Финансовый план предприятия по ремонту бытовой техники
Курсовая работа, 19 Ноября 2013, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Целью проекта является предложение вложения денежных средств в предприятие по ремонту бытовой техники «БигФат». Для открытия предприятия предлагается взять в аренду производственную площадь в недавно построенном торговом центре, в хорошем районе, с благоприятной транспортной развязкой, также необходимо закупить оборудование.
Содержание работы
Резюме 5
Описание предприятия 6
Описание услуги 7
Конкуренция 8
SWOT-анализ 10
Рынок сбыта продукции 11
Производственный план 13
Инвестиционный план 15
Операционный план 15
Финансовый план 16
Финансовая оценка рисков 19
Организационный план 20
Организационная структура предприятия 20
Файлы: 1 файл
1-e.doc
— 163.00 Кб (Скачать файл)Баланс(руб.)
Таблица 8
Строка |
11-12.2010 |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
Денежные средства |
-293 039,39 |
207 386,55 |
781 809,05 |
1 586 536,90 |
Счета к получению |
||||
Сырье, материалы и комплектующие |
||||
Незавершенное производство |
||||
Запасы готовой продукции |
||||
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||||
Суммарные текущие активы |
-293 039,39 |
207 386,55 |
781 809,05 |
1 586 536,90 |
Основные средства |
||||
Накопленная амортизация |
||||
Остаточная стоимость основных средств: |
||||
Земля |
||||
Здания и сооружения |
||||
Оборудование |
||||
Предоплаченные расходы |
||||
Другие активы |
||||
Инвестиции в основные фонды |
||||
Инвестиции в ценные бумаги |
||||
Имущество в лизинге |
||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
-293 039,39 |
207 386,55 |
781 809,05 |
1 586 536,90 |
Отсроченные налоговые платежи |
33 152,27 |
32 280,04 |
39 530,70 | |
Краткосрочные займы |
||||
Счета к оплате |
||||
Полученные авансы |
||||
Суммарные краткосрочные обязательства |
33 152,27 |
32 280,04 |
39 530,70 | |
Долгосрочные займы |
||||
Обыкновенные акции |
||||
Привилегированные акции |
||||
Капитал внесенный сверх номинала |
||||
Резервные фонды |
||||
Добавочный капитал |
300 000,00 |
300 000,00 |
300 000,00 |
300 000,00 |
Нераспределенная прибыль |
-593 039,39 |
-125 765,71 |
449 529,02 |
1 247 006,20 |
Суммарный собственный капитал |
-293 039,39 |
174 234,29 |
749 529,02 |
1 547 006,20 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
-293 039,39 |
207 386,55 |
781 809,05 |
1 586 536,90 |
Финансовые показатели
Таблица 9
Строка |
11-12.2010 |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
-135,60 |
1 470,77 |
3 158,26 | |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
-135,60 |
1 470,77 |
3 158,26 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
-76 924,70 |
-70 730,03 |
469 168,21 |
1 181 298,56 |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
-2 457,66 |
-2 259,75 |
14 989,40 |
37 741,17 |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
||||
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) |
||||
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) |
||||
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
-122,24 |
21,01 |
9,42 | |
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) |
||||
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
-212,39 |
19,58 |
9,12 | |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
-73,75 |
6,80 |
3,17 | |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
||||
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
||||
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
-42,44 |
7,30 |
3,27 | |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
||||
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
29,16 |
29,21 |
29,16 | |
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
-51,45 |
1,83 |
7,17 | |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
-51,45 |
1,83 |
7,17 | |
Рентабельность оборотных |
5 879,90 |
10 928,19 |
35,85 |
65,37 |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
||||
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
5 879,90 |
10 928,19 |
35,85 |
65,37 |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
5 879,90 |
6 289,78 |
38,47 |
67,51 |
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
||||
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
||||
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
||||
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
||||
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
||||
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
||||
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
||||
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
Интегральные показатели
Таблица 10
Финансовая оценка рисков
Финансовые риски возникают в связи с движением финансовых потоков. Финансовые риски – это, с одной стороны опасность вероятности потери ресурсов или недополучения доходов, а с другой стороны – вероятность получения дополнительного объема прибыли.
В данном проекте произведен анализ чувствительности показателей эффективности к изменениям различных параметров (на примере NPV).
Таблица 11
График окупаемости (NPV)
Рисунок 1
Организационный план
О
Рисунок 2
рганизационная структура предприятия
План по персоналу
Таблица 12
ПЛАН-график основных работ
Таблица 13