Шпаргалка по «Деньги, Кредит, Банк»

Тип кредитного портфеля	Характеристика портфеля
портфель дохода	портфель ориентирован на стабильный доход, при этом риски минимизируются
портфель риска	портфель рассчитан на большой доход, при этом он состоит преимущественно из кредитов с высокой степенью риска
сбалансированный портфель	портфель в котором рационально сочетаются кредиты различных типов, как с высокой степенью риска, так и с минимальной

 

Кредитный портфель состоит из различного вида кредитов, предоставляемых банком.

 

66.Порядок формирования кредитных ресурсов коммерческого банка. Весь процесс формирования кредитного портфеля можно разбить на три блока.

1.Подразумевает  формирование системы лимитов  кредитования в соответствии  с целями и стратегией кредитной  политики банка. Установление лимитов  кредитования выполняет функцию  управления кредитными рисками. Кредитный портфель, как известно, представляет собой не только  источник доходов, но и источник  рисков. Степень кредитного риска  банков зависит от таких факторов  как:

• степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;
• удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
• концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
• внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
• удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
• введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода;
• принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.

В свою очередь, установление лимитов кредитования – основной способ контроля формирования кредитного портфеля, используемый для уменьшения рисков и улучшения долгосрочной жизнеспособности.

Посредством установления лимитов кредитования осуществляется оптимизация пропорций различных видов кредитов в рамках всего кредитного портфеля с учетом объема и структуры кредитных ресурсов. Это позволяет банкам:

• избежать критических для сохранения платежеспособности потерь от необдуманной концентрации любого вида риска;
• диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.

Диверсификация кредитного портфеля – это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям.

Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.

2.Представляет  собой отбор конкретных объектов  кредитования для включения в  кредитный портфель. Отбор осуществляется, как правило, на основе оценки  кредитоспособности заемщиков. Общий  подход к рассмотрению реальных  объектов кредитования предполагает  оценку области деятельности  заемщика, анализ целевого назначения  средств, выбор вида кредита, выявление  рисков кредитной сделки.

Прежде всего, следует установить, соответствует ли кредитная заявка

кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщик.

В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской отчетности:

• вертикальный анализ;
• горизонтальный анализ;
• определение удовлетворительности структуры баланса;
• расчет величины чистых активов кредитора по балансу;
• расчет финансовых коэффициентов и их сравнение с нормативными значениями.

3. Третий  блок – блок анализа состояния  кредитного портфеля и управление  отклонениями в значительной  степени перекликается с оперативным  управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом  состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода  времени остается разработка  и реализация мер, направленных  на улучшение качества кредитного  портфеля.

 

67.Направления использования кредитных ресурсов коммерческого банка. Цели, на которые могут быть предоставлены кредиты:

1) финансирование капитальных вложений, в т.ч. на расширение, реконструкцию  и техническое перевооружение, ввод в действие новых мощностей;

2) пополнение  оборотных средств: для расчетов  с поставщиками и подрядными  организациями, на выплату заработной  платы, для расчетов по платежам, причитающимся в бюджет и внебюджетные  фонды;

3) финансирование  краткосрочных финансовых вложений (приобретение ценных бумаг;

4) финансирование  целевых бюджетных программ, текущее  финансирование муниципальных предприятий  в период кассовых разрывов;

5) оплата  внешнеэкономического контракта;

 

68.Классификация и порядок проведения ссудных операций коммерческого банка Республики Беларусь. Ссудные операции банка можно определить как предоставление банком различных видов ссуд различными методами.

Банковские ссуды можно классифицировать по различным признакам, в том числе по назначению, наличию и характеру обеспечения, качеству, срокам, методам погашения и характеру их происхождения.

Итак, покажем эту классификацию.

1. По срокам погашения

В соответствии со сроком погашения банковские кредиты делят на кратко, средне и долгосрочные. Данная классификация ссуд помогает управлять ликвидностью банка с точки зрения балансирования обязательств и активов банка по сроками вычисления необходимого уровня маржи между источниками средств и сформированными из них активами.

К краткосрочным относятся ссуды, предоставленные на срок до 1 года., к среднесрочным – от 1 года до 5 лет, к долгосрочным – на более продолжительный срок.

В западной практике краткосрочные ссуды можно оформить на определенный период в пределах года или до востребования. Ссуды до востребования не имеют фиксированного срока, а банк может потребовать ее погашения в любое время. Распространенным типом долгосрочных ссуд является кредит на приобретение домов и финансирование строительства.

2. По методам погашения

банковские ссуды могут погашаться единовременно или в рассрочку. В первом случае, ссуда называется прямой – понимается, что долг должен быть погашен на одну конечную дату. Проценты же за пользование ссудой уплачиваются через различные промежутки времени или по истечении срока займа. Ссуды в рассрочку предполагают периодичное погашение основной суммы долга, чаще всего равными частями. Платежи могут быть месячными, квартальными, полугодовыми или ежегодными.

3. Качество ссуд

Банки часто составляют собственную классификацию ссуд по их качеству, например, могут выделяться такие группы ссуд, как

• недействующие
• административные
• непогашенные
• работающие
• кредиты наихудшего качества

 

69.Сущность, классификация кредитных рисков. Направления по их предупреждению и преодолению. Риск – это вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Кредитный риск – это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде.

Различаются также:

– страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов);

– риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий не возврат).

Кредитный риск входит в систему рисков финансовой сферы. В системе рисков кредитных организаций кредитным рискам принадлежит ведущая роль. Существует несколько классификаций кредитных рисков

Классификация кредитных рисков

Внешние (систематические) риски:

Страновой риск – риски, связанные с инвестициями в конкретной стране и одинаковые для всех компаний: инфляционный риск, риск возникновения социальной нестабильности и т.п.

Политический риск – представляет собой вероятность возникновения политических факторов в стране (регионе), которые могут оказать благоприятное или отрицательное влияние на управленческую, экономическую и другие виды деятельности. К числу таких политических факторов относятся, например, уровни стабильности политического режима, политических беспорядков, коррупции, преступности, безработицы.

Макроэкономический риск – риск, связанный с изменением во времени или неустойчивостью основных макроэкономических показателей.

Социальный риск – предполагаемое событие, при наступлении которого осуществляется обязательное социальное страхование. Федеральный закон «об основах обязательного социального страхования» определяет социальный страховой риск следующим образом: предполагаемое событие, влекущее изменение материального и (или) социального положения работающих граждан и иных категорий граждан, в случае наступления которого осуществляется обязательное социальное страхование.

Инфляционный риск – риск, вызванный непредвиденным ростом издержек производства вследствие инфляционного процесса.

Отраслевой риск – риск, связанный с циклическими колебаниям, стадиями жизненного цикла, венчурными разработками и другими особенностями отраслей реального производства.

Региональный риск – риск, связанный с предоставлением кредита или инвестициями в определенном государстве или регионе.

Риск законодательных изменений – риск финансовых потерь от вложений в ценные бумаги в связи с изменением их курсовой стоимости, вызванной изменением законодательных норм.

Риск изменения учетной процентной ставки – риск потерь из-за негативных изменений процентных ставок, включающий:

– непосредственные изменения процентных ставок;

– изменения в форме кривой доходов;

– изменения в неустойчивости процентных ставок;

– изменения во взаимоотношениях или распределении между различными индексами процентной ставки;

– досрочное погашение основной суммы долга.

Внутренние (не систематические) риски:

Риск заемщика – это спровоцированные непосредственно кредитной организацией из-за неправильной оценки риска по отдельно взятой ссуде, неправильного выбора вида ссуды и конкретных условий кредитования банковским менеджером.

Риск эффективности текущей деятельности – риск возможности потерь, наступающий в связи с отрицательными результатами финансово-хозяйственной деятельности заемщика. Эффективность хозяйственной деятельности организаций зависит от рода их деятельности, принадлежности к отраслям народного хозяйства (торговля, промышленность и т.д.), от уровня управления (типа поведения на рынке) и т.д.

Риск невыполнения обязательств – риск потерь по причинам неисполнения, неполного или некачественного исполнения обязательств. Он может возникнуть в результате непредвиденных обстоятельств (потеря, утрата залога и т.д.

Финансовый риск – это риск потерь в случае банкротства заемщика.

Риск ликвидности – это риск потерь в случае неспособности организации-заемщика исполнять свои текущие обязательства. Фактор, который показывает связь кредитного риска с риском ликвидности, их взаимное влияние и проникновение.

Риск мошенничества – риск, возникающий в результате злоупотреблений заемщика и нежелания его вообще возвращать свои долги. Это факторы, которые показывают связь кредитного риска с операционным.

Риск банка-кредитора – обусловлен деятельностью кредитной организации и видом предоставленного кредита, порядком его заключения, управлением кредитным портфелем и т.д.

Риск рыночной стратегии – который возникает при неспособности кредитной организации разрабатывать и предлагать новые банковские услуги в области кредитования (факторинг, форфейтинг, венчурные, инвестиционные кредиты, лизинговые, учетные операции); потери из-за колебаний норм ссудного процента и другие.

Риск кредитной политики – возникающий оттого, что кредитная организация неверно определила кредитную политику, в результате чего величина соизмерения ожидаемых доходов с ожидаемыми потерями оказалась ниже расчетной.