Центральный банк, его задачи и функции

Так, к основным задачам были отнесены: обеспечение устойчивости национальной денежной единицы – рубля, на текущий момент классифицированное как одна из целей деятельности Банка России, регулирование денежного обращения, надзор за функционированием и деятельностью коммерческих банков, организация расчетов и кассового обслуживания, и иные задачи, являющиеся на данный момент функциями Банка России.

Также в теоретических  источниках по данной теме широко распространен  подход к классификации задач  в соответствии с сущностью и целевой ориентацией. Согласно этому подходу задачи Банка России сосредоточены по трем основным направлениям: по отношению к правительству, по отношению к экономике, и по отношению к банкам и банковской системе [14, с.71].

Задачи, касающиеся экономики в целом, связаны, прежде всего, с обеспечением денежными средствами, которых достаточно для совершения обмена продуктами труда, экономического оборота. Обладая исключительным правом монопольно выпускать наличные деньги, храня и осуществляя учет золотовалютных резервов страны, Банк России должен эмитировать массу платежных средств, не только достаточную для производства и обращения продукта, но и способствующую сохранению стабильности национальной денежной единицы в экономическом обороте: внутреннем и внешнем. Подобная двойственная задача центрального банка является основной, так как определяет всю его деятельность как эмиссионного института страны.

Как часть государственного устройства, Банк России содействует правительству по вопросам реализации различных экономических программ, при необходимости покрывает сезонные разрывы в накоплениях, проводит размещение государственных ценных бумаг, обеспечивая этим во взаимодействии с правительством развитие экономики.

По отношению к банкам Центральный банк Российской Федерации является «банком банков». Его задача состоит в том, чтобы поддерживать ликвидность кредитных организаций, выступая как кредитор последней инстанции. Так Банк России наделен полномочиями органа надзора, его задачи напрямую связаны с обеспечением эффективной деятельности кредитных организаций. Определяя процедуру допуска коммерческих банков на банковский рынок путем их регистрации и лицензирования, устанавливая правила и стандарты ведения операций, экономические нормативы по конкретным направлениям их деятельности, центральный банк становится ответственным за качество их деятельности.

Для реализации возложенных  на него задач Банк России выполняет ряд функций [4, ст.4].

Во-первых, в непосредственном взаимодействии с Правительством России, Центральный банк на основе нормативных актов разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику. К основным её направлениям на будущий год относятся принципы, лежащие в её основе, краткая характеристика состояния экономики Российской Федерации и сценарный прогноз на предстоящий год, прогноз выполнения основных её параметров в текущем году и количественный анализ причин отклонения фактических параметров от прогноза, прогноз основных показателей платежного баланса России на предстоящий год, целевые ориентиры и разновидности применения инструментов и методов денежно-кредитной политики, которые обеспечивают их достижение при различных сценариях экономической конъюнктуры; оценка перспектив достижения поставленных целей и обоснование их возможной корректировки, показатели денежной программы на будущий год, план мероприятий Центрального банка Российской Федерации на будущий год по вопросам совершенствования банковского надзора, банковской и платежной системы России и финансовых рынков [4, ст.45]. При этом к основным инструментам и методам относятся, согласно законодательству, изменение процентных ставок по его операциям, рефинансирование, то есть предоставление кредитным организациям кредитов, установление нормативов обязательных резервов, валютные интервенции, операции на открытом рынке, установление ориентиров роста денежной массы, прямые количественные ограничения, и эмиссия облигаций от своего имени.

Банк России осуществляет эмиссию наличных денежных средств и организует наличное денежное обращение, в том числе занимается утверждением графического обозначения рубля в виде знака, вводит признаки платежеспособности наличных денежных средств. В рамках этой функции Банк России прогнозирует и организует производство, в том числе размещает заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России, обеспечивает их перевозку и хранение, разрабатывает порядок их уничтожения, создает резервные фонды [4, ст.34]. Помимо этого, устанавливает правила хранения, инкассации и перевозки наличных денежных средств для кредитных организаций, определяет порядок осуществления кассовых операций.

Банк России в качестве следующей функции организует систему рефинансирования кредитных организаций, формы, условия и порядок которого определяются им в нормативных актах. Таким образом, он является кредитором последней инстанции для кредитных организаций. При этом объем выдаваемых им кредитов регулируется с учетом принятых ориентиров единой государственной денежно-кредитной политики.

Также Банк России устанавливает регламент осуществления безналичных расчетов в Российской Федерации, а также расчетов с международными контрагентами и иностранными государствами, с юридическими и физическими лицами, который зафиксирован в нормативных актах Банка России. Под расчетами в данном случае подразумеваются переводы по банковским счетам и без открытия счета в рамках определенных форм безналичных расчетов, таких как платежные и инкассовые поручения, чеки и иные формы [10, ст.1.1]. Также Банк России определяет правила проведения банковских операций в Российской Федерации, к которым относятся привлечение средств клиентов – физических и юридических лиц во вклады, размещение этих средств, открытие и ведение банковских счетов, осуществление переводов и иные операции [2, ст.5].

Банк России осуществляет деятельность по управлению золотовалютными резервами, которые являются высоколиквидными финансовыми активами и находятся в ведении Банка России и Министерства финансов. Они включают иностранную валюту, монетарное золото, специальные права заимствования (СДР) и резервную позицию в МВФ.

Как следующая функция в законодательстве фигурирует обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, исходя из которой Банк России проводит расчеты по распоряжению органов, на которых возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов – уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Банком России принимается решение о государственной регистрации кредитных организаций, на основании законодательства он выдает лицензии на осуществление банковских операций кредитным организациям и отзывает их или приостанавливает их действие. В целях выполнения этой функции Банк России ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также реестр выданных лицензий [9, ст.1.3].

Главной целью  осуществления надзора за деятельностью банков и банковских групп как функции Банка России является обеспечение стабильности банковской системы России и защищенности интересов вкладчиков и кредиторов [4, ст.56]. Надзор осуществляется за соблюдением банковскими группами и кредитными организациями банковского законодательства и установленных нормативными актами Банка России обязательных нормативов.

 Банк России занимается регистрацией эмиссии ценных бумаг, осуществляемой кредитными организациями. Выпуски акций с уставным капиталом от миллиарда рублей или с долей иностранного участия свыше пятидесяти процентов, выпуски облигаций на сумму от миллиарда рублей, выпуски ценных бумаг в рамках процесса реорганизации кредитных организаций, а также выпуски опционов в этом случае подлежат регистрации в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России и территориальных учреждениях Банка России [7, ст.1.1]. В иных случаях выпуски ценных бумаг кредитных организаций должно быть зарегистрированы территориальными учреждениями Банка России.

Центральный банк осуществляет все виды банковских операций и иных сделок, которые необходимы для выполнения его функций. Банк России может осуществлять их на комиссионной основе в случаях, предусмотренных законодательством либо самостоятельно, либо по поручению Правительства Российской Федерации [4, ст.46]. Кроме того, Банк России не вправе осуществлять их с физическими лицами и юридическими лицами, у которых отсутствует лицензия на осуществление банковских операций, за исключением клиентов в регионах, где отсутствуют кредитные организации, осуществлять операции с недвижимостью, пролонгировать предоставленные кредиты, а также заниматься торговой и производственной деятельностью не считая случаев, предусмотренных действующим законодательством.

Банк России организует и исполняет нормы валютного регулирования и валютного контроля. К валютным операциям согласно законодательству относятся: приобретение и отчуждение валютных ценностей резидентами у резидентов, нерезидентов и наоборот; приобретение и отчуждение резидентом у нерезидента рублей и внутренних ценных бумаг; использование вышеперечисленного нерезидентом в качестве средства платежа; ввоз и вывоз их из Российской Федерации; также все вышеперечисленные операции между нерезидентами; перевод со счетов, открытых за пределами Российской Федерации иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг, на собственный счет на территории России и за её пределами [5, ст.1].

Как следствие  функции надзора за кредитными организациями Банком России устанавливаются правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы России. Согласно им, в качестве основных задач бухгалтерского учета в банке выступают: полное представление о деятельности кредитной организации и ее имущественном положении, ведение бухгалтерского учета всех проводимых банковских операций, обнаружение внутрихозяйственных резервов, предотвращения отрицательных результатов деятельности кредитной организации [8, ст.1.2].

Кроме того, Банк России ежедневно или ежемесячно устанавливает и публикует в "Вестнике Банка России" и на официальной странице в сети Интернет официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю.

В качестве следующей  функции Банк России участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и его составлении.

Помимо этого, Банк России устанавливает порядок и условия осуществления деятельности по выполнению операций по купле-продаже валютными биржами иностранной валюты, выдает разрешения валютным биржам на организацию проведения операций по купле-продаже иностранной валюты, а также приостанавливает их и, при необходимости, отзывает.

Банк России анализирует и осуществляет прогнозирование экономики России по регионам страны и в целом, а также публикует материалы по этому вопросу и размещает статистические данные в открытых источниках (печатные издания Банка России, официальный сайт в сети Интернет). Прежде всего, анализ и прогноз затрагивают вопросы денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений. В рамках этой функции он осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в коммерческих банках, признанных банкротами, которые при этом не участвуют в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Эти выплаты производятся при условии, если арбитражным судом было вынесено решение о признании кредитной организации банкротом и по истечении срока, необходимого для осуществления предварительных выплат банкротом кредиторам первой очереди [6, ст.5].

В целях выполнения своих функций Банк России может  осуществлять ряд банковских операций и сделок [4, ст.46].

В-первых, он предоставляет  кредиты в рамках функции кредитора  последней инстанции на срок не более  одного года под обеспечение ценными  бумагами и другими активами. В качестве обеспечения может выступать иностранная валюта, золото и другие драгоценные металлы, векселя и государственные ценные бумаги.

Во-вторых, Банк России покупает и продает ценные бумаги на открытом рынке, иностранную валюту, драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей.

Кроме того, он проводит кассовые операции, расчеты, депозитные операции, открывает счета в российских и иностранных кредитных организациях, может выдавать банковские гарантии и поручительства, принимать на хранение и в управление различные активы, осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками, выставляет чеки и векселя.

3. Деятельность  Банка России на современном  этапе и тенденции развития

Деятельность  Банка России в конце 2011 года во многом была сконцетрирована на проблеме ликвидности. Выделяют две основные причины, обуславливающие обострение положения с рублевой ликвидностью  в конце года: неравномерное исполнение федерального бюджета в течение года и отток банковского капитала с сентября 2011 года [16]. Банк России в этот период оказался вынужден осуществлять продажу иностранной валюты, что и привело к снижению рублевой ликвидности. В целях исправления ситуации Банк России увеличил объемы кредитования коммерческих банков. В связи с этим, задолженность банков перед Банком России по операциям рефинансирования возросла практически с нуля в середине сентября до 1,2 триллионов рублей в конце декабря 2011 года. По данным на 5 апреля 2012 года эта задолженность составляла около 1 триллиона рублей. Таким образом, ожидается, что в 2012 году определенный дефицит ликвидности станет стандартом и Банку России все чаще придется проводить операции рефинансирования, для развития механизма которого предлагается расширить перечень активов, принимаемых Банком России в залог.

Также стоит  отметить, что в начале 2011 года, реагируя на высокие темпы инфляции, Банк России два раза повышал процентные ставки по своим операциям, однако, по словам представителей Банка России, во второй половине года корректировка его процентных ставок носила в большинстве своем нейтральный характер и имела задачей сузить процентный коридор в целях снижения волатильности процентных ставок денежного рынка. Так, краткосрочные ставки по межбанковским кредитам возросли с 2,5-3 процентов в начале года до почти 6 процентов в конце декабря, когда дефицит ликвидности был наиболее существенным.

В рамках деятельности Банка России по организации наличного  денежного обращения, стоит отметить, что в 2011 году сохранилась тенденция роста количества наличных денег в обращении, темп его прироста составил 19,2 процента. В этот период Банк России активно проводил мероприятия по замещению банкноты в 10 рублей монетой аналогичного номинала, в результате чего количество таких банкнот сократилось на 37,6 процента, а количество монет увеличилось в 1,9 раза.

С 2012 по 2014 год деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора будет направлена на реализацию мер, предусмотренных Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года по повышению качества банковской деятельности и обеспечения устойчивости кредитных организаций.

Банковский сектор в ближайшие годы будет развиваться, исходя из условий обострения конкуренции в считаемых наиболее доходными сегментах рынка банковских услуг, что обусловлено принятием кредитными организациями определенных мер по повышению их капитализации, одновременно ожидается активизация процессов слияний и присоединений в банковском секторе с формированием более крупных банковских структур. Количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, сократилось за 2011 год (в том числе за счет процедур реорганизации) на 34 единицы, или на 3,4%, и на 1.01.2012 составило 978, на 1.07.2012 – 965 единиц, 18 кредитных организаций прекратили свою деятельность в результате присоединения к другим банкам. В этой связи Банк России продолжит работу по законодательному совершенствованию процессов слияния и присоединения. В законодательство будут внесены некоторые изменения, которые предусматривают возможность участия юридических лиц (в том числе кредитных организаций) разных организационно-правовых форм в реорганизации кредитных организаций, что должно послужить дополнительным стимулом для повышения уровня капитализации посредством реорганизации. В качестве меры поддержания конкурентоспособности отечественных банков на внутреннем рынке банковских услуг останется запрет на открытие филиалов иностранных банков. Одновременно с этим получат развитие процессы диверсификации банковского бизнеса и доходов, в том числе в связи с внедрением новейших технологий, модернизацией систем управления банковскими рисками и банковского регулирования.