Государственный кредит

 

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………..3

Глава 1. Понятие  кредита и кредитных отношений………………………..5

1. Понятие и сущность кредита……………………………………………....5
2. История развития кредита………………………………………………....7
3. Виды и функции кредита………………………………………………....10
4. Роль кредита в современных экономических условиях………………..14

Глава 2. Государственный  кредит…………………………………………...22

2.1. Понятие и виды государственного  кредита…………………………….…22

2.2. Основные участники  государственных кредитных отношений…………26

2.3. Механизм осуществления  государственного кредита……………………27

2.4. Государство как заемщик  на рынке государственного кредита…………29

Заключение……………………………………………………………………...32

Список использованной литературы……………………………………..…34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

С развитием в нашей  стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает  проблема четкого правового регулирования  финансово-кредитных отношении субъектов  предпринимательской деятельности.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно- финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов и  осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию  денежного капитала. На рынке, наряду с такими формами кредита, как  коммерческий и банковский, принимает  участие и государственный кредит. Друг от друга эти формы отличаются составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования. Поэтому я считаю что моя тема актуальна.

Объектом моей работы является кредит.

Целью моей курсовой работы является рассмотрение государственного кредита.

Задачами является:

рассмотреть понятие кредита  и кредитных отношений;

рассмотреть государственный  кредит (его понятие, виды, механизмы  и т.д.);

изучить проблемы и перспективы  развития и совершенствования государственного кредита.

 

Для достижения поставленных задач нужно:

раскрыть понятие кредита  и кредитных отношений(его функции, история, роль в современной экономике);

определить и охарактеризовать государственный кредит(как заемщика, кредитора);

найти проблемы, перспективы  развития и совершенствования государственного кредита.

При работе использовалась научная и учебная литература по изучаемому вопросу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Понятие кредита  и кредитных отношений

1. Понятие и сущность кредита

 

Кредит (лат. creditum - займ от лат. credere - доверять) - экономические отношения между кредитором и заёмщиком по поводу передачи временно свободной денежной суммы (стоимости) на принципах возвратности, срочности, платности. Также возможны другие условия предоставления денежных средств, такие как целевое использование, обеспеченность и др.¹

Кредитные отношения функционируют  в системе экономических отношений. В основе их лежит движение особого  вида капитала - ссудного капитала. Кредитные  отношения - это обособленная часть  экономических отношений, связанная  с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом.

В современном хозяйстве  значительно расширяются границы  кредитных отношений. Кредит обслуживает  все большую долю товарных потоков, заменяя традиционные товарно-денежные отношения обмена. Кредит необходим  как важное средство обеспечения  финансово-хозяйственной деятельности экономических субъектов.

Кредитные отношения объединяют в себе две подсистемы:

1) кредитно-денежные отношения; 

2) кредитно-товарные отношения.

В ссуду может предоставляться  стоимость, как в денежной, так  и в товарной форме.

Роль и место кредитных  отношений в национальной экономике  зависит от состояния самой экономики. Современный кредит и кредитные  отношения носят переходный характер, они отражают кризисное состояние  отечественной экономической системы.

Следует различать денежные отношения, финансовые отношения и  кредитные отношения. Денежные отношения  являются наиболее широким образованием; они связаны, прежде всего, с измерением стоимости (цены) различных товаров  и услуг, а также с осуществлением оплаты за товары и несут движение всей системы экономических отношений, оборот всех видов капитала, процесс  воспроизводства национального  продукта.

Финансовые отношения - это  часть денежных отношений, которая  связана с формированием, распределением и использованием денежных средств с целью обеспечения потребностей государства, предприятий (фирм) и граждан (домохозяйств). В процессе воспроизводства финансовые отношения выражают, прежде всего, отношения распределения.

Характер и содержание финансовых отношений в основных чертах всегда определяется характером денежных отношений²

Кредитные отношения имеют  поворотный характер.

Распределительные процессы в экономике происходят не только через финансы, но и путем использования  кредита. Кредитные отношения, связанные  с воспроизводством ссудного капитала.

Взаимосвязь и взаимозависимость  между денежными, финансовыми и  кредитными отношениями чрезвычайно  сложны и противоречивы. В экономике бывшего СССР, по сути, не было четкого разграничения процессов финансирования и кредитования. В условиях, когда объем кредитных ресурсов, определялся объемами кредитных вложений, необходимых народному хозяйству (это устанавливалась в централизованном государственном плане), не было контроля за соблюдением ликвидности баланса банков, периодически производилось списание задолженности предприятий (особенно колхозов) по займам, кредит превращался в разновидность государственных финансов. Лишь в рыночной экономике кредитные ресурсы становятся полноценным объектом купли-продажи.

Кредитные отношения возникают  и действуют между двумя субъектами: кредитором, который предоставляет  ссуду и заемщиком, который получает заем. Движущим мотивом предоставления ссуды во временное пользование  является получение дохода в форме  ссудного процента. Целью кредитора  является получение прибыли (процента); целью заемщика - удовлетворения временной  потребности в дополнительных денежных ресурсах. Со стороны кредитора заем является актом коммерческого продаже  на определенный срок денежных средств.

В группу кредиторов относят, прежде всего, кредитные учреждения, среди которых главное место  занимают банки.

 

 

2. История развития кредита

 

Античная Греция и Рим, древний Египет, средневековая Европа – желания и потребности были у людей всегда. Но не всегда можно  было осуществить сразу все мечты  за свой счет. К счастью, находились люди, которые давали в долг своим  согражданам, а по возвращении денег  взимали немного большую сумму, чем давали изначально. Так появились  первые кредиторы. Занятие это было не слишком почетным, но обеспечивало стабильный доход, да и закон почти  всегда был на стороне заимодавца.

В древнем Египте уже в 3 веке до н.э. существовала отдельная  форма договора займа. Должник, который  не вернул кредит вовремя, вполне мог  стать рабом кредитора, если сумма  долга была слишком велика. В древнем  Вавилоне можно было отдавать детей  в залог за долги – это отражено в законах царя Хаммурапи, который  славился своей мудростью и справедливостью. А в Древней Индии ростовщичество было морально узаконено дхармой – специальными духовными нормами, на которые индийцы ориентировались в обычной жизни. Допускалось и получение долга силой или хитростью. Последний способ был актуален для кредиторов, принадлежавших к более низкой касте, чем заемщик – они не имели права воздействовать на должника силой.

Если в средние века масштабы кредитования были довольно скромными, то в эпоху Возрождения, а затем и Просвещения они  значительно выросли. Удовольствия и развлечения осуждались уже  не так, как раньше, а к 18 веку и  вовсе стали культом, особенно в  высшем свете. В 16-17 столетиях в Европе появились первые коммерческие банки, однако обращались туда в основном промышленники и торговцы. Простые  граждане предпочитали пойти к ростовщику или в ломбард. Именно тогда образ  ростовщика стал мрачным и зловещим. Считалось, что честные граждане идут занимать денег под залог  только в случае крайней нужды. Однако аристократы считали это «предрассудками  простого народа» и активно пользовались вексельными кредитами.

Что обычно служило залогом  в таких случаях? Чаще всего это  были драгоценности (при небольшой  сумме) либо имение (при значительном займе). Различия между кредитами  «на покупку поместья» и «на  покупку экипажа» никто не делал  – все решала общая сумма займа. Породистых рысаков в залог брали  редко – ненадежное «имущество»  могло в любой момент «откинуть  копыта», поэтому ростовщики предпочитали не рисковать. В каких-то ситуациях  кредитор мог согласиться на обеспечение  в виде старинной мебели или антикварных предметов искусства.³

Большой популярностью у  дворян пользовались кредиты «на  неотложные нужды» - то бишь на покупку нового экипажа, драгоценностей для дамы сердца, да просто на азартную игру. Некоторые и вовсе не могли остановиться, особенно если привыкли жить на широкую ногу или, скажем, были горячими поклонниками карточной игры. Нередко поместья и усадьбы горе- заемщика бывали перезаложены несколько раз, при этом в них жила многочисленная семья должника. После разорения жены и дети дворян оказывались в буквальном смысле слова на улице. Законы европейских стран за редким исключением разрешали продать имущество и дом должника, даже если в нем жили маленькие дети. Таким образом, закон оказывался на стороне кредитора.

Если простые люди часто  не могли вернуть долг, то аристократы  иногда просто не хотели его платить. Шить у портнихи все новые платья, заказывать у ювелира роскошные  украшения и не платить за это  ни гроша для многих аристократок было нормальной практикой. Но самыми плохими заемщиками в этом отношении  были короли – они могли запросто разорить своего кредитора, не вернув ему долг. Основанием для этого  служило королевское слово, которое, как известно, представляло собой  закон.

В России государственные  кредитные учреждения появились  только в середине XVIII века – до этого  граждане всех сословий обращались за ссудами к ростовщикам. Процент  по таким кредитам был довольно высок  – от 30 и больше. Отношения «кредитор - должник» строились примерно так  же, как и в Европе: крепостные порой закладывали последние  рубахи, а дворяне – свои поместья. Однако в середине XVIII века ростовщичество было запрещено законом. Именно тогда  появились первые банки. Там можно  было взять ссуду на покупку жилья  под 6-8% годовых, процентная ставка опять же устанавливалась государством. Залогом для банка могло служить не только недвижимое имущество, но и… крепостные – это не возбранялось законом.

Частные банкирские дома появились  в конце XVIII века и выдавали в основном микрокредиты. поскольку большими капиталами не располагали. Помимо выдачи кредитов, они также могли заниматься торговлей, производить товары, а отдельных законов для них практически не было. Шли туда за займом в основном купцы, мелкие промышленники, нередко по рекомендации.

В конце XIX века в России открылись  Крестьянский поземельный банк и  Дворянский банк. Последний выдавал кредиты только дворянам и только на покупку жилья, Крестьянский, соответственно – крестьянам. Ссуду на покупку земли или имения можно было получить под 5% годовых. Сроки выплаты существенно отличались друг от друга – от вполне разумных 20-25 лет до астрономических 60-65. Фактически это была ипотечная система, в некоторых отношениях более удобная и совершенная, чем сейчас. К сожалению, хорошие (как и плохие) качества системы исчезли вместе с ней после 1917 года.

 

 

3. Виды и функции кредита

 

Сущность кредита как  экономической категории проявляется  в его функциях, раскрытие которых  позволяет установить связь данной категории с системой экономических  отношений. Потеря кредитом своих функций  фактически означать исчезновение самой  этой экономической категории.

В развитом рыночном хозяйстве  кредит выполняет следующие основные функции: