Управление кредитными операциями

Анализ кредитного портфеля Узпромстройбанка за 2010-2011 годы показал, что банк вовремя реагировал на внешние изменения в кредитной сфере, проводил политику снижения риска, для чего подчинил формирование структуры выдаваемых кредитов с увеличением доли более надежных кредитозаемщков – предприятий химической, нефтяной отраслей, а также предприятий энергетики.

Основной объем  кредитов Банк направляет на длительные сроки их освоения, что создает  базу для развития экономики страны. Присутствие таких кредитов свидетельствует о том, что банк работает на перспективу, вкладывая средства в проекты, которые в будущем могут принести доход, покрывающий издержки в настоящее время.

Кроме этого  банк отреагировал на снижение процентной ставки по кредитам увеличением общего объема кредитных вложений, что позволило  не только поддержать доходность кредитных операций, но увеличить сумму полученных процентов по кредитам на 144,6 млрд. сум.

На основании  проведенного анализа двух кредитозаемщиков банка можно сделать вывод  о том, что в практике нельзя использовать какой-либо один метод для определения  уровня кредитоспособности заемщика. Необходимо воспользоваться комплексом методов, которые дадут свои оценки заемщиков. И потом, на основании полученных данных, решать вопрос о возможности предоставления кредита. Кроме этого, банк должен проводить такой анализ не только при выдаче кредита, но и в течение всего процесса взаимоотношений банка с заемщиком.

Не всегда определяющим моментом в положительном решении  о выдаче кредита имеет коэффициентная и рейтинговая оценка заемщика. Важным моментом является репутация заемщика, его платежная дисциплина и, в большей степени, его взаимоотношения с банком-кредитором.

В работе приведены  возможные формы и методы управления кредитными операциями коммерческими  банками.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

I. Законы Республики Узбекистан

1. Конституция Республики Узбекистан. Т. 2003.

2. Гражданский Кодекс  Республики Узбекистан. Т. Адолат 1998

3. Закон Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан" от 21 декабря 1995 г.

4. Закон Республики Узбекистан "О банках и банковской деятельности"

от 25 апреля 1996 г.

 

II. Указы и постановления Президента Республики Узбекистан

5. Постановление  Президента Республики Узбекистан «О Государственной программе «Год гармонично развитого поколения» от 27 января 2010 г.

6. Постановление  Президента Республики Узбекистан «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости и усилению инвестиционной активности банковской системы» от 6 апреля 2010 г.

7. Постановление  Президента Республики Узбекистан «О дополнительных мерах по дальнейшему стимулированию привлечения свободных средств населения и хозяйствующих субъектов на депозиты в коммерческие банки» от 6 апреля 2009 г.

8. Указ Президента  Республики Узбекистан от 28 ноября 2008 г. «О Программе мер по поддержке предприятий реального сектора экономики, обеспечению их стабильной работы и увеличению экспортного потенциала».

9. Указ Президента  Республики Узбекистан от 18 ноября 2008 г. «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости предприятий реального сектора экономики».

10.  Указ  Президента Республики Узбекистан  от 19 декабря 2006 г. "О мерах по стимулированию повышения уровня капитализации коммерческих банков".

11. Указ Президента Республики Узбекистан И.А. Каримова «О мерах по ускорению приоритетных направлений в сфере углубления рыночных реформ и дальнейшей либерализации экономики» 14 июня 2005 г.

12. Указ Президента Республики Узбекистан от 21 марта 2000г. "О мерах по дальнейшей либерализации реформированию банковской системы".

 

III. Постановления Кабинета Министров и нормативно-правовые документы министерств и ведомств Республики Узбекистан

13. Постановление Правления  Центрального банка Республики  Узбекистан «О внесении дополнений  в положение о требованиях  к адекватности капитала коммерческих банков» от 26 декабря 2009 г.

14. Постановление Кабинета Министров Республики Узбекистан от 15 января 1999 г. № 24 "О мерах по дальнейшему реформированию банковской системы".

15. Положение Центрального банка Республики Узбекистан о небезопасной и нездоровой банковской деятельности от 11 февраля 1999 г.

16. Положение Центрального банка Республики Узбекистан о порядке регистрации и лицензирования банков от 11 февраля 1999 г.

17. Положение о мерах и санкциях, применяемых Центральным банком к коммерческим банкам за нарушение банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность (новая редакция) (Утверждено Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 26 декабря 1998 г. и зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 5 февраля 1999 г. № 622).

18. Положение Центрального банка Республики Узбекистан о требованиях к управлению ликвидностью коммерческого банка от 2 декабря 1998 г.

19. Положение Центрального банка Республики Узбекистан о порядке реорганизации банков (Утверждено Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 28 марта 1998 г. и зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан 23 июля 1998 г. за № 456).

20. Положение о порядке изменения размера уставного капитала, состава акционеров, наименования и местонахождения, регистрации изменений и дополнений в устав банка (Утверждено Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 9 ноября 1998 г. и зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан 19 декабря 1998 г. № 573.).

 

 

IV. Труды Президента Республики Узбекистан И.А. Каримова

21. . Каримов И.А. «2012 год станет годом поднятия на новый уровень развития нашей Родины». Банковские ведомости. 25 января 2012 г

22. Каримов И.А. «Концепция дальнейшего углубления демократических реформ и формирования гражданского общества в стране» 13.11.2010 г.; источник: www.gov.uz. /ru/press/politics

23. Каримов И.А. «Конституция  Узбекистана – прочный фундамент  нашего продвижения на пути  демократического развития и формирования гражданского общества». Народное слово. 6..12.2009

24. Каримов И.А. «Дальнейшая модернизация и обновление страны – требование времени». Народное слово. 14 февраля 2009 г.

25. Каримов И.А. «Мировой финансово-экономический кризис, пути и меры по его преодолению в условиях Узбекистана». – Т.: Узбекистан, 2009.

26. . Постановление Президента Республики Узбекистан «2012 год – год семьи». 28 февраля 2012 г.

 

V. Учебники

27. Лаврушин О.И., Банковский менеджмент. Учебник. – М.: КНОРУС, 2010. – 560 стр.
28. Лаврушин О.И. и др. Деньги, кредит, банки. Учебник. – М.: КНОРУС, 2010. -560 стр.
29. Меркулова И.В., Лукьянова А.Ю. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2010. – 352 стр.
30. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2009. – 352 стр.
31. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2009. – 264 стр.

 

VI. Учебные пособия

32. Мулладжанов Ф. «Банковская система Республики Узбекистан за годы независимости» . – Т.: Шарк, 2011.
33. . Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценки кредитоспособности банка-заёмщика. М.: Финансы и статистика, 2007. – 226 стр. 

 

VII. Статистические сборники и обзоры

35. Экономика Узбекистана.  Аналитические обзоры. 2008-2009 гг.

36. Годовой отчёт Узпромстройбанка.

 

VIII. Интернет-сайты

37. www.thebanker.com

38. www.bankinfo.uz

39. www.finfnce.uz

40. www.cer.uz

41. www.bankir.uz

 

 

Приложение 1

Агрегированный баланс предприятия-заемщика

Агрегат	Статья баланса	Номера строк баланса  предприятия
А1   А2 АЗ   А4   А5     А6   А6* А7 А8     А9       П1   П2   П2* П3     П3* П4 П5   П6 П7 П8 П9 П10 П11	АКТИВЫ Оборотные активы – всего В том числе: Денежные средства Расчеты и прочие текущие  активы – всего Из них: Расчеты с дебиторами в течение 12 месяцев   Товарно-материальные запасы (ТМЗ)     Прочие текущие активы В том числе: Краткосрочные ценные бумаги Основной капитал Иммобилизованные активы   В том числе: Убытки БАЛАНС (А1+А7+А8)   ПАССИВЫ Обязательства – всего В том числе: Долгосрочные обязательства Из них: Долгосрочные кредиты  банков Краткосрочные обязательства   Из них: Краткосрочные кредиты  банков Прочие обязательства Собственный капитал В том числе: Уставный капитал Резервный капитал Прочие фонды  Нераспределенная прибыль  прошлых лет  Нераспределенная прибыль  отчетного года Добавочный капитал БАЛАНС (П1+П6)	261 + 262 + 263 + 264     241+ 242 + 243 + 244 + 245 + 246 211 + 212 + 213 + 214 + 215 +216+218+231 + 232+ 233 + 234 + 235 251+252+ 253+ 270   251 + 252 + 253 121 + 122 111 + 112+ 130 + 141 + 142 + 143 + 144+ 145 + 150 +217 + 310 +320   310+320           511 +512+520   511 611 +612+621 +622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 + 630 + 670   611 640     410 431 + 432 440 + 450 + 460 + 650 + 660 470 480 420

 

Агрегированные  показатели отчета о

прибылях и  убытках (форма № 2)

 

Агрегат	Статья	Номера строк отчета (форма №2)
П12 П13   П14 П15 П16 П17	Выручка от реализации Затраты на производство реализованной продукции Собственный капитал - нетто П6-(А8+П12) Отвлеченные из прибыли  средства Прибыль (убыток) отчетного  периода Брутто-доходы	010   020   160 140

 

Приложение 2

Коэффициенты финансового  левереджа

Коэффициент	Расчет	Расчет по агрегатам	Оптимум
К1 – коэффициент автономии Экономическое содержание: независимость от внешних источников финансирования	Собственный капитал / Активы
К2 – коэффициент мобильности  средств Экономическое содержание: потенциальная возможность превратить активы в ликвидные средства	Мобильные активы / Немобильные активы
К3 – коэффициент маневренности средств (чистая мобильность) Экономическое содержание: реальная возможность превратить активы в ликвидные средства	(Мобильные активы  – Краткосрочные обязательства) / Мобильные активы
К4 – отношение собственного капитала к общей задолженности Экономическое содержание: обеспечение кредиторской задолженности собственным капиталом	Собственный капитал / Общая  кредиторская задолженность
К5 – коэффициент обеспеченности собственными средствами Экономическое содержание: наличие собственных оборотных средств у предприятия	(Собственные источники  средств – Внеоборотные активы) / Оборотные средства

 

 

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости)

Коэффициент	Расчет	Расчет по агрегатам
К6 – отношение выручки  от реализации к сумме немобильных  средств Экономическое содержание: фондоотдача – объем реализации на 1 рубль немобильных активов	Выручка от реализации / Немобильные активы
К7 – коэффициент деловой  активности Экономическое содержание: эффективность использования совокупных активов	Выручка от реализации / Активы
К8 – отношение выручки  от реализации к сумме мобильных средств Экономическое содержание: оборачиваемость мобильных средств	Выручка от реализации / Мобильные активы