Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Мая 2015 в 14:20, курсовая работа
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в условиях нынешней экономики банковский кредит жизненно необходим. Потребность в нем обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование некоторых секторов экономики.
В настоящее время неотъемлемой составляющей в современной эконо-мике любой страны являются банки, которые занимают основное положение в экономике, что определяется ее целями, задачами, функциями, а также воздействием на другие системы.
Введение…..………………………………………………………………………….3
1. Теоретические основы управления кредитным риском коммерческого банка.5
1.1 Понятие кредитного риска…………………………...……………………...….5
1.2 Виды кредитного риска и системы их управления…………………………. ..9
1.3 Механизмы управления кредитным риском в банках…...……….. …..…….17
2. Анализ системы управления кредитным риском в ОАО «Сбербанк России»
2.1 Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»…………………………
2.2 Организация кредитного процесса в ОАО «Сбербанк России»
2.3 Анализ структуры и динамики активов и пассивов
2.4 Анализ кредитного портфеля и кредитных рисков в ОАО «Сбербанк Рос-сии»
2.5 Оценка кредитоспособности заемщика в процессе управления кредитными рисками
3. Рекомендации по управлению кредитным риском в ОАО «Сбербанк России»
4. Безопасность труда в ОАО «Сбербанк России»…………………………….
4.1 Микроклимат на рабочих местах
4.2 Освещенность производственных помещений
4.3 Вентиляция……………………………………………………………………
Заключение………………………………………………………………………….
Библиографический список…………………………………………...……………
- степень риска различных категорий заемщиков. В сбалансированном портфеле считается выгодным держать кредиты, выданные клиентам с разными рейтингами и индивидуальной процентной ставкой. В таком случае стоимость каждого займа должна покрывать издержки на привлечение ресурсов, администрирование, включая общие расходы, и возможные убытки;
- категории заемщиков: частный
сектор или коммерческие
- цели кредитов: ипотечное кредитование, на потребительские нужды и т. д.;
- сроки займов (с увеличением срока кредита уровень кредитного риска, как правило, увеличивается);
- обеспечение кредита (в виде залога и поручительства).
Третий метод управления кредитными рисками заключается в резервировании и создании специальных фондов для компенсации возможных убытков исходя из расчетной оценки кредитного риска. Выступает как наиболее эффективный метод по минимизации уровня кредитного риска.
В целом резерв на возможные потери по ссудам представляет собой величину покрытия рисков при возникновении потерь по ссудам. Сумма убытков, которую банк может установить, признается в качестве расхода и вычитается из балансовой суммы соответствующей категории ссуд в качестве резерва на покрытие убытков по ссудам. Таким образом, сумма формируемого резерва на возможные потери определяется объемом предполагаемых убытков, которые понесет банк в будущем.
Помимо этого, для снижения уровня кредитного риска применяются такие методы управления как страхование и хеджирование.10
Наиболее важным и самым распространенным приемом снижения степени риска является страхование риска.
Страхование кредитных рисков (или риска расчётов) — это страхование, при котором объектом является риск неплатежа (несвоевременного платежа) со стороны покупателей продукции при предоставлении им товарного (коммерческого) кредита или при поставке им продукции на условиях последующей оплаты.11
Необходимость данного страхования заключается в самой банковской деятельности и в присущем ей риске, который вытекает из неопределенности рыночной ситуации. Обычно страхуют те риски, на которые банк не в силах повлиять. Проценты, которые получает кредитное учреждение за оказанные услуги, определяются в большинстве случаев как плата за риск потерять не только прибыль, но и капитал.
Хеджирование (англ. heaging — ограждать) используется в банковской, биржевой и коммерческой практике для обозначения различных методов страхования валютных рисков. Так, в книге Долан Э.Дж. и др. «Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика» этому термину дается следующее определение: «Хеджирование — система заключения срочных контрактов и сделок, учитывающая вероятностные в будущем изменения обменных валютных курсов и преследующая цель избежать неблагоприятных последствий этих изменений». В отечественной литературе термин «хеджирование» стал применяться в более широком смысле как страхование рисков от неблагоприятных изменений цен на любые товарно-материальные ценности по контрактам и коммерческим операциям, предусматривающим поставки (продажи) товаров в будущих периодах.
Контракт, который служит для страховки от рисков изменения курсов (цен), носит название «хедж» (англ. hedge — изгородь, ограда). Хозяйствующий субъект, осуществляющий хеджирование, называется «хеджер».12
Обычно под хеджированием понимают просто страхование риска изменения цены актива, процентной ставки или валютного курса с помощью производных инструментов, все это входит в понятие хеджирование финансовых рисков (поскольку существуют еще другие риски, например операционные). Финансовый риск – это риск, которому рыночный агент подвергается из-за своей зависимости от таких рыночных факторов, как процентные ставки, обменные курсы и цены товаров.13
Библиографический список
1 Бабо Андре.Прибыль / Андре Бабо ; Пер.с фр. Е. П. Островская ; Общ.ред. В. И. Кузнецов. – 4-е изд., испр. – М. : Прогресс, 1993. – 175 с.
2 Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И. Управление кредитными рисками: Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009. - 244 с.
3 Письмом Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках»
4 Титович А.А. Менеджмент риска и страхование: учеб. пособие / А.А. Титович. - Минск: Выш. шк., 2008. - 271с.
5 Титович А.А. Менеджмент риска и страхование: учеб. пособие / А.А. Титович. - Минск: Выш. шк., 2008. - 271с.
6 Письмом Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках»
7 http://www.orioncom.ru/- АНАЛИТИЧЕСКИЕ ИНФОРМАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ ДЛЯ БАНКОВ
8 Малашихина Н.Н., Белокрылова О.С. Риск-менеджмент: учеб. пособие. Ростов н/Д, 2004. -250с
9 http://ecouniver.com – экономический портал
10 http://www.banki.ru-финансовый информационный портал
11 http://www.grandars.ru –энциклопедия экономиста
12 Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. E. С. Стояновой. — 5-е изд., перераб. и доп.— M.: Изд-во «Перспектива», 2003. — 656 с.
13 http://enc.fxeuroclub.ru- официальный сайт Дилингого центра Forex EuroClub
Информация о работе Анализ системы управления кредитным риском в ОАО «Сбербанк России»