Управление рисками в банковской деятельности

Основной задачей регулирования  рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в  процессе управления активами и пассивами  банка, то есть минимизация банковских потерь.

Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы  своевременно и последовательно  использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом  уровне.

В основу банковского управления рисками  должны быть положены следующие принципы:

· прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных  принести убытки, их количественное измерение;

· финансирование рисков, экономическое  стимулирование их уменьшения;

· ответственность и обязанность  руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;

· координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

Уровень риска, связанного с тем  или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место  на рынке, давать оценку риска тех  или иных событий, пересматривать отношения  с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

Подобная работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

• выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций;
• анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск;
• оценка конкретного вида риска;
• установление оптимального уровня риска;
• анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.
• разработка мероприятий по снижению риска.

Инструменты управления риском кредитного портфеля:

· Нормативно-правовое обеспечение;

· Методологическое и информационное обеспечение;

· Банки и базы данных;

· Автоматизированные системы управления (АСУ).

Основными методами управления рисками  являются: статистический метод, аналитический  метод, метод хеджирования.

Статистический метод заключается  в том, чтобы изучить статистику потерь и прибылей, имевших место  при принятии аналогичных рений, установить величину и частоту получения  той или иной экономической отдачи, а затем провести вероятностный  анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.

Аналитические методы управления риском используются как инструмент упреждающего управления рисками и позволяют  разработать прогнозы и стратегии  управления рисками до начала реализации проекта. Главная задача аналитических  методов управления риском состоит  в определении рисковых ситуаций и разработке мер, направленных на снижение негативных последствий их возникновения. К числу задач аналитических  методов управления риском относят  также профилактику рисковых ситуаций.

Практические методы управления риском призваны снизить негативный результат  возникших в ходе реализации рисковых ситуаций. Как правило, они базируются на аналитических методах управления риском. В то же время практические методы управления риском являются основой  для создания информационной базы управления рисками и последующим развитием  аналитических методов.

Различают два подхода аналитического анализа финансового рынка:

- фундаментальный (основан на представлении, что движение курса финансовых инструментов является отражением состояния экономики в целом),

- технический (в значительной степени опирается на использование психологических индикаторов (sentimentindicators) и на анализ движения денежных средств (flowoffundsanalysis)).

Хеджирование – это метод, основанный на страховании ценовых потерь на физическом рынке по отношению к фьючерсному или опционному рынку. При этом для рынка биржевых опционов физическим может быть как реальный рынок (валютный, фондовый), так и фьючерсный.

Комплексный подход к управлению риском позволяет более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы.

Банку необходимо подбирать портфель своих клиентов таким образом, чтобы  самому иметь оптимальное соотношение  между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной деятельности уровне. Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значение для каждого конкретного момента и использовать весь набор способов управления ими.

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками – предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4 Методы снижения риска

 

Выделяют следующие методы управления риском:

а) избежание (уклонение) риска;

б) ограничение риска;

в) снижение риска;

г) трансферт (передача) риска, в том  числе страхование;

д) принятие риска.

В рамках этих методов применяются  различные стратегические решения, направленные на минимизацию негативных последствий принимаемых решений:

1. Использование принципа взвешивания  рисков, т.е. сочетать высокорисковые  операции с безрисковыми.

2. Проведение систематического  анализа финансового состояния  клиента.

3. Проведение политики диверсификации, т.е. снижение рисков за счет  возможности компенсаций убытков  в одной из сфер деятельности  банка прибылями в другой (или  так же лучше выдать много  мелких кредитов, чем один большой). Диверсификация широко используется  на финансовых рынках и является  основой для управления портфельными  инвестициями

4. Крупные кредиты выдавать на  консорциальной основе, т.е. несколько  банков выдают один кредит  крупному клиенту.

5. Введение депозитных сертификатов.

6. Лимитирование, т.е. установление  предельных значений показателей  при принятии тактических решений.  Наиболее удобный и применяемый  способ лимитирования рисков - установление  лимитов на финансовые результаты. Применение таких широко распространенных  в международной практике лимитов,  как stop-loss, stop-out, takeprofit и takeout, позволяют  эффективно контролировать уровень  убытков.

7. Соблюдение обязательных экономических  нормативов. В отличие от понятия и величины рисков они характеризуют состояние пассивов. Анализ состояния нормативов с учетом рисков позволяет более реально представлять действительное финансовое положение банков.

7. Использование плавающих процентных  ставок.

8. Введение залогового права.

9. Использование хеджирования - системы  заключения срочных контрактов, учитывающей будущее изменение  курсов валют.

10. Формирование в банке валютных  корзин, т.е. набора валют в  определенных пропорциях так  чтобы курсы плавали в противоположных  направлениях, делая корзину стабильной.

11. Страхование. Наиболее распространено  страхование банковских кредитных  рисков. Объектами страхования кредитных  рисков являются банковские ссуды,  обязательства и поручительства, инвестиционные кредиты. При невозврате  кредита кредитор получает страховое  возмещение, частично или полностью  компенсирующее размер кредита.

12. Сострахование - страхование  одного и того же объекта  страхования несколькими страховщиками  по одному договору страхования.  При состраховании могут выдаваться  совместный или раздельный страховой  полис исходя из долей риска,  принятых каждым состраховщиком  и зафиксированных в страховой  сумме.

13. Двойное страхование - страхование  у нескольких страховщиков одного  и того же вида риска.

14. Перестрахование - деятельность  по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов  другого страховщика (перестрахователя).

 

 

 

 

 

2. Проблемы управления банковскими рисками в современных условиях

 

1. Проблемы управления рисками в деятельности российских коммерческих банков в современных условиях

 

Проблемы управления рисками для  российских коммерческих банков в условиях повышения качества и предложения  банковских продуктов, вовлечения банков в международную банковскую систему  имеют особое значение и актуальность. Высокие риски вызывают недоверие  не только со стороны отечественных  клиентов, но и со стороны иностранных, вследствие чего и уменьшаются инвестиции в банковский сектор России. Многие проблемы банков России связаны с  высокими рисками, из-за этого банковская система России не может развиваться  на должном уровне.  
Факторы рисков в сегодняшней России делают риски неопределенно большими и меняющимися, что чрезвычайно усложняет управление рисками. Так усложнение банковской деятельности и появление новых банковских рисков стимулировали осознание того, что российский подход к банковскому надзору не соответствует современным рыночным условиям. Операции современных российских банков подчас чрезвычайно сложны и довольно трудны для отслеживания и контроля. Органы банковского надзора все более отходят от традиционного мониторинга состояния банков. Поэтому они самостоятельно не могут обеспечить устойчивость банковской системы.

Кроме того, для российского банковского  сектора характерен недостаточный  уровень капитализации. Это сдерживает развитие банковского сектора и  усиливает риск, связанный с чрезмерной концентрацией бизнеса. Инвестирование в сектор порядка 1 млрд. долл. могло  бы очень быстро изменить всю структуру  российского банковского рынка. Сложность заключается в том, что российские промышленники предпочитают инвестировать средства в ключевые отрасли, такие как энергетика, металлургия  и телекоммуникации, но не в банковский сектор.

Российские банки нуждаются  в построении комплексной системы  управления рисками, которая учитывала  бы все особенности российской банковской системы. Основой такой системы  является должность риск-менеджера, который управлял бы всеми возможными рисками банка. По данным «Исследования  практики корпоративного управления в  российском банковском секторе в 2009 году», выполненного Международной финансовой корпорацией, только в 38% российских банков введена отдельная должность главного риск-менеджера. Заинтересованность руководства банков в построении такой системы возникает на определенном уровне развития банка, когда вопросы повышения эффективности его деятельности требуют четкого определения и оценки рисков.

Качество активов российских банков остается уязвимым. Это одна из главных  причин, почему кредитные рейтинги российских банков находятся на достаточно низком уровне. Наряду с ростом собственно физических объемов кредитования происходят изменения структуры кредитного портфеля и появление новых заемщиков, у которых нет достоверной  кредитной истории, в результате чего увеличивается кредитный риск. Наиболее стабильная часть клиентуры  банков, как правило, представлена родственными компаниями.

Ярким примером здесь является развитие розничного кредитования, которое только начинает набирать обороты в России. Объем создаваемых резервов не является достаточной величиной для покрытия просроченных ссуд. Резервы, которые  созданы по российским стандартам, не учитывают финансового положения  заемщика. В условиях снижения процентных ставок и усиливающейся конкуренции  возникает сомнение в способности  банков взимать адекватную премию за риск. Что касается чистого процентного  дохода, то во многих банках он уже не покрывает операционные издержки. Основными  фактора ми, которые говорят в  пользу высоких кредитных рисков 
Таким образом, соотношение между различными типами риска как в рамках отдельного банка, так и в масштабах банковской системы увеличилось и стало более сложным.

2.2 Зарубежный опыт управления банковскими рисками и перспективы его внедрения в российскую практику

 

 

В настоящее время Банк России, при формировании ограничений банковских рисков, ориентируется на опыт банковских систем развитых стран. В основе зарубежных систем управления банковскими рисками  лежат определенные стандарты, коэффициенты, которых должен придерживаться банк для достижения максимальных результатов. Международный опыт в области  построения эффективных систем банковского  надзора представляется в значительной мере оправданным.