявлять и отражать все значимые риски кредитной организации
• эффективное взаимодействие с дистанционным надзором в целях достижения результативности проверок;
• снижение бремени инспекционной нагрузки на КО при одновременном повышении эффективности и качества инспекционной деятельности.

• Организация надзора за соответствием банков требованиям к участию в системе страхования вкладов 

• Надзор за соответствием банков требованиям к участию в системе страхования вкладов осуществляется в ходе документального анализа и инспекционных тематических проверок. 

Федеральный закон № 177-ФЗ:

 

• регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию её денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере.
• устанавливает особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определения существенных условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов.

Основными принципами  системы страхования вкладов  являются: 

 

• обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
• сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счёт регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

Участниками системы страхования  вкладов являются: 

 

• вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями;
• банки, внесённые в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей ФЗ № 177 страхователями;
• АСВ, признаваемое для целей ФЗ № 177 страховщиком;
• Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из ФЗ № 177.

Банки обязаны: 

 

• уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов (далее – страховые взносы);
• представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
• размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
• вести учёт обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая реестр обязательств банка перед вкладчиками;
• исполнять иные обязанности, предусмотренные Федеральным законом № 177-ФЗ.

Вкладчики имеют право: 

 

• получать возмещение по вкладам в порядке, установленном ФЗ № 177-ФЗ;
• сообщать в АСВ о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
• получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днём принятия соответствующего решения, информирует АСВ: 

 

• о выдаче банку лицензии Банка России;
• о принятии решения о проведении проверки банка по предложению АСВ;
• о назначении временной администрации по управлению кредитной организацией;
• об отзыве (аннулировании) лицензии Банка России;
• о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка;
• о замене лицензии Банка России;
• о введении запрета на привлечение денежных средств физических лиц и на открытие банковских счетов физических лиц.

АСВ не позднее рабочего дня, следующего за днём принятия соответствующего решения, информирует Банк России: 

 

• о внесении банка в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра;
• об изменении ставки страховых взносов.

АСВ вправе обращаться в Банк России с предложениями: 

 

• о проведении проверки банка Банком России. Порядок участия служащих АСВ в таких проверках, их права и обязанности устанавливаются нормативными актами Банка России по согласованию с АСВ;
• о применении Банком России к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложением документов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.

Банк признаётся удовлетворяющим требованиям к участию в системе страхования вкладов при соответствии им одновременно следующим условиям:

 

• если учёт и отчётность банка признаются Банком России достоверными;
• если банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России;
• если финансовая устойчивость банка признается Банком России достаточной по группам показателей:
• оценки капитала;
• оценки активов;
• оценки качества управления банком;
• оценки доходности;
• оценки ликвидности;
• соблюдения банком установленного Банком России порядка раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами его управления;

 

4

 

4

 

2. Организация инспекционной деятельности Банка России, а также порядок организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) регламентируются тремя нормативными актами, изданными в соответствии со статьей 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»  и статьей 27 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в  банках Российской Федерации», а именно: Инструкцией Банка России № 105-И, Инструкцией Банка России № 108-И и Указанием Банка России № 1542-У.