Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд

       Таким образом, в современной банковской практике существует множество разнообразных  форм и видов обеспечения возвратности банковских ссуд. Между тем, практика показывает и то, что наличие обязательства  еще не означает гарантии и своевременного возврата. Возникновение инфляционных процессов в экономике может  вызывать обесценение суммы предоставленного кредита, а ухудшение финансового  состояния заемщика — нарушение  сроков возврата кредита. Помимо этого, важно понимать и тот факт, что  эффективность существующих форм обеспечения  возврата банковского кредита зависит  от действенности правового механизма, грамотности правового и экономического содержания соответствующих документов, соблюдения норм деловой этики гарантов платежных обязательств. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       ВЫВОД

       Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, среди которых возвратность, срочность, обеспеченность, целевой характер и  платность. В свою очередь обеспечение  возврата банковского кредита представляет собой сложную целенаправленную деятельность банка, включающую систему  организованных экономических и  правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи кредита, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат кредита.

       Говоря  об обеспечении возвратности кредита, следует понимать, что в его  основе всегда лежит конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое  оформление права кредитора на его  использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью  данного источника. Безусловно, к  первичным источникам возврата кредита  относится непосредственно доход  заемщика: заработная плата, иные поступления, выручка заемщика. Так зарубежные банкиры считают своим «золотым»  правилом при рассмотрении возможности  заключения кредитной сделки ориентироваться прежде всего на первичный источник. Однако во всех случаях возникает необходимость иметь дополнительные гарантии возврата банковского кредита, что требует изыскания вторичных источников.

       Вторичные источники обеспечения возвратности банковских ссуд представляют собой  особый механизм взаимодействия банка  и заемщика, направленный на реальную гарантированность возврата долга. К подобным источникам относят традиционное и нетрадиционное обеспечения возвратности ссуд. Так среди традиционных методов  на практике особо широко применяются  залог имущества и залог прав, поручительство, банковская гарантия и удержание имущества должника. Вместе с ними распространенность имеют  и такие нетрадиционные методы обеспечения  погашения банковских ссуд как страхование  ответственности за непогашение  кредита, оформление векселя или  чека, предоставление аккредитива, продажа  долгов с дисконтом, лизинг, факторинг  и форфейтинг.

       Важно отметить, что банк, выбирая наиболее приемлемую в каждом конкретном случае форму обеспечения возвратности предоставляемой ссуды для заёмщика, всегда должен исходить из взаимных интересов. До недавнего времени банки отдавали предпочтение вторичной форме обеспечения: анализ и оценка кредитоспособности заемщика, его денежных потоков многими  банками проводились формально. Используемая информационная база не отличалась полнотой и достоверностью. В последние годы оценка финансового состояния заемщика стала обязательным условием определения качества выдаваемой ссуды и создания резервов на покрытие соответствующих рисков. Поэтому широкое развитие получили аналитические и контрольные процедуры, информационные системы и правовое регулирование в рамках использования первичной формы обеспечения возвратности кредита. Вторичная форма справедливо стала дополнительной, однако, не менее значительной и важной.

       Особенность обеспечения состоит в том, что  абсолютно все способы обеспечения  возвратности кредита оформляются  специальными документами; имеющими юридическую  силу и закрепляющими за кредитором определенный порядок погашения  ссуды в случае отсутствия у заемщика средств при наступлении срока исполнения обязательства. Все законные способы обеспечения хороши, если они ведут к достижению конечной цели - погашению должником основной суммы банковского кредита с процентами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

1. Алексеев С.С. и др. Гражданское право в вопросах и ответах. 2-е изд., перераб. и доп.: учеб. пособие (под ред. Алексеева С.С.). - http://77urist.ru/gp_vvoprosax_otvetax/page98.html
2. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд - http://eumtp.ru/?p=2156
3. Положение о залоговых операциях при кредитовании юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК / Утверждено Правлением Банка Протокол от 11.12.2009 № 169
4. Деньги, кредит, банки [Текст] / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.:ЮРАЙТ, Высшее образование, 2009. - 620 с
5. Банковское дело [Текст]: учеб. для вузов по экон. специальностям / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 655 с
6. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд - http://www.creditorus.ru/bankovskiy_credit/bcredit_vozvrat.php
7. «Основы банковской деятельности (Банковское дело)» - Под ред. Тагирбекова К.Р. -М., Инфра-М, 2003 г., 718 с.
8. Тавасиев А.М. «Банковское дело: управление и технологии»- Учеб.пособие для студентов вузов. – М.: Юнити-Дана, 2001. – 863с.
9. Формы обеспечения возвратности кредита - http://uchebnik.kz/bankovskoe-delo/56-formy-obespecheniya-vozvratnosti-kredita
10. Методы и способы обеспечения возвратности кредита - http://www.987.su/print677.html
11. Словари и энциклопедии на Академике - http://dic.academic.ru/dic.nsf/fin_enc/18218