Система безналичных расчетов в Российской федерации

Владелец  чека предполагается добросовестным чекодержателем. Он не должен доказывать свою добросовестность иными документами, на основании  которых выписан чек.

Чек может быть выдан на предъявителя, на имя конкретного лица (именной  чек), на имя первого приобретателя (переводной, или ордерный, чек). Переводные чеки могут передаваться по индоссаменту - надписи, которая удостоверяет переход  прав по чеку к другому лицу. Лицо (чекодержатель), сделавшее передаточную надпись на чеке, становится индоссантом (а новый чекодержатель индоссатом). Индоссамент переводного чека возможен сколько угодно раз. Платеж по чеку может быть гарантирован посредством  аваля - обязательства третьего лица (авалиста) нести ответственность  по этому чеку.

Предъявление  чека к платежу осуществляется чекодержателем путем представления чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо (инкассирование чека).

О неоплате чека чекодержатель должен известить своего индоссанта и чекодателя в течение двух рабочих дней со дня совершения протеста или равнозначного  ему акта.

Если  банк откажет в оплате чека, чекодержатель  имеет право регресса, т. е. он вправе заявить требование о платеже  ко всем обязанным по чеку лицам - чекодателю, авалистам, индоссантам, которые несут  перед чекодержателем солидарную ответственность. Что же касается банка, то он в случае необоснованного отказа от оплаты чека отвечает перед чекодателем, но не перед  чекодержателем.

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента  и за его счет совершить действия по истребованию от плательщика платежа  и (или) акцепта платежа (п.1 ст.874 ГК РФ). Банк-эмитент, получивший поручение  клиента, вправе привлекать для его  выполнения иной банк (исполняющий  банк). Таким образом, кредитные организации  на основании инкассового поручения  получателя платежа от его имени  и за его счет совершают действия, направленные на получение от плательщика  платежа или акцепта (согласия произвести платеж).

Исполняющий банк обязан принимать и исполнять  платежные требования лишь при наличии  соглашения об этом с владельцем счета - плательщиком.

Инкассовое  поручение может оформляться  с помощью таких расчетных  документов, как платежное требование, платежное требование-поручение, а  также с помощью векселя и  чека. Кредитная организация, получившая от клиента инкассовое поручение, называется эмитентом. Кредитная организация, которая непосредственно предъявляет  требование о совершении платежа  или об акцепте обязанному лицу, является исполняющей. Если кредитная  организация одновременно осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и плательщика, и получателя денежных средств, то она  является исполняющей кредитной  организацией.

Платежи по инкассо осуществляются с использованием двух инструментов (п.8.2 Положения ЦБР  №2-П):

а) платежного требования, оплата которого может производиться или по распоряжению плательщика («с акцептом»), или без  его распоряжения («без акцепта»);

б) инкассового поручения, оплата которого производится без согласия плательщика.

Выбор используемого инструмента определяется соответствующими нормами законодательных  актов, которые определяют случаи, когда  должны быть использованы безакцептные платежные требования и инкассовые поручения, а также договорами между  плательщиком и получателем, если они  имеют право на выбор формы  и инструмента расчетов.

При осуществлении платежа по инкассо  с акцептом кредитная организация  обязана предъявить плательщику  требования о совершении платежа  или акцепта. Далее она либо обеспечивает зачисление на счет получателя соответствующих  средств, если платеж произведен, или  передает плательщику акцептованные  документы.

При осуществлении расчетов без акцепта  кредитная организация-эмитент обязана  обеспечить бесспорное (безакцептное) списание средств со счета плательщика (при наличии на нем денежных средств) и зачислить полученную сумму  на счет получателя платежа.

Оплата  расчетных документов производится по мере поступления денежных средств  на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

Если  платеж и (или) акцепт не были получены, банк-эмитент немедленно информирует  об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий. Таким  образом, клиенту предоставляется  возможность самостоятельно определить свои дальнейшие действия в связи  с неполучением платежа, например, отозвать документы и предъявить к плательщику  требование о взыскании денежных средств в ином порядке.

В случае неисполнения или ненадлежащего  исполнения поручения клиента по получению платежа на основании  платежного требования или инкассового  поручения банк-эмитент несет  перед ним ответственность в  соответствии с законодательством (п.8.13 Положения ЦБР №2-П).

 

3. Совершенствование организации  расчетов на современном этапе  экономического развития.

 

При внедрении новых технологий в  систему безналичных расчетов обязательным условием для кредитной организации  является учет специфики ее функционирования.

В процессе принятия решения о внедрении  в практику проведения расчетных  операций новых технологий банку  необходимо руководствоваться определенными  принципами, соблюдение которых позволит получить ожидаемый эффект от их применения.

К такого рода принципам следует отнести:

- принцип информативности, содержание  которого сводится к организации  сбора и анализа информации  о потребностях банковских клиентов  в услугах, предоставляемых благодаря  применению тех или иных технологий, и о реальных возможностях  кредитной организации;

- принцип целевой ориентации всей  совокупности намечаемых мер,  слияние в единый «технологический  процесс» элементов инновационного  проекта (целей и подцелей, ресурсов, организационной структуры, расчета  финансовых показателей проекта  и функциональных зависимостей  этих элементов;

- принцип системного подхода, который  предполагает четкую взаимосвязь  всех составляющих элементов  технологии, высокую степень интеграции  различных видов работ и участников  технологического процесса, централизацию  рычагов управления проектом (планирование, контроль, финансирование) на всех  этапах его реализации, а также  соблюдение последовательности  «цели - способы их достижения - ресурсы».

Для реализации этого принципа необходимо обеспечить единство стратегии и  тактики поведения кредитной  организации в целях активного  приспособления к изменяющимся потребностям рынка при одновременном воздействии  на его формирование и стимулировании развития;

- принцип циклического характера  процесса разработки технологии, то есть необходимость учета  при создании, разработке и внедрении  новой технологии возможности  адаптации ее к уже используемым  банком.

Таким образом, обеспечение прибыльности коммерческой деятельности происходит благодаря постоянной разработке и  практической реализации новых научно-технических  идей, подготовка и внедрение которых  видятся наиболее перспективными для  оказываемого рынка банковских услуг.

Расширение  практики безналичных денежных расчетов с помощью электронной техники  способствовало появлению термина  «электронные деньги». По существу же в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с  той разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью  документов, составленных на бумаге (поручения, чеки и др.), при электронной технике  соответствующие распоряжения выполняются  посредством электронных сигналов. Поэтому вряд ли имеются основания  для признания существования  такой самостоятельной разновидности  денег, как электронные деньги.

Помимо  денежного безналичного оборота, происходящего  на основе замещения движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной  практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов. Так, при проведении зачетов  взаимных требований в размере зачтенной  суммы функционируют, но не совершают  оборота счетные деньги.

Подобное  использование денег имеет место  и при применении бартера, когда  стоимость взаимных поставок зачитывается (здесь выступают счетные деньги) лишь при ее неравенстве, бартерная  сделка завершается с помощью  перечисления незачтенной суммы.

Как и многие другие сегменты экономики, система безналичных расчетов в  России развивается не так, как в  других странах. На Западе первыми платежными картами были кредитные. В России же во время зарождения пластикового рынка общая нестабильность и  недоверие к финансовым институтам были столь велики, что предлагать населению кредитные карты было бессмысленно: люди просто не хотели держать  деньги на счетах, карточных или  каких угодно.

Поэтому развитие системы безналичных расчетов началось с зарплатных проектов, в  рамках которых организации не выдают сотрудникам заработанные деньги наличными, а перечисляют их на карточные  счета. В итоге и сегодня большинство  россиян пользуется, в основном, дебетовыми карточками, с которых  можно снять денег не больше, чем  получил зарплаты. И использует карточки не в качестве платежного средства, а для получения наличных в  банкоматах. Более того, за последние  несколько лет доля граждан, использующих пластиковые карты для оплаты товаров и услуг, не росла по мере увеличения количества карт. Так, в 2001 г. на безналичную оплату приходилось  около 15,3% от общего количества операций, в 2002 - около 15,2%, в 2003 - примерно 12,9%, а  в 2004 - 14,9%. Тогда как в европейских  странах этот показатель составляет половину всех операций.

Тем не менее, кредитные проекты в  России тоже развиваются, пока в основном как одно из направлений потребительского кредитования. Сейчас кредитную карту  получить намного проще, чем 2-3 года назад, т.к. сократился список документов, которые нужно предоставить в  банк. Кроме того, из-за отсутствия в  России бюро кредитных историй и  неразвитости скоринговой системы  оценки заемщика, кредитные карты  предоставляются банками в основном своим постоянным клиентам.

Сегодня в России существует два вида кредитных  карт: овердрафтные и револьверные. Первые предполагают полное погашение  выбранного кредита в течение  определенного времени - как правило, месяца, - после чего кредит возобновляется. Вторые позволяют гасить кредит частями  и тем временем использовать остаток  кредитной линии. И если овердрафтные карты в небольшом количестве для VIР-клиентов существовали в России практически с самого основания  российского рынка безналичных  расчетов, то револьверные карты появились  недавно.

Исходя  из общей оценки состояния расчётов, хотелось бы остановиться на следующих  особенностях безналичных расчетов в России и обратить внимание на возможные направления совершенствования  безналичных расчетов.

1. Превалирование безналичных расчётов, минуя банки.

2. Доминирование во внутренних  расчётах платежного инструмента  кредитовых переводов, а именно, платежного поручения, доля которого  в общей сумме безналичных  платежей составляет более 95%.Доля  расчетов по инкассо не превышает  4%, а аккредитивной формы расчетов  еще меньше.

3. Развитие международных расчетов  коммерческими банками вследствие  либерализации внешнеэкономических  отношений при переходе к рыночной  экономике.

4. Низкая доля в расчетах между  банками клирингового способа  платежей. Она составляет считанные  проценты (за рубежом - от 50% до 80%) по ряду экономических и технических  причин: отсутствия конкуренции  на рынке расчетных услуг вплоть  до конца 90-х гг., когда Банк  России ввел плату за них;  наличия высоких рисков (особенно  кредитного) в системе расчетов; сложностей создания технологической  базы подобных расчетов.

5. Слабое применение населением  безналичных расчетов посредством  банковских платежных карт.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

 

Безналичный расчет - расчет по гражданско-правовым сделкам и иным основаниям с использованием для этого остатков денежных средств  на банковских счетах; иначе - платеж безналичными денежными средствами.

Действующее законодательство выделяет следующие  формы безналичных расчетов:

- платежными поручениями,

- по аккредитиву,

- чеками,

- расчеты по инкассо.

Основным  отличительным признаком безналичных  расчетов является участие в них  в качестве субъектов третьих  лиц - банков и иных кредитных организаций, можно выделить ряд принципов  регулирования безналичных расчетов:

1) безналичные расчеты осуществляются  сторонами гражданско-правового  обязательства через банки с  открытых ими расчетных, текущих  и иных счетов, условия которых  позволяют производить платежи  по распоряжению клиента;

2) участники расчетов могут выбирать  в договоре любую форму расчетов, предусмотренную законом и установленными  банковскими правилами и применяемыми  в банковской практике обычаями  делового оборота;

3) в расчетных гражданско-правовых  отношениях средства со счетов  списываются по распоряжению  владельца счета, за исключением  случаев, предусмотренных действующим  законодательством либо договором  между банком и клиентом;

4) банк не вправе определять  и контролировать направление  использования денежных средств,  находящихся на счете клиента,  и устанавливать не предусмотренные  законодательными актами или  договором ограничения его права  распоряжаться денежными средствами  по своему усмотрению;