Отчет по преддипломной практике в ОАО «Сбербанк России»

Работа по эквайрингу осуществляется по двум основным направлениям:

• развитие сети банкоматов;
• развитие сети торгово-сервисных точек обслуживающих банковские 
  карты.

Сбербанком России создана разветвленная инфраструктура клиентского обслуживания в регионах России, на данный момент насчитывается более 4 тыс. банкоматов, установлено 32 тыс. терминального оборудования, 9,5 тыс. шт. пунктов выдачи наличных денежных средств и 16,5 тыс. торгово-сервисных точек, привлеченных на обслуживание на территории России.

Анализ показал, что большее количество карт было эмитировано в 2015 г., т. к. были заключены договоры с крупными предприятиями нашего города. В связи с этим темп роста эмиссии пластиковых карт в начале 2015 г. составил 5,62%. Также увеличивается темп роста по физическим лицам на протяжении всего анализируемого периода; по юридическим лицам значительный рост в 2014 г.

Сумма всех доходов от выпуска пластиковых карт Сбербанком России за 2014 год составила 2 526 360 руб., а сумма всех расходов 1 208 880 руб. Следовательно прибыль от выпуска пластиковых карт за 2014 год равна 1 317 480 руб.

В целом, работа Сбербанка России с пластиковыми картами отлажена. Псковское отделение №8630 создает все больше и больше привилегий для своих клиентов в системе безналичных расчетов.

      Отдельного упоминания требует система Клиент – Сбербанк. Автоматизированная система “Клиент-Сбербанк” предназначена для обмена информацией в электронном виде между банком и его клиентами. Применение АС "Клиент-Сбербанк" обеспечивает клиенту:

• Оперативное получение информации о состоянии и движении денежных средств по счету в банке в любой момент времени.
• Получение промежуточных выписок по счету.
• Осуществление операций по счетам не выходя из офиса, что экономит время и снижает накладные расходы предприятия, связанные с оплатой курьерских и транспортных расходов.
• Возможность управления счетом из других регионов.
• Возможность быстрой корректировки платежного поручения в случае необходимости.
• Увеличение скорости прохождения платежей от формирования платежного документа до зачисления средств на счета организаций-получателей средств.
• Возможность работы клиентов с банком 24 часа в сутки.
• Обработка платежей, поступивших от клиента, осуществляется в пределах операционного времени банка для приема платежей, согласно заключенному между банком и клиентом Договору.
• Возможность получения выписки по счету за определенный период, поскольку в банке ведется архив полученных электронных документов.
• Осуществление передачи любой информации, касающейся различных сфер деятельности банка и клиента. Ведение переписки.
• Возможность экспорта-импорта документов из АС “Клиент-Сбербанк” в другие бухгалтерские программы.

Применяемая банком система защиты информации обеспечивает шифрование, контроль целостности документа, защиту от несанкционированного доступа к счету, а также подтверждение авторства и подлинности электронных документов.

По автоматизированной системе “Клиент-Сбербанк” принимаются к исполнению следующие виды платежных документов:

• в валюте РФ:
• рублевые платежные поручения;
• платежные требования;
• заявления об отказе от акцепта;
• в иностранной валюте:
• валютные платежные поручения;
• поручения на продажу валюты;
• поручения на покупку валюты;
• поручения на обязательную продажу валюты на ММВБ.

Валютные операции осуществляются в различных видах валют.

• Предоставляется возможность работы по ссудным счетам клиентов, в том числе с использованием овердрафтного кредитования.
• Дополнительно обновляются и поддерживаются справочники:
1. Справочник курсов валют - содержит официальные курсы валют ЦБ РФ, учетные цены ЦБ по драгоценным металлам.
2. Справочник БИК банков - содержит информацию о наименованиях банков, их адресе, корреспондентском счете, коде участника системы расчетов Сбербанка России, участника электронных расчетов в системе ЦБ РФ.

 В Псковском ОСБ№270 система Клиент – Сбербанк появилась в 1996г и в настоящий момент активно используется и развивается. По данным отдела РКО  за период январь – декабрь 2014г. по данной системе было получено 5609 документов. Документов, отправленных по системе – 0. За аналогичный период 2015г. картина заметно меняется. Полученных документов – 12134, отправленных – 496. Данные по работе с использованием системы Клиент – Сбербанк представлены в таблице 19.

                           Таблица 19

Показатели работы по системе Сбербанк-Клиент                           

показатели	01.янв.14		01.янв.15
	план	факт	план	факт
кол-во договоров	91	79	91	112
кол-во Дт платежей за месяц шт.		11337		16448
кол-во Дт платежей через Б-К шт.		3191		5553
% Дт платежей, обработанных через  Б-К.	35%	28%	39%	33,8%

 

 Из таблицы видно, что фактическое количество договоров на январь 2014г. было меньше планового показателя: 79 против 91. На январь 2015г. ситуация заметно меняется: фактическое количество договоров превышает плановое – 112 против 91. Увеличивается в целом и количество дебетовых платежей: 16448 в 2015г. против 11337 в 2014г. Вместе с тем увеличивается и количество дебетовых платежей через систему Клиент-Сбербанк: 5553 в 2015г и 3191 в 2014., хотя в процентном отношении и в 2004г. показатели не дотягивают до плановых. Фактические показатели зависят не только от качества рекламы и степени информированности, но и от тарифной политики, ведь система Банк-Клиент используется  и в других банках города.

Далее представлен анализ отдельных видов расчетов ОАО «Сбербанк России».

Таблица 20

Анализ динамики расчетов платежными требованиями и инкассовыми поручениями в 2012-2014 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики расчетов по инкассо в 2013-2015 гг.
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2012	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2013	Кол-во платежей	30937,7	30937,7	129,43	129,43	29,43	29,43
	Объем платежей	-4378,1	-4378,1	33,70	33,70	-66,30	-66,30
2014	Кол-во платежей	597,2	31534,9	100,44	130,00	0,44	30,00
	Объем платежей	-895,3	-5273,4	59,77	20,14	-40,23	-79,86

 

Таблица 21

Анализ динамики расчетов чеками в 2012-2014 гг.

 

Периоды, гг.	Показатели динамики расчетов чеками в 2008-2010 гг.
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2012	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2013	Кол-во платежей	-22,8	-22,8	30,06	30,06	-69,94	-69,94
	Объем платежей	-4,0	-4,0	46,67	46,67	-53,33	-53,33
2014	Кол-во платежей	-2,7	-25,5	72,45	21,78	-27,55	-78,22
	Объем платежей	-1,3	-5,3	62,86	29,33	-37,14	-70,67

 

 

Таблица 22

Анализ динамики расчетов банковскими ордерами в 2012-2014 гг.

 

Периоды, гг.	Показатели динамики расчетов по банковскими ордерами в 2008-2010 гг.
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2012	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2013	Кол-во платежей	-52173,7	-52173,7	94,25	94,25	-5,75	-5,75
	Объем платежей	-4587,3	-4587,3	51,08	51,08	-48,92	-48,92
2014	Кол-во платежей	115753,8	63580,1	113,53	107,00	13,53	7,00
	Объем платежей	138,5	-4448,8	102,89	52,55	2,89	-47,45

Размещено на Al

 

Рассмотрим подробно анализ кредитных переводов, как форму безналичных расчетов.

В 2014 году в России, как и в предыдущие годы, самым востребованным безналичным платежным инструментом оставались кредитовые переводы. За год по платежам клиентов кредитных организаций (физических и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями) и собственным платежам кредитных организаций в форме кредитовых переводов было осуществлено 2,0 млрд. трансакций на сумму 699,9 трлн. рублей. Несмотря на сокращение по сравнению с 2013 годом доли кредитовых переводов в общем количестве платежей, проведенных кредитными организациями, она оставалась значительной – 75,6%. По объему данный показатель увеличился до 96,1%. Количество и объем кредитовых переводов выросли на 12,1 и 7,0% соответственно. Невысокий прирост объема платежей данной категории был обусловлен уменьшением средней суммы трансакции c 375,3 до 358,3 тыс. рублей.

В 2014 году не произошло каких-либо заметных изменений в структуре кредитовых переводов. По-прежнему основную роль в ней играли платежи с использованием платежных поручений, на долю которых приходилось около 60% от общего количества кредитовых переводов и 99,5% от их общего объема (в 2013 году – 58,0 и 99,6% соответственно). Количество и сумма платежей с использованием платежных поручений в российских рублях и иностранной валюте увеличились соответственно на 11,4 и 6,9% и за 2014 год составили более 1,1 млрд. Из них на платежи, совершенные юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, приходилось 75,6% по количеству и 43,3% по объему; на собственные платежи кредитных организаций – 8,9 и 55,6%; на платежи физических лиц – 15,5 и 1,1%. Кредитовые переводы оставались наиболее востребованным безналичным платежным инструментом. Более 40% от общего количества кредитовых переводов и 0,4% от их общего объема в 2014 году приходилось на денежные переводы физических лиц без открытия банковского счета.

Несмотря на то, что их доля в общем количестве и объеме платежей физических лиц незначительно сократилась (с 83,0 до 82,6% и с 28,7 до 26,8% соответственно), они по-прежнему являлись одним из наиболее востребованных видов платежа в структуре кредитовых переводов. По сравнению с 2013 годом количество и объем таких переводов выросли на 12,9 и 18,3% соответственно и составили 827,2 млн. трансакций на сумму 2930,8 млрд. рублей. Средний размер денежного перевода практически не изменился и составил 3,5 тыс. рублей. Основу составляли переводы в российских рублях – 98,3 и 88,6% от их общего количества и объема. Физические лица осуществляли переводы без открытия банковского счета главным образом в целях оплаты услуг электросвязи, жилищно-коммунальных услуг, налогов, штрафов, услуг мобильной связи, телевидения. В 2014 году в структуре кредитовых переводов удельный вес платежей с использованием аккредитивов, как по количеству, так и по объему платежей не превышал сотых долей процента. Вместе с тем, несмотря на незначительную долю, аккредитивы стали использоваться активнее.

За год их количество и объем выросли в 1,2 и 2,1 раза и составили 51 тыс. платежей на сумму 493,8 млн. рублей. Из них 52,5 и 94,5% приходилось на платежи юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, 21,5 и 4,4% – на платежи физических лиц, 26,0 и 1,2% – на собственные платежи кредитных организаций.

Средний размер платежа с использованием аккредитивов за 2014 год вырос в 1,8 раза и составил 9,7 млн. рублей. Сравнение с данными стран–членов Комитета по платежным и расчетным системам показывает, что в России кредитовые переводы являются наиболее активно используемым безналичным инструментом. Так, в 2008 году доля кредитовых переводов от общего количества безналичных платежей12 в России составляла 57,3%.

Ниже приведены диаграммы, на которых видно, как безналичные расчеты заменяют все виды операций с документами и наличной валютой.

 

Рисунок 16 – Структура кредитовых переводов по видам расчетных документов в 2014 году (по количеству)

 

Рисунок 17 – Структура кредитовых переводов по видам расчетных документов в 2014 году (по объему)

 

Рисунок 18 – Структура денежных переводов физических лиц без открытия банковского счета в 2014 году (по объему)

Рисунок 19 – Доля кредитовых переводов в общем количестве и объеме платежей в 2014 году, %

 

Рисунок 20 – Количество банковских карт и безналичные платежи, совершенные с их использованием.

 

Таким образом из данных таблиц, мы видим, какую роль играют безналичные расчеты. Они стали заменять документные виды опера и прочие другие операции, связанные с расчетом денежных средств.