Отчет по практике на базе Черноморского банка реконструкции и развития

Оглавление

Резюме

 

Публичное  акционерное  общество "Черноморский  банк  развития  и реконструкции" (Банк "ЧБРР") уже более 19 лет успешно работает на рынке финансовых услуг Украины. За это время Банк "ЧБРР" подтвердил репутацию надежного партнера и стабильного банка.

Центральный офис и Правление ПАО "ЧБРР" находятся в Симферополе, что обеспечивает максимально быстрое  согласование и решение клиентских вопросов и предложений.

С 1994 года Банк "ЧБРР" является банком межрегионального уровня, имеет свою филиальную сеть в Крыму, а также  представлен в следующих городах  Украины: Киев, Донецк, Запорожье и  пгт. Тарутино Одесской области.

Банк "ЧБРР" является частью крымского холдинга. Акционерами являются физические и юридические лица, развивающие свой бизнес в АР Крым по следующим направлениям: строительство, медицина, фармацевтика, сельское хозяйство, торговля и туризм. Часть акций Банка принадлежит государству (на моменте создания Банка среди учредителей выступили уполномоченные государством – Фонд имущества Украины и Фонд имущества АР Крым).

 Банк "ЧБРР" является участником  различных ассоциаций и объединений.

С 2005 года Банк "ЧБРР" является официальным  членом Национальной Системы Массовых Электронных Платежей (НСМЭП).

 С 2006 года Банк "ЧБРР" стал  уполномоченным банком Пенсионного  фонда Украины по обслуживанию  пенсионеров.

ПАО "ЧБРР" имеет многолетний  опыт сотрудничества с международными финансовыми организациями. В 2007 году Банк «ЧБРР» стал членом международной межбанковской системы передачи информации и совершения платежей S.W.I.F.T., а в 2008 году - аффилированным членом Международной платежной системы MasterCard World Wide. Также, Банк является агентом по обслуживанию срочных денежных переводов международных систем Western Union, MoneyGram, PrivatMoney.

Банк "ЧБРР" обслуживает предприятия  медицины; сельскохозяйственную, пищевую, строительную, газовую, автомобильную  и многие другие отрасли Крыма.

 На протяжении своей деятельности Банк "ЧБРР" выполняет все экономические нормативы, предусмотренные требованиями Национального банка Украины.

В числе предоставляемых услуг: кредитование бизнеса, валютные операции, потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами,  срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы, выпуск банковских карт, операции с ценными бумагами.

Коллектив банка придерживается принципов  качественного обслуживания клиентов.

Одна из главных задач  банка - совершенствование действующих и внедрение новых финансовых инструментов.

Деятельность ПАО "ЧБРР" осуществляется в соответствии с Лицензией Национального  банка Украины № 164 от 28.10.2011 г.

Нормативы ликвидности Банка по состоянию на 31.12.2010 г. составляют:

- мгновенная ликвидность (Н3) - 99,58 % при норме не менее 20%, что  означает возможность Банка за  счет денежных средств покрыть  более половины текущих обязательств;

- текущая ликвидность (Н5) 99,38%, при  норме не менее 40%, что означает  возможность Банка в полном объеме покрыть обязательства за счет ликвидных средств.

- краткосрочная ликвидность (Н6) - 91,38%, при норме не менее 60%, что означает возможность Банка  покрыть половину краткосрочных  обязательств (до 1 года) за счет средств  с ликвидностью до года.

 По уровню достаточности  капитала банк стабильно выдерживает  рейтинг "достаточно капитализированного". Показатели достаточности капитала, т.е. платежеспособности банка,  стабильно высоки: по состоянию  на 01.01.11 адекватность регулятивного  капитала Н2 -20,92% при нормативе, установленном НБУ, не менее 10%, адекватности основного капитала Н3 -13,73% при нормативе, установленном НБУ, не меньше 9%.

Количество сотрудников Банка  на конец отчетного года составляет 361, т.е. по сравнению с предыдущим отчетным годом уменьшилось на 22.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Часть 1. Содержание производственной  практики

в коммерческом банке

1. Экономико-правовые основы функционирования коммерческого банка

 

Согласно Закона Украины « О  Банках и банковской деятельности»  участниками банка могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов. [1, ст.14] Участники должны иметь безукоризненную деловую репутацию и удовлетворительное финансовое состояние.

Государственная регистрация банка  осуществляется Национальным банком  Украины (НБУ). Для регистрации основатели банка подают целый пакет документов, перечень которых определен Законом  Украины «О банках и банковской деятельности» ст. 17. Основными являются учредительный договор и устав банка.

Устав банка составляется в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» [1], Закона Украины «О хозяйственных обществах» [4] и других Законов Украины.

Устав банка содержит следующую  информацию: наименование банка; его  местонахождение; организационно-правовую форму; виды деятельности, которые имеет намерение осуществлять банк; размер и порядок формирования уставного капитала банка, виды акций банка, их нарицательная стоимость, формы выпуска акций (документарная или бездокументарная), количество акций, которые покупаются акционерами;  структуру управления банком, органы управления, их компетенцию и порядок принятия решений; порядок реорганизации и ликвидации банка; порядок внесения изменений и дополнений к уставу банка; размер и порядок образования резервов и других общих фондов банка; порядок распределения прибыли и покрытия убытков; положения об аудиторской проверке банка; положение об органах внутреннего аудита банка.

Банк имеет право осуществлять банковскую деятельность только при  получении банковской лицензии [1, ст.19]. Без получения банковской лицензии не позволяется осуществлять одновременно деятельность по привлечению вкладов и других средств, которые подлежат возвращению, и предоставлению кредитов,  а также вести счета.  Банковская лицензия выдается НБУ на основании заявления банка и документов, которые подтверждают:

• наличие  оплаченного и зарегистрированного заявленного капитала банка, в размере, установленном Законом Украины «О банках и банковской деятельности»
• обеспеченность банка соответствующим банковским оборудованием, компьютерной техникой, программным обеспечением, помещениями, согласно требованиям НБУ;
• присутствие как минимум трех лиц, назначенных членами правления (совета директоров) банка, которые имеют соответствующее образование и опыт, необходимый для управления банком.

На основании банковской лицензии банки имеют право осуществлять следующие банковские операции:

• прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;
• открытие и ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перечисление денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них;
• размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;
• операции с валютными ценностями;
• эмиссия собственных ценных бумаг;
• организация покупки и продажи ценных бумаг по поручениям клиентов;
• осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);
• предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, которые предусматривают их исполнение в денежной форме;
• приобретение права требования на исполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или предоставленные услуги, при этом принимают на себя риск исполнения таких обязательств и прием платежей (факторинг);
• лизинг;
• услуги ответственного сбережения и предоставления в аренду сейфов для сбережения ценностей и документов;
• выпуск, купля, продажа и обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов;
• выпуск банковских платежных карточек и совершение операций с использованием этих карточек;
• предоставление консультационных и информационных услуг относительно банковских операций.

При условии получения  письменного  разрешения НБУ, банки также имеют  право совершать ряд других операций (выпуск, оборот, погашение, государственной  и другой денежной лотереи, перевозка  валютных ценностей и инкассацию средств) и т.д. [21, с.381]

Организационная структура банка представлена в приложении А.  В организационной структуре банка выделяются два основных момента – структура управления банка и структура его функциональных подразделений и служб.

Органы управления обязаны обеспечить бесперебойное эффективное руководство  коммерческой деятельностью банка  с целью реализации его функций. Учредители банка непосредственно  участвуют в управлении. Высшим органом  управления является собрание акционеров, которое решает все стратегические задачи банка. Собрание акционеров реализует в жизнь свои цели и задачи через исполнительные (управления и отделы) и контрольные органы (ревизионная комиссия и внутренний аудит банка). Компетенция органов управления и контроля банка регламентируется Законом Украины «О банка и банковской деятельности ст.37, 38, 39, 40, 41, 45 [1].

Выбор оптимальной организационной  структуры – залог правильной организации труда в целом, успешной деятельности банка. Организационную структуру банка составляют управления (подразделения) и службы, имеющие определенные права и обязанности. Деятельность коммерческого банка во многом зависит от банковских кадров, от профессионального уровня специалистов как руководящего состава, так и работников служб. Чтобы обеспечить высокое качество работы, в банке должна быть сформирована сильная команда, способная создать и поддерживать авторитет коммерческого банка.

Банк также создает постоянно  действующий подраздел по вопросам анализа и управления рисками, которое должно отвечать за установление лимитов относительно отдельных операций, лимитов рисков контрпартнеров, стран контрпартнеров, структуры баланса в соответствии с решениями правления (совета директоров) по вопросам политики относительно рискованности и прибыльности деятельности банка. Для обеспечения дополнительных мероприятий с целью управления рисками банки создают постоянно действующие комитеты, в частности:

• кредитный комитет, который ежемесячно оценивает качество активов банка и готовит предложения относительно формирования резервов на покрытие возможных убытков от их обесценивания;
• комитет по вопросам управления активами и пассивами, который ежемесячно рассматривает себестоимость пассивов и прибыльность активов и принимает решение относительно политики процентной маржи, рассматривает опрос соответствия сроков активов и пассивов и предоставляет соответствующим подразделам банка рекомендации относительно устранения разногласий во времени, которые возникают;
• тарифный комитет, который ежемесячно анализирует соотношение себестоимости услуг и рыночной конкурентоспособности действующих тарифов, отвечает за политику банка по вопросам операционных доходов.

Банки самостоятельно решают и создают  органы управления финансовыми рисками с целью обеспечения благоприятных финансовых условий защиты интересов вкладчиков и других кредиторов.

 

2. Собственные средства банка и операции по их формированию

 

Собственный капитал банка занимает незначительную часть в общем  объеме капитала (около 10 %), что обусловлено спецификой деятельности коммерческого банка.

Функции собственного капитала:

• защитная – страхование вкладов и депозитов, что гарантирует определенную защиту интересов кредиторов коммерческого банка в случае его ликвидации или  банкротства;
• оперативная – позволяет приобрести основные средства и оплатить аренду в начале деятельности коммерческого банка;
• регулирующая – подразумевает установление нормативов капитала банка.

Собственный капитал банка в  зависимости от источников и порядка формирования можно классифицировать способом, представленным в Приложении Б. 

В соответствии с Законом Украины  «О ценных бумагах и фондовом рынке» [5], «О банках и банковской деятельности» [1], «О хозяйственных обществах» [4], положением НБУ «О порядке регистрации и лицензирования банков, открытия обособленных подразделений» [8] коммерческие банки могут осуществлять эмиссию таких ценных бумаг:  привилегированные и простые акции; облигации; сберегательные  сертификаты.

Эмиссия ценных бумаг банками осуществляется с целью формирования собственного и привлеченного капитала:

• при регистрации или преобразовании паевого банка в акционерный (привилегированные и простые акции);
• при повторной эмиссии для увеличения размеров уставного фонда (привилегированные и простые акции);
• при привлечении ресурсов для осуществления активных операций (облигации, сберегательные сертификаты)

Этапы процедуры эмиссии ценных бумаг коммерческим банком:

• Принятие банком-эмитентом решения об эмиссии.
• подготовка информации о выпуске ценных бумаг.
• Регистрация выпуска ценных бумаг и проспекта эмиссии.
• Публикация сообщения в средствах массовой информации о выпуске ценных бумаг.
• Размещение ценных бумаг.
• Регистрации итогов эмиссии.

Банковские резервы формируются  с целью покрытия возможных потерь по активам в национальной и иностранной  валютах, включая размещенные депозиты, предоставленные кредиты, приобретенные  ценные бумаги, дебиторскую задолженность и другие активы.