Перспективы развития потребительского кредита в РФ
Курсовая работа, 28 Января 2015, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Цель данной работы - выявить особенности потребительского кредитования, проблемы и пути их решения.
Для реализации данной цели ставятся необходимо решить следующие задачи:
1) раскрыть сущность потребительского кредитования и его формы;
2) определить влияние потребительского кредита на экономику страны
3) рассмотреть основные аспекты потребительского кредитования;
4) проанализировать, с какими проблемами сталкиваются российские банки в сфере потребительского кредитования
Файлы: 1 файл
потребительское кредитование).docx
— 133.00 Кб (Скачать файл)
Решение: Изменение=2013-2012
Темп роста=2013/2012*100%
Вывод: Актив банка увеличился на 1 460 218 579 руб. за счет изменения чистой ссудной задолженности ( 1 348 549 070),чистых вложений в торговые ценные бумаги (132 973 814 ),денежных средств (38 671 422 ).
Структура активов Банка, %
№ |
Наименование статей |
01.01.2012 |
01.01.2013 |
Изменение |
1 |
Денежные средства |
2,6 |
2,6 |
0 |
2 |
Средства в Центробанке |
2,5 |
1,7 |
-0,8 |
2.1. |
Обязательные резервы в ЦБРФ |
2,2 |
1,2 |
-1 |
3 |
Средства в кредитных организациях за вычетом резервов |
0,7 |
0,3 |
-0,4 |
4 |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
9,3 |
9,3 |
0 |
5 |
Чистая ссудная задолженность |
75,9 |
80,8 |
4,9 |
6 |
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
1,8 |
0 |
-1,8 |
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
2,1 |
1,1 |
-1 |
8 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
4,2 |
3,3 |
-0,9 |
9 |
Требования по получению процентов |
0,1 |
0,3 |
0,2 |
10 |
Прочие активы |
0,7 |
0,6 |
-0,1 |
11 |
Всего активов |
100% |
100% |
--- |
Решение:
За 01.01.2013: 128 732 504/4 937 814 349*100%=2.6
За 01.01.2012:
90 061 082/3 477 595 770*100%=2.6
Изменение: 2,6-2,6=0
Вывод: В Структуре активов банка преобладают: чистая ссудная задолженность (75,9 % за 2012 год, 80,8% за 2013год), Чистые вложения в торговые ценные бумаги(9,3% за 2012 -2013гг), Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы ( 4,2% за 2012 г;3,3% за 2013г.). В связи с изменениями структура активов банка уменьшилась за счет чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения(-1,8%), прочих активов (-0,1%) ,и увеличилась за счет чистой ссудной задолженности (4,9%).
Таблица 3
Динамика пассивов банка, тыс. руб.
№ |
Наименование статей |
01.01.2012 |
01.01.2013 |
Изменение |
Темп роста, % |
12 |
Кредиты, полученные от Центрального Банка РФ |
0 |
665 987 |
665987 |
0 |
13 |
Средства кредитных организаций |
144 361 073 |
183 703 088 |
39342015 |
127,3 |
14 |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
2 840 347 516 |
3 872 732 738 |
1032385222 |
136,3 |
14.1. |
в т. ч. вклады физических лиц |
2 028 572 342 |
2 656 189 970 |
627617628 |
130,9 |
15 |
Выпущенные долговые обязательства |
125 157 867 |
164 898 208 |
39740341 |
131,8 |
16 |
Обязательства по уплате процентов |
21 949 631 |
24 883 616 |
2933985 |
113,4 |
17 |
Прочие обязательства |
19 685 824 |
21 957 166 |
2271342 |
111,5 |
18 |
Резервы на возможные потери по срочным сделкам … |
2 864 068 |
2 879 075 |
15007 |
100,5 |
19 |
Всего обязательств (12+13+14+15+16+17+18) |
2 864 068 |
4271719878 |
4268855810 |
149148,7 |
20 |
Средства акционеров |
60 000 000 |
67 760 844 |
7760844 |
112,9 |
20.1. |
Зарегистрированные обыкновенные акции |
57 000 000 |
64 760 844 |
7760844 |
113,6 |
20.2. |
Зарегистрированные привилегированные акции |
57 000 000 |
3 000 000 |
-54000000 |
5,3 |
20.3. |
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций |
0 |
0 |
0 |
0 |
21 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
0 |
0 |
0 |
22 |
Эмиссионный доход |
5 576 698 |
228 054 226 |
222477528 |
4089,4 |
23 |
Переоценка основных средств |
8 389 030 |
8 354 273 |
-34757 |
99,6 |
24 |
Расходы и риски, влияющие на собственные средства |
24 066 254 |
6 988 987 |
-17077267 |
29 |
25 |
Фонды и прибыль прошлых лет, оставленная в распоряжении кредитной организации |
185 461 447 |
252 229 392 |
66767945 |
136 |
26 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
87 868 870 |
116 684 723 |
28815853 |
132,8 |
33 |
Всего источников собственных средств (20-21+22+23-24+25+26) |
323 229 791 |
666 094 471 |
342864680 |
206,1 |
34 |
Всего пассивов (19+33) |
3 477 595 770 |
4 937 814 349 |
1460218579 |
142 |
Решение:
Решение: Изменение=2013-2012
665 987 -0=665 987 руб.
Темп роста=2013/2012*100%
665 987 /0=0%
Вывод: Пассив банка увеличился на 1460218579 тыс.руб за счет изменения средств клиентов(не кредитных организаций)( 39342015 тыс. руб.),вкладов физических лиц (627617628 тыс .руб.),фонда и прибыли прошлых лет ,оставленной в распоряжении кредитной организации ( 66767945тыс. руб.)
Таблица 4
Структура пассивов банка, %
№ |
Наименование статей |
01.01.2012 |
01.01.2013 |
Изменение |
12 |
Кредиты, полученные от Центрального Банка РФ |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
13 |
Средства кредитных организаций |
4,2 |
3,7 |
-0,5 |
14 |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
81,7 |
78,4 |
-3,3 |
14.1. |
в т. ч. вклады физических лиц |
58,3 |
53,8 |
-4,5 |
15 |
Выпущенные долговые обязательства |
3,6 |
3,3 |
-0,3 |
16 |
Обязательства по уплате процентов |
0,6 |
0,5 |
-0,1 |
17 |
Прочие обязательства |
0,6 |
0,4 |
-0,2 |
18 |
Резервы на возможные потери по срочным сделкам … |
0.1 |
0,1 |
0 |
19 |
Всего обязательств (12+13+14+15+16+17+18) |
90,8 |
86,4 |
-4.4 |
20 |
Средства акционеров |
1.7 |
1.4 |
-0,3 |
20.1. |
Зарегистрированные обыкновенные акции |
1,6 |
1,3 |
-0,3 |
20.2. |
Зарегистрированные привилегированные акции |
0,1 |
0,1 |
0,0 |
20.3. |
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций |
0,0 |
0,0 |
0.0 |
21 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
22 |
Эмиссионный доход |
0,2 |
4,6 |
4,4 |
23 |
Переоценка основных средств |
0,2 |
0,2 |
0,0 |
24 |
Расходы и риски, влияющие на собственные средства |
0,7 |
0,1 |
-0,6 |
25 |
Фонды и прибыль прошлых лет, оставленная в распоряжении кредитной организации |
5,3 |
5,1 |
-0,2 |
26 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
2,5 |
2,4 |
-0,1 |
33 |
Всего источников собственных средств (20-21+22+23-24+25+26) |
9,2 |
13,6 |
4,4 |
34 |
Всего пассивов (19+33) |
100% |
100% |
--- |
Решение: за 2012= Кредиты, полученные от Центрального Банка РФ /всего пассивов*100%
2012=0/3 477 595 770*100%=0,0%
2013=0/4 937 814 349*100%=0,0%
Изменение:2013-2012
0,0-0,0=0,0%
Вывод: В структуре пассивов преобладают : Средства клиентов (81,7 %за 2012 г, 78,4% за 2013 ) , вклады физических лиц (58,3% за 2012г ; 53,8% за 2013 г) ,фонды и прибыль прошлых лет, оставленная в распоряжении кредитной организации (5,3 %за 2012 г;5,1%за 2013 г)
В связи с изменениями структура активов банка увеличилась за счет эмиссионного дохода (4,4%); уменьшилась за счет вкладов физ.лиц (-4,5 %) и за счет средств клиетов не кредитных организаций (-3,3 %).
Таблица 5
Анализ достаточности капитала банка, %
Наименование статей, формула |
Значение |
Измене-ние |
Рекомендуемое значение | ||
Числитель |
Знаменатель |
01.01.2012 |
01.01.2013 | ||
Норматив достаточности капитала (Н 1) |
10 |
10 |
0 |
min 10-11% | |
Доля капитала в валюте баланса |
9,29 |
13,49 |
4,2 |
||
Капитал( 27) |
Валюта баланса(11,28) | ||||
Достаточность капитала по депозитам |
11,38 |
17,20 |
5,82 |
min 10% | |
Капитал(27) |
(14)Средства клиентов | ||||
Коэффициент покрытия ссудной задолженности |
12,24 |
16,7 |
4,46 |
||
Капитал(27) |
Ссудная задолженность(5) | ||||
Коэффициент защищенности капитала (или коэффициент иммобилизации) |
45,62 |
24,53 |
-21,09 |
≈ 50% | |
Защищенный капитал (8) |
Капитал(27) | ||||
Коэффициент достаточности капитала по показателю избыточности |
82,37 |
90,28 |
7,91 |
||
Избыточный капитал (20.1) |
Капитал(27) | ||||
Решение:
Доля капитала в валюте баланса = капитал/валюту баланса*100%=2665259/
16636737*100%=16,02%
Достаточность капитала по депозитам
= капитал/средства клиентов *100%=2665259/12584812*100%=21,18%
Коэффициент покрытия ссудной задолженности
= капитал/ссудную задолженность*100%=2665259/10772676*100%=24,74%
Коэффициент защищенности капитала =
защищенный капитал/капитал*100%=1560712/2665259*100%=58,56%
Коэффициент достаточности капитала
по показателю избыточности = (2665259-597030)/2665259=77,60%
Вывод: размер достаточности капитала находится в рамках нормы, собственные средства банка составляют (9,29% за 2012 год, 13,49% за 2013 год, что ведет к увеличению собственных средств банка на 4,2%; достаточность капитала по депозитам находится в рамках нормы, коэффициент покрытия ссудной задолженности банка составляет за 2012 12,24%, за 2012 год 16.70%, это свидетельствует о том, что финансовые результаты банка позволяют эффективно обслуживать имеющуюся ссудную задолженность; коэффициент защищенности капитала 45,62% за 2012 год, 24,53% за 2013 год, находится в рамках нормы, это означает, что банк считается защищенным от инфляции.
Таблица 6
Динамика обязательств банка, тыс. руб.
№ |
Наименование статей |
01.01.2012 |
01.01.13 |
Изменение |
Темп роста, % |
1 |
Кредиты, полученные от Центрального Банка РФ (статья 12 пассива баланса) |
0 |
665987 |
665987 |
0 |
2 |
Средства кредитных организаций (статья 13) |
144361073 |
183703088 |
39342015 |
127,3 |
3 |
Средства клиентов (юридических лиц) (статья 14 за минусом статьи 14.1) |
2840347516 |
3872732738 |
1032385222 |
136,3 |
4 |
Вклады физических лиц (статья 14.1) |
2028572342 |
2656189970 |
627617628 |
130,9 |
5 |
Выпущенные долговые обязательства (статья 16) |
125157867 |
164898208 |
39740341 |
131,8 |
6 |
Прочие обязательства (сумма статей (17, 18) |
22549892 |
24836241 |
2286349 |
110,1 |
7 |
Всего обязательств |
3154365979 |
4271719878 |
1117353899 |
135,4 |