Кредитоспособность юридических лиц

Услуги, предоставляемые  ОАО «Сбербанком России» корпоративным клиентам:

• Расчетно-кассовое обслуживание;
• Обслуживание внешнеэкономической деятельности и валютный контроль;
• Торговое финансирование и документарные операции;
• Инкассация.

Операции  на финансовых рынках.

• Операции на денежном рынке, рынке наличной валюты и драгоценных металлов: диревативные операции, операции с наличной валютой и операции покупки-продажи драгоценных металлов на внешнем рынке;
• Операции с ценными бумагами: операции с собственным портфелем ценных бумаг, брокерское обслуживание, андеррайтинговые услуги, депозитарные услуги, паевые инвестиционные фонды.

Управление  кредитными рисками.

В настоящее время в  Сбербанке ведется управление следующими видами рисков: кредитный риск, риск ликвидности, рыночный риск, правовой риск, стратегический риск, операционный риск и риск потери деловой репутации.

Кредитный риск является наиболее значимым для Сбербанка видом  риска, и управлению им, а также  контролю качества кредитного портфеля уделяется особое внимание. Сбербанк применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

• предупреждение риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;
• ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений;
• мониторинг и контроль уровня кредитного риска;
• формирование адекватных резервов и соответствующее структурирование сделок в целях минимизации кредитного риска.

Доходы и расходы ОАО «Сбербанк России» и их анализ за период 2009 – 2011 года представлены в приложении 10.

Активы и пассивы ОАО «Сбербанк России» и их анализ за период 2009 – 2011 года представлены в приложении 11.

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности  в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим  собранием акционеров Банка в  июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Органы управления Сбербанка:

• Общее собрание акционеров— высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. 
• Наблюдательный совет Сбербанка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России, 1 внешний и 8 независимых директоров. Для обеспечения эффективности деятельности Наблюдательного совета Банка в Сбербанке России создан ряд комитетов, подчиненных Наблюдательному совету. В настоящее время в Банке работают:

• Комитет по аудиту;
• Комитет по кадрам и вознаграждениям;
• Комитет по стратегическому планированию.

• Правление Банка состоит из 13 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

В 2011 году среднесписочная  численность персонала Сбербанка  России снизилась на

5 949 человек и составила 231 304 человека. Основная часть сотрудников Банка – 53% имеет стаж работы в Банке от 3 до 15 лет, 23% сотрудников работает более 20 лет. На сотрудников до 30 лет приходится 34% общей численности персонала, предпенсионного и пенсионного возраста – 10%. Свыше 74% сотрудников имеют высшее образование. Большая часть сотрудников работает непосредственно с клиентами: 41% в офисах банковского обслуживания, 6% – в операционных подразделениях, 6% – в подразделениях инкассации.

Таким образом, основанный в 1841 году, ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Сбербанк имеет генеральную лицензию на осуществление банковской деятельности. Филиальная сеть банка составляет 19,2 тыс. подразделений, среднесписочная численность персонала составила 231 304 человека. Сбербанк осуществляет свою деятельность с частными и корпоративными клиентами, ведет деятельность на финансовых рынках. Положительная тенденция роста доходов за 2009 – 2011 года говорит об успешном функционировании банка.

2.2 Оценка кредитоспособности юридических лиц по методике ОАО «Сбербанк России»

Методика разработана  на основе Приложения № 8 к Регламенту предоставления кредитов юридическим  лицам Сбербанком России для определения  финансового состояния и степени  кредитоспособности заемщика на основе количественной оценки финансового  состояния и качественного анализа  рисков от 8 декабря 1997 г. N 285-р (утв. Комитетом  Сбербанка РФ по предоставлению кредитов и инвестиций) (с изменениями и  дополнениями). Целью проведения анализа рисков – определение возможности, размера и условий предоставления кредита. Финансовое состояние заемщика оценивается с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на такие изменения. С этой целью анализируются динамика оценочных показателей, структура статей баланса, качество активов, основные направления финансово-хозяйственной политики заемщика. При расчете показателей (коэффициентов) применяется принцип осторожности, т.е. пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основе экспертной оценки.

Анализом кредитоспособности в Сбербанке занимается специалист кредитной службы банка.

ОАО «Сбербанк России» осуществляет оценку кредитоспособности заемщика на основании нормативных документов, приведенных в списке используемой литературы [1-10].

Процесс оценки кредитоспособности можно разделить на 3 этапа:

• Количественный анализ: расчет основных и дополнительных финансовых коэффициентов;
• Качественный анализ (анализ рисков);
• Определение рейтинга потенциального заемщика.

Количественный  анализ. Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей:

• коэффициенты ликвидности (К_и К₂, К₃);
• коэффициент наличия собственных сре<span class="Normal__Cha