Управление рисками коммерческого банка

  Таким образом, для управления процентным риском необходимо иметь агрегированную информацию обо всей деятельности банка, связанной с вложением и привлечением средств. Эта информация должна пройти процесс обработки частных рисков, только после этого она является источником для оценки процентного риска. Необходимо также учитывать то, что на деятельность банка влияют различные факторы: экономическая ситуация, конъюнктура рынка, а так же окружающая среда.

 

 

Хеджирование

  Хеджирование означает действие по уменьшению или компенсации подверженности риску.

  Основная задача хеджирования - защита от неблагоприятных изменений процентных ставок. Более узкой задачей является получение прибыли вследствие благоприятных изменений процентных ставок. Решение о хеджировании риска принимается на уровне правления компанией.

  Существует два основных метода хеджирования процентного риска. Это структурное хеджирование и казначейские рыночные инструменты.

  Структурное хеджирование представляет собой снижение или устранение процентных рисков с помощью приведения в соответствие процентных доходов активов компании с расходами по выплате процентов. Многие компании в одно и то же время делают вложения и берут займы на большие суммы. Такая политика чужда структурному хеджированию. Структурное хеджирование является самым простым и дешевым средством страхования процентных рисков путем благоразумных займов и кредитов на денежных рынках. Методы структурного хеджирования могут помочь компаниям с крупными займами снизить, но не устранить процентные риски.

 Методы хеджирования с помощью казначейских рыночных инструментов включают продукты денежного рынка (займы, фьючерсы, опционы и др.).

2.4. УПРАВЛЕНИЕ  СТРАНОВЫМ РИСКОМ

 

  Страновой риск – это риск возникновения у банка потерь вследствие изменения экономических, социальных и политических условий и событий в иностранных государствах при осуществлении международного кредитования, иностранных инвестиций и иных трансграничных операций, т.е. операций, предполагающих участие контрагентов, являющихся резидентами иностранного государства.

  Для обеспечения эффективного контроля странового риска банком должна быть создана система управления данным риском. Система управления страновым риском должна включать разработку банком адекватных политик и процедур по управлению страновым риском, систему отчетности по страновому риску, анализ и оценку странового риска, систему лимитов странового риска, учет факторов странового риска при оценке кредитного риска.

  Банк должен иметь политику по управлению страновым риском, утвержденную Советом директоров. Политика по управлению страновым риском не обязательно должна быть отдельным внутренним документом, особенно в небольших банках, и может быть составной частью политики банка по управлению кредитным риском. Политика должна предусматривать адекватную систему управления страновым риском в зависимости от размера и сложности международной деятельности банка. Минимальные требования, установленные настоящим Положением, должны соблюдаться всеми коммерческими банками, чья деятельность подвержена страновому риску.

2.5. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

 

  Кредитный риск − это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

  В современных условиях значение управление кредитным риском существенно возрастает. Как известно, кредитная операция, будучи банковской по своему существу, не является монополией только банка, ее могут выполнять и другие субъекты. Практически кредиты выдают все те, кто имеет свободные денежные средства и заинтересованы в получении дополнительного дохода. Кредиторами могут быть как банки, так и промышленные предприятия, торговые организации, различные фонды и другие учреждения, обладающие свободным капиталом.

В нашей стране положение с управлением  кредитным риском в деятельности коммерческих банков обостряется, в  том числе в связи с неустойчивостью  макроэкономической ситуации. Как известно, при общем улучшении положения в экономике сохраняется определенная напряженность. Экономика еще не достигла предкризисного уровня развития. По-прежнему велико число убыточных предприятий, многие из них работают с недостаточным оборотным капиталом. В серьезной модернизации нуждаются основные фонды. Все это существенно повышает значение работы коммерческих банков по управлению кредитными рисками, требует совершенствования нормативной базы.

  Перед банками стоят серьезные трудности в деле управления кредитным риском. Контроль со стороны правительства, давление внутренних и внешних обстоятельств политического характера, трудности производства, финансовые ограничения, сбои рынка, срывы производственных графиков и планов и частые ситуации нестабильности в сфере бизнеса и производства подрывают финансовое положение заемщиков.

2.6. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ

 

 Понятие «ликвидность» означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Целью управления ликвидностью является обеспечение способности банка  своевременно и полно выполнять свои денежные и иные обязательства, вытекающие из сделок с использованием финансовых инструментов.

  Управление ликвидностью банка осуществляется на основании Письма Банка России о рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций от 27.07.00г. № 139-Т, в целях усиления контроля за соблюдением сотрудниками банка требований законодательства, нормативных актов Банка России и стандартов профессиональной деятельности при принятии управленческих решений, влияющих на состояние ликвидности банка.

Анализ рисков в коммерческих банках на примере банка 

ОАО «Возрождение»

 

Банк Возрождение – 25-й банк РФ по размеру активов. По данным отчётности

компании за 1-е полугодие 2011г., активы Банка составляли 174,3 млрд. руб. (см. приложение 2 ).

По характеру деятельности Возрождение  является классическим коммерческим банком, кредитующим клиентов преимущественно из привлекаемых

средств частных лиц  и нефинансовых организаций.

Розничный характер деятельности Банка  подтверждается занимаемым им 13

местом среди российских кредитных организаций по объёму депозитов населения.

Доля вкладов физических лиц в средствах клиентов Возрождения составляет 64%.

Чистая прибыль Банка  в 1-ом полугодии 2011г. составила 712 млн. руб., что в 3,26 раза больше, чем в аналогичный период 2010г. В то же время, процентный доход Банка сократился на 6% в условиях общего падения процентных ставок по кредитам.

Объём просроченной задолженности  по итогам 1-го полугодия составил 8,31%

кредитного портфеля при 10,5% во 2-ом. полугодии 2010г. 

Финансовые  результаты банка «Возрождение»  подтверждают, что стратегия банка  была успешно воплощена. 2011 г. стал годом  интенсивного развития по ключевым направлениям работы банка. Портфель кредитов наличными  вырос на 112% по сравнению с результатами за 2010 г. В целом розничный кредитный портфель показал более чем 100-процентный рост с начала 2009 г. и более чем 50-процентный рост за 2011 г.

Кредитный портфель возобновил рост. Данные отчётности МСФО 1 полугодия 2011г. показали, что за 12 месяцев кредитный портфель вырос почти на 30%.

Структура активов и пассивов банка  сбалансирована. Вследствие последовательной реализации консервативной политики, Банк выглядит защищенным от ряда рисков, рост которых ожидается в связи с ухудшением ситуации на финансовом рынке. Например, Возрождение вряд ли столкнётся с убытками из-за переоценки статей баланса в результате падения курса рубля. Эффективность операций остаётся низкой. В 1-м полугодии 2011 г. показатель

Cost-to-Income составил 68,2%, что выше, чем у других банков, акции которых

относительно ликвидны на российских биржах.

Итак, приведенные данные свидетельствуют  в целом об эффективности деятельности банка «Возрождение». Банк «Возрождение»  является платежеспособным. В 2011 г. кредитный портфель Банка рос в соответствии с планом, при этом в сегменте приоритетного для себя розничного кредитования Банк опережал банковский сектор по темпам роста. Во втором полугодии на фоне повысившейся неопределённости в экономике большое внимание уделялось качеству активов и адекватному резервированию. В течение всего периода Банк целенаправленно работал над оптимизацией стоимости обязательств, что позволило завершить год с прибылью, превышающей ожидания в начале 2011 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Банковское дело находится  в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и  улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике  атмосферы открытости, конкуренции  и рыночной дисциплины. Для того чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

  В своей работе я проанализировала теорию банковских  рисков, определила способы оценки рисков, а также рассмотрела все виды рисков и дала им краткую характеристику.

Управление часто определяют как  искусство, не поддающееся определению  и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие  характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

  Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков.

  Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банковское дело - Лаврушин И.О. - Учебное пособие

2. Тони Райс, Брайан Кайли. Финансовые инвестиции и риск.

3. http://www.askins.ru/index.php/methods

4. http://www.finekon.ru/likvidnost.php

5.http://xreferat.ru/7/490-1-sovershenstvovanie-upravleniya-kreditnymi-riskami-kommercheskogo-banka.html

6. http://www.webkursovik.ru/kartgotrab.asp?id=-62357

7. http://yandex.ru/yandsearch?clid=140504&lr=20&text=%D1%80%D0%B8%D1%81%

8. http://www.webkursovik.ru/kartgotrab.asp?id=-71369

9. http://www.bibliofond.ru/view.aspx?id=562545

10.http://www.lifebroker.ru/storage/analitics/Vozrozhdenie.%20Stable%20and%20promis       sing.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение 1

Группа	Класс риска	Категория риска
Внешние риски	Риски операционной среды	- Нормативно-правовые  риски    - Риски конкуренции    - Экономические риски    - Страновой риск
Внутренние риски	Риски управления	- Риск мошенничества    - Риск неэффективной организации;    - Риск неспособности руководства банка принимать твердые целесообразные решения    - Риск того, что банковская система вознаграждений не обеспечивает соответствующего стимула
	Риски поставки финансовых услуг	- Технологический риск    - Операционный риск    - Риск внедрения новых финансовых инструментов    - Стратегический риск
	Финансовые риски	- Риск процентной ставки    - Кредитный риск    - Риск ликвидности    - Внебалансовый риск    - Валютный риск    - Риск использования заемного капитала

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                        Приложение 3