Сущность кредита и этапы его развития

Министерство образования  и науки Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Югорский государственный  университет»

Институт менеджмента  и экономики

Кафедра «Кафедра экономической  теории»

 

 

РЕФЕРАТ

По дисциплине

«Деньги, кредит, банки»

 

На тему: «Сущность кредита и этапы его развития»

 

          

 

 

 

 

 

 

 

   Автор работы:    

                                                                                                                                      

 

 

 

 

Ханты-Мансийск 2013

 

Содержание 

 

 

Введение 3

Сущность кредита. 5

Кредитная политика 6

Принципы кредита 8

Процесс развития кредитных отношений 10

Заключение 14

 

 

Введение

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как  по степени его распространения  и выполняемым функциям,  так  и непосредственным участникам.

       Основным  признаком этапа первичного становления  было полное отсутствие на  рынке ссудных капиталов специализированных  посредников. Ссудным капиталом  является собственность, владелец  которой продает заемщику не  сам капитал, а только право  на его временное использование.

  Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

- полная децентрализация  отношений займа, определяемых  лишь прямой договоренностью  между кредитором и заемщиком;

- ограниченность распространения  (на непроизводственные цели, без  последующей капитализации);

- сверхвысокая нома процента.

      Этот этап  завершился в связи со становлением  капиталистического способа производства.

В этот период развития кредита  на рынке появились ссудные капиталы специализированных посредников в  лице кредитно-финансовых организаций.

Первые банки, возникшие  на базе крупных ростовщических контор, приняли на себя  важнейшие функции, ставшие в последствии традиционными для большинства кредитных институтов: аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе, а также обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц.

                 Растущий уровень интереса на  услуги специализированных посредников  привел к стремительному развитию  банковской системы за счет  перелива капитала в нее из  других сфер деятельности.

                 В настоящее время существует  централизованное регулирование  кредитных отношений в экономике  со стороны государства в лице  центрального банка.

Сейчас структура кредитной  системы России выглядит следующим  образом:

1. Центральный банк России.

2. Банковская система: 

- коммерческие банки; 

- Сберегательный банк  России;

- иные специализированные  банки. 

3. Специализированные кредитно-финансовые  институты: 

- страховые компании;

- негосударственные пенсионные  фонды; 

- инвестиционные компании;

- финансово-строительные  компании.

Кредитные отношения, благодаря  развитию информационных технологий, формированию глобальных банковских сетей, вышли на принципиально новый  качественный уровень. А также распространились на все сферы финансовой деятельности.

                 Актуальность моего реферата  заключается в том, что кредитные  отношения сейчас получили широкое  распространение, как среди юридических,  так и физических лиц.

Целью работы является рассмотреть  сущность кредита, его основные функции  и формы.

               Сущность кредита.

 

       Кредит - это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

       Условия срочности отражают необходимость возврата кредита не в любое, приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора  достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране свыше 3-х месяцев) – предъявление финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются окольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется (были распространены в аграрном комплексе США в 19-20 в.в., но в современных условиях не применяются, т.к. из-за них возникают сложности кредитного планирования.).

  Платность кредита выражается в необходимости не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит выражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

 Устанавливается величина банковского процента, выполняющего три основные функции:

- перераспределение  части прибыли юридических и  дохода физических лиц;

- регулирование  производства и обращения путем  распределения ссудных капиталов  на отраслевом, межотраслевом и  международном уровнях;

- на  кризисных этапах развития экономики  – антиинфляционную защиту денежных  накоплений клиентов банка.

 Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Возвратность  кредита – это необходимость  своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после  завершения их использования заемщиком. Это находит свое практическое выражение  в погашении конкурентной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

   Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуально в условиях экономической нестабильности.

Кредитная политика

 

Кредитная политика коммерческого  банка - это комплекс мероприятий  банка, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

В документе о кредитной  политике любого банка, как правило, зафиксированы разумные, общепринятые принципы кредитного администрирования. Различия документов о кредитной  политике вытекают из конкретики банков, их целей, рынков, их финансовых структур, размера, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала. Следовательно, каждый банк должен разработать свою индивидуальную политику, отражающую его конкретные потребности.

Цели кредитной политики: максимизация доходов от долгосрочных или краткосрочных операций в  рамках установленных рисков и в  соответствии с действующими законами, правилами и нормативными документам; создание надежных и рентабельных постоянных клиентов-кредитополучателей и вкладчиков; обучение и повышение квалификации технического и управленческого  персонала; создание и поддержание  объема кредитов и депозитов, соответствующего потенциальной капитальной и  депозитной базе банка, а также составу  некредитных активов; приспособление к изменяющимся экономическим, технологическим, законодательным и конкурентным условиям. [27, с.52]

 

Кредитная политика банка  определяет стандарты, параметры и  процедуры, которыми руководствуются  банковские работники в своей  деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная  политика обычно оформляется документально  и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

Политика банка в области  кредитования должна определять основные методы управлении кредитным портфелем: установление лимитов кредитования на одного кредитополучателя и на подразделение банка, установление лимита риска на кредитополучателя  с учетом суммирования риска по заемщику в рамках в целом и пр.

При разработке кредитной  политики банк анализирует множество  факторов, имеющих непосредственное влияние на его деятельность. Среди  них можно выделить макроэкономические факторы и микроэкономические.

Макроэкономические факторы  распространяются на все банки и  определяют внешнюю политику банка. К ним относятся: общее состояние  экономики страны, уровень инфляции, темпы роста ВВП, дефицит бюджета  и др.; денежно-кредитная политика, проводимая Национальным банком Республики Беларусь; уровень доходов физических и юридических лиц; социальная напряженность; уровень конкуренции; региональная специфика функционирования банка; потребность в кредитах банка  его клиентов и др.

Микроэкономические факторы  определяют внутреннюю политику банка. Основными из них являются: кредитный  потенциал банка; степень рискованности  и прибыльности основных видов кредитов; стабильность депозитов; обеспечение  кредитов; профессиональная подготовленность, квалификация и опыт персонала банка; качество кредитного портфеля; ценовая  политика банка; клиентура банка.

Таким образом, роль кредитной  политики следует понимать как совокупность ее функций, т.е. ожиданий, обоснованно  связываемых с ее разработкой  и применением. Поэтому можно  считать, что функцией кредитной  политики банка в общем плане  является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политикуи оценку человека.

 

Принципы кредита

 

Кредитная политика коммерческого  банка базируется на определенных принципах  кредитования, т.е. на определенных условиях, на котором банк предоставляет отдельные  виды кредитов отдельным заемщикам. В банковской практике к ним относятся  срочность и возвратность, платность  и диф-ференцированность, обеспеченность и целевая направленность.

Срочность кредита предполагает, что возвращать кредит следует заемщиком  не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита  является для кредитора основанием применить к заемщику штрафные санкции, например увеличение взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) - возвращение  кредита в полной сумме и процентов  по кредиту в судебном порядке.

Без возврата кредит не может  существовать. Следовательно возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики.

Возвратность кредита  тесно взаимосвязана с его  обеспечением, т.е. зависит от способности  заемщика предоставить необходимые  и достаточные гарантии своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита  выражает необходимость обеспечения  защиты имущественных интересов  кредитора при возможном нарушении  заемщиком принятых на себя обязательств.

Наиболее распространенными  формами обеспечения возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано с дополнительными  трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять решение о выдаче кредита  значительно легче.

 

Наиболее удобная юридическая  форма - договор поручительства между  банком-кредитором и банком-гарантом, уменьшающий вероятность возникновения  споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств.

Платность кредита выражается в том, что банк за предоставленные  свои средства во временное пользование  заемщику взимает с последнего определенную плату. Принцип платности реализуется  банком через процентную политику банка, т.е. плата за кредиты взимается  в форме процента, размер которого устанавливается соглашением между  кредитором и заемщиком в кредитном  договоре. Процентная ставка кредита - своего рода стоимостьткредитных ресурсов банка - обеспечивает возмещение затрат по вкладным операциям и содержание сотрудников, получение прибыли и других расходов банка.

Платность кредита выполняет  следующие функции:

- перераспределение свободных  денежных средств юридических  и физических лиц;