Принципы организации и формы безналичных расчетов в РФ

В Европе доля реальных денег в среднем составляет те же 10%. Большинство европейцев даже не знают, как выглядят 500 евро, такую купюру принимают весьма неохотно и, как правило, догадываются, что ее обладатель из России. Французы, например, держат в бумажнике не более 20 евро.

Страны, поддерживающие внедрение технических инноваций в розничных платежах, однозначно стремятся к использованию безналичных операций. Так, доля наличных в широкой денежной массе в Японии составляет примерно 7%. С 2000 по 2010 год объемы транзакций в Японии выросли больше, чем во всех остальных странах. В Канаде доля наличных в узкой денежной массе снизилась с 19% в начале 1990-х годов до 10% перед кризисом 2008 года. В Сингапуре, который официально декларировал переход к Cashless Society (англ. — безналичное общество), с 45% в 1990-х до 22% в 2009-м.

К странам, последовательно изживающим хождение денег из рук в руки, также относятся Финляндия, Австралия, Швеция.

В экономике Швеции, по данным Банка международных расчетов, наличные деньги составляют лишь 3%. В большинстве шведских городов монетой невозможно даже оплатить проезд в автобусе: билеты приобретаются с помощью SMS-сообщений. Некоторые банковские офисы, зарабатывающие на электронных транзакциях, полностью прекратили обработку кэша. Даже в шведских храмах появляются устройства для считывания информации с пластиковых карт, позволяющие прихожанам делать пожертвования в электронном виде.

Для сокращения доли живых денег в первую очередь надо развивать необходимую инфраструктуру, а именно доступность банковских услуг. «Путешествуя по Венесуэле, я посетила резервацию индейцев на реке Ориноко. Это самая глушь, и даже там есть отделение банка с банкоматом. То есть вот индейцы стирают белье в реке, а вот возможность проведения безналичных расчетов», — рассказала Марина Абрамова, заведующая кафедрой денежно-кредитных отношений и монетарной политики в Финансовом университете при Правительстве РФ. Развита система безналичных платежей и в Перу.

Другой важнейший фактор — финансовая грамотность населения, менталитет, привычка. «Несмотря на то что сейчас в Сбербанке предлагается оплачивать коммунальные услуги безналом, большинство по-прежнему предпочитают стоять в очереди к окошку с операционисткой», — говорит Марина Абрамова. Василий Солодков, директор Банковского института в ГУ-ВШЭ, фактору привычки большого значения не придает. «Когда я жил в США, то держал деньги на счету в банке. Как только вернулся в Россию, у меня появилась манера деньги с карточки снимать. Все дело не в навыке, а в необходимости подобных действий из-за существующей политики».

Для сравнения: в Великобритании снятие наличных через банкомат составляет 37%, во Франции — 28%, в Канаде — 24%, в России — 96%. «Процент снятия наличных в России велик не потому, что люди не хотят расплачиваться пластиковой картой, а потому, что далеко не везде ею возможно расплатиться», — продолжает Степан Кузнецов, управляющий директор Российской национальной ассоциации SWIFT.

Кроме того, важную роль играют такие факторы, как уровень теневого оборота и разного рода кризисы (чем менее устойчива экономика, тем больше удельный вес наличных расчетов). В ноябре 2008 года люди практически всех стран стояли в очередях в банкоматы, чтобы получить свои деньги. Перечисленные выше факторы применимы к любой экономике, к любой стране.

Как показывает мировой опыт, уменьшение доли налички в обороте в основном связано не с административными ограничениями, а с развитием виртуальных расчетов. «Необходимо совершенствовать технологии, повышать качество услуг и доступность проведения безналичных платежей», — уверен Степан Кузнецов. Этот путь более долгий, но и более эффективный и не зависит от определенной страны — система одна и та же, средства ее воплощения разные. «Важно обеспечить выполнение трех пунктов: чтобы деньги хранились на карточке, чтобы было, где этой картой воспользоваться, и, наконец, чтобы воспользоваться картой было удобнее, чем наличными. Если эти три компонента совпадают, то «гегемония» наличных денег прекратится», — говорит Василий Солодков.

За каждой картой должен быть закреплен сберегательный и расчетный счет. При этом в любой момент можно переместить деньги с одного счета на другой. Человек сам выбирает, на каком счету и сколько будет храниться, — такая система действует за рубежом практически всюду, начиная от Бангладеш и заканчивая США. В России же зачастую работника обязывают открывать зарплатные счета в том банке, где решило руководство.

В нашей стране пока выгоднее снимать деньги с карточки. Зачастую наши банки, используя самые различные схемы ухода от налогов, берут дополнительную комиссию за использование карт, соответственно, безналичная оплата оказывается дороже, чем наличная. Например, при покупке автомобиля 3% комиссии — это уже значимые деньги. Хотя, по идее, оплата безналичным способом выгодна не только покупателю, но и продавцу: он не нуждается в затратах на инкассацию. «Если рассуждать логически, то за безналичную оплату должны не комиссию начислять, а скидку давать», — подытоживает Василий Солодков. В России продавцу выгоднее заказать инкассацию, чем установить терминал для безналичной оплаты. Есть и другая проблема — низкая скорость проведения платежей. «В развитых странах платеж проходит в течение 1,5 секунды, у нас зачастую он может длиться минуту. Но, например, в магазинах, где система отлажена, даже пожилые люди расплачиваются карточкой», — говорит Дмитрий Мирушниченко, ведущий эксперт Центра развития.

В развитых странах нет принципиальной разницы в том, платите вы наличными или картой. А, например, в США есть услуга cash back (англ. — деньги назад). Поскольку продавцу невыгодно тратиться на инкассацию, но наличные в кассе у него есть, он поступает следующим образом: предлагается отдать клиенту наличными определенную сумму, при условии, если ту же сумму спишут с его карты. Таким образом, выигрывает продавец, доход которого сразу поступает на банковский счет, и покупатель, который может получить наличность там же, где совершает покупки, не тратя времени на использование банкомата. В целом политика в США выстроена таким образом, что в кэше нет необходимости.

Во многих странах картой можно расплатиться в такси, на автозаправочных станциях и на платной дороге. Чтобы оставить чаевые в ресторане, тоже необязательно шуршать бумажками — надо просто указать, сколько дополнительно списать с карты.

«В основном страны приходили к безналичным расчетам естественным путем, — рассказывает Дмитрий Мирушниченко. — Оказалось, что в этом заинтересованы все экономические агенты. Банки получают комиссию, предприятия — больший доход, поскольку психологически безналичные потратить легче. В результате все довольны: у государства система доходов-расходов под контролем, и людям безопаснее и удобнее. Речь идет о последовательности этого процесса».

Большая доля безналичных операций — это еще и действенный способ борьбы с коррупцией. При прозрачности структуры доходов и расходов проблем взаимодействия с налоговой инспекцией не возникает. Голландия, например, пошла по следующему пути: не человек пишет декларацию в налоговую службу, а налоговая служба на основании расчетов по карте составляет декларацию и отправляет гражданину для проверки. Ассоциация шведских банкиров считает, что сокращение объема наличных денег в стране уже положительно сказалось на криминальной статистике. Количество ограблений банков в Швеции упало со 110 в 2008 году до 16 в 2011 году. Это самый низкий показатель с момента начала ведения данной статистики 30 лет назад.

В достаточно коррумпированной Италии в начале 2000 годов была введена программа административного давления. Если покупателю не пробили чек, то за это несли ответственность и продавец, и покупатель. В пределах 300 метров от магазина человека мог остановить госслужащий и потребовать чек на совершенные покупки. При его отсутствии полагался внушительный штраф. Таким способом власти Италии боролись с неуплатой налогов. «Большего результата они бы добились, развивая безналичные расчеты, — считает Дмитрий Мирушниченко. — А проблема уклонения от налогов в Италии до сих пор не решена».

Пытаясь привить населению культуру использования безналичных расчетов, Италия и Греция вводят лимит на расчеты наличными. В Италии при оплате покупок на сумму свыше 1000 евро, в Греции — свыше 1500 евро.

«Насильственные меры не могут быть эффективны. Нельзя заставить человека расплачиваться реальными деньгами, даже если это будет оговорено законом, — считает Марина Абрамова. — Я за естественный путь перехода к безналичным расчетам».

2.2. Расчеты с использованием платежных карт.

Многие страны добились снижения доли живых денег в обороте, последовательно приучая население к использованию пластиковых карт. В Германии система карт до некоторых пор была не сильно развита. Безналичные расчеты в Германии стимулировались выпуском платежных карт магазинами совместно с национальными банками. В стране достаточно высокая комиссия платежной системы, и рачительные немцы предпочитают платить наличными. Поэтому многие немецкие магазины карточки вообще не принимают, объясняя это тем, что в противном случае они будут вынуждены поднимать цену. В 2010 году в Германии по одной банковской карте было осуществлена 21 платежная операция, а, например, во Франции — 87, в Финляндии — 143.

Правительство Бразилии использует программу Previdencia Social для управления системой социального страхования. Официально оформленные работники делают ежемесячные отчисления на магнитную карту и могут рассчитывать на пособие при выходе на пенсию, в случае болезни, травмы и пр. Государственные пособия также поступают на карту.

Южная Корея стимулирует использование банковских карт в торгово-сервисных предприятиях в рамках борьбы с теневой экономикой. Тут применяется целый комплекс мер: снижение НДС на 2% для торговых организаций по всем операциям с использованием банковских карт; разрешение на вычет из налогооблагаемой базы в размере 20% от суммы всех платежей по картам; проведение лотереи по чекам, выдаваемым при оплате картой, для торговых организаций и покупателей (ежемесячный призовой фонд — 1,5 млн евро); создание специальной бригады для контроля торгово-сервисных предприятий, которые берут дополнительную плату за использование карт и тем самым мешают развитию отрасли.

В США, в случае утери кредитной карты, с вас спишут не более 50 долларов. Все остальное — это проблемы кредитной системы и банка, который эмитировал данную карту. Однако это касается именно кредитных карт, с дебетовыми ситуация другая. В случае хакерской атаки можно потерять деньги с дебетовой карточки, поэтому люди предпочитают пользоваться кредитками.

Но есть вещи, не зависящие от пользователя платежной карты. «Как защитить деньги в кошельке, общеизвестно, а вот с безналичкой все не так очевидно. Большинство не знают, что делать в случае мошенничества с картами», — говорит Степан Кузнецов. Бывает, что карта не возвращается из банкомата, а мошенник может ее достать. Но едва ли кто-то с уверенностью опишет алгоритм действий в такой ситуации.

Наиболее распространенное преступление — использование поддельных карт, незаконное использование подлинных карт и их реквизитов. Киберпреступность — это не только мошенничество с платежными картами, но и с электронными деньгами в сетях. Недавно в Америке была проведена идентификация пользователей систем Visa и MasterCard.

За таким правонарушением, как подделка банковских карт, следят сами банки, а если речь идет о хакерской атаке на серверы, это уже забота операторов платежных систем. Банк также отслеживает попытки компрометации карты и в целях безопасности имеет право заблокировать ее, если такая попытка совершена.

Помимо киберугроз существуют проблемы технического характера, многие из которых сложно предвидеть. Например, выключение электричества, как, например, произошло в НьюЙорке в 2003 году во время солнечной бури. Для преодоления таких препятствий создаются системы, которые могут работать офлайн, но полностью риск исключить нельзя. Что касается проблем с прохождением платежа, это связано исключительно с банковскими технологиями и не является недостатком электронных платежей как таковых.

В США остро стояла проблема, связанная с психологическим фактором потребительского поведения. Люди, заводя кредитные карты, начинали тратить больше, чем могли реально себе позволить, и влезали в серьезные долги. Что касается сложностей с пожилым населением во время перехода на безналичные расчеты, то, поскольку этот процесс идет постепенно, серьезных недоразумений не возникало. «Не надо недооценивать интеллектуальных способностей людей старшего поколения, — говорит Дмитрий Мирушниченко. — Хотя нельзя недооценивать силу привычки, и примером в этом может послужить Великобритания, где многие расплачиваются чеками — платежным инструментом XIX века».

«Совсем уходить от наличного денежного оборота тоже нецелесообразно, — считает Степан Кузнецов. — Если вы хотите расплатиться в такси картой, нужно, чтобы у водителя была связь с операционным центром. Если связи в какой-то момент нет, он попросит заплатить наличными. Наличность в стране должна ходить — на всякий случай. Чем больше инструментов осуществления платежей, тем лучше для граждан и для государства. Необходимо установить некий баланс между наличными и безналичными способами оплаты. Это соотношение должно быть удобно для всех участников рынка, а не для отдельных его составляющих», — заключает эксперт.

Копирование зарубежного опыта не принесет пользы российской денежной системе. У России своя специфическая банковская система, свое законодательство, равно как у каждого государства свои средства достижения целей. Многие зарубежные страны естественным образом пришли к тому, что платить звонкой монетой стало удобнее, дешевле, эффективнее. Тенденция к сокращению наличных прослеживается, но тем не менее даже в некоторых странах Европы доля живых денег в обороте до сих пор достаточно высока, а риск стать жертвой мошенничества не сведен к минимуму.

Глава 3. Развитие и совершенствование системы безналичных расчетов в современных условиях

2.3. Методы направленные на развитие безналичных расчетов

Сегодня в России платежи по карточкам осуществляют далеко немногие предприятия торговли, причем большинство из них составляют магазины, торгующие сложной бытовой техникой или ориентирующиеся на весьма состоятельных клиентов. Это отсутствие развитой сети приема повседневных платежей по пластиковым карточкам существенно ограничивает возможности их использования и снижает их привлекательность для широких слоев населения. Для создания такой сети в рамках региона или крупного города, требуются очень большие капиталовложения, которые по средствам наиболее крупным банкам. Достаточно быстро развернуть эту сеть можно только совместными усилиями банков и предприятий торговли, но для этого необходимо создать такие условия, при которых торговля была бы заинтересована во внедрении "карточных" систем.