Банковские риски

        Выявление и измерение риска. Крайне важной процедурой является количественное определение уровня риска, допустимого для отдельных операций, направлений банковской деятельности, организационных направлений, а также всего финансового учреждения в целом. Важно при этом не ограничиваться измерением уже существующего риска, но оценивать риски освоения новых рынков, операций и направлений банковской деятельности. Данная задача тесно связана с маркетинговыми исследованиями. Системы измерения риска должны определять три его компонента: размер, длительности периода воздействия, вероятность наступления отрицательного события.

        Охарактеризуем процесс ценообразования на кредиты с учетом риска. Процесс выявления риска предполагает установление кредитных рейтингов. Оценивая уровень риска по конкретному кредиту, руководство банка должно быть способно установить процентную ставку, другими словами, получить компенсацию за принятие риска. В плане заемщиков (потребителей кредитов) - это индивидуальный подход к определению риска. Метод определения риска в рамках кредитного портфеля можно усовершенствовать путем присвоения рейтингов различным направлениям кредитования или отраслевой принадлежности заемщиков (например, промышленность, торговля, недвижимость).Степень сложности системы измерения риска должна соответствовать степени рискованности среды, в которой действует банк. С другой стороны, систему следует создавать заранее.

 

Практическая  часть

Задача №16

Определить размер равной суммы выплат по месяцам за кредит 50 000 рублей, при процентной ставке 0,05%  за период 6 месяцев.

период	остаток задолженности  по кредиту	сумма ежемесячных  платежей	сумма ежемесячных  платежей в %	общая сумма  платежей
1	50 000	8 333	416	8 749
2	41 667	8 333	347	8 680
3	33 334	8 333	246	8 579
4	25 001	8 333	208	8 541
5	16 668	8 333	138	8 471
6	8 335	8 335	69	8 402
итого			1 454

1-ый месяц = 50 000 (0,05/6)=416 р.

2-ой месяц = 41667*0,0083=347 р.

3-й месяц = 33334*0,0083=276 р.

4-й месяц = 25001*0,0083=208 р.

5-й месяц = 16668*0,0083=138 р.

6-й месяц = 8335*0,0083=69 р.

Задача №26

В результате инвестирования средств в размере 1,5 млн.р. предполагается получение прибыли в размере 300 т.р. Ставка налога на прибыль составляет 30% ставка по банковскому кредиту  в течение периода инвестиций =12%.Рассчитать экономическую рентабельность, дифференциал финансового рычага и эффект финансового рычага, если сумма заемных средств составляет 500 т.р.

Экономическая рентабельность =  (300 000/1 500000)*100%= 20%

Дифференциал финансового  рычага =(0,2-0,12)=0,08

Плечо финансового рычага =( 500 000/1 500000)= 0,33

Эффект финансового  рычага = (1-0,3)*(0,2-0,12)*(500 000/1 500000)=0,18

Заключение

       В условиях перехода российского хозяйства к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере существенно повышается уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных операций. По сути дела, доля риска разных масштабов присутствует в любой банковской операции. Избежать риска вообще невозможно. Но путем продуманной политики можно предвидеть осложнения, связанные с риском и снижать его до минимального уровня.   На основе вышеизложенного можно сделать вывод, что залогом успеха устойчивого развития банка является четко продуманная система управления рисками, которая включает политику, соответствующую ей организационную структуру, информационное обеспечение, систему мер ограничения, страхования и контроля за рисками, присущими банковской деятельности.

       Серьезный подход к проблеме банковских рисков и экономический анализ определенных видов риска позволить снижать потери банка и постоянно расширять сферу предоставляемых услуг.

       В условиях усиливающейся межбанковской конкуренции успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют методами минимизации банковских рисков.

Проблемы, связанные с  процессом управления банковскими  рисками, охватывают не только определение  наиболее предпочтительных приемов  минимизации рисков в конкретных ситуациях, прогнозирование неопределенных и рискованных ситуаций, но и формирование правовой инфраструктуры банковского регулирования. В российской банковской практике разработана система нормативов деятельности кредитных организаций, установлен порядок надзора за соблюдением этих нормативов и введены санкции к финансовым посредникам, нарушающим установленные показатели. Система нормативов, содержащаяся в Инструкции №1 ЦБ РФ. Является главным инструментом в руках Банка России для поддержания устойчивого развития, надежности и ликвидности российских коммерческих банков, однако, она ориентирована только на ограничение кредитного риска, риска ликвидности и использования заемного капитала, и игнорирует другие виды риска. Кроме того, методика, предложенная комитетом, не учитывают корреляции рисков по различным группам активов, не предусматривают необходимости дифференциации условий кредитования для различных групп банковских заемщиков, не учитывают изменение уровня риска в зависимости от категории клиентов и видов банковских операций. Разработанное на основе предложений комитета Положение «Об организации внутреннего контроля в коммерческих банках» также имеет ряд существенных недостатков. Таким образом, банкам нельзя в своей практической деятельности ограничиваться только исполнением обязательных экономических нормативов в целях минимизации банковских рисков, необходимо расширить область исследования, ввести новые показатели оценки риска.

Следовательно, в основе процесса управления неопределенностью  в банковской сфере должна быть индивидуально  разрабатываемая банками собственная система оценки различных видов рисков, основанная на зарубежных методиках и одновременно учитывающая специфику макроэкономической среды осуществления своей деятельности, занимаемого банком сегмента рынка банковских услуг – клиентской базы выполняемых операций, размера собственного капитала и активов банка. Обязательным условием успешного управления рисками является функционирование в банке комитета контроля рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                              Список использованных источников

 

1. Волкова, А.А. Банки/ А.А.Волкова - М.: ЮНИТИ, 2006. - 431с.

2. Вороной, Г.Е. Банковская система снижения риска/Г.Е.Вороной. - М.: ЮНИТИ, 2008. - 348с.

3.Тищенко,В.А. Банк :прошлое и настоящее/В.А.Тищенко// Статистический банковский журнал. - 2008. - №6 - с.12-16.

4. Куприянова, Т.С. Финансовые и экономические риски /Т.С.Куприянова, И.И. Кравцов. - М.: ГАРДАРИКИ, 2007

5. Илюхин, В.В. Банк и среда его окружающая/В.В.Илюхин. - М.: Научно-техническое общество имени академика С. И. Вавилова, 2008

6. Жуков, Е.В. Деньги, кредит, банки/Е.В.Жуков, О.И.Дегтярева, Н.М. Коршунов. - М.: ЮНИТИ, 2005

7. Игонина, Л.Л. Банки: учебное пособие/Л.Л. Игонина - М.: Экономист, 2005

8. Михайлова, И. Коммерческий банк/ И.Михайлова. - М.: ЮНИТИ, 2009

9. Электронный журнал о банках http://bankknig.com/knigi ,2011

10. Жилкин А.В. Банки и риски .,Управление бизнесом и внедрение программ по снижению рисков/А.В.Жилкин. - М.: КомКнига, 2008.-458 с.

11. Бердникова Т.Б. Банковские риски /Т.Б.Бердникова. - М.: Инфра-М, 2006. -462 с.

           12.Баканов М.И. Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. – М.: Финансы и статистика, 2001. 416 с.

           13.Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2008. – 576 с.

           14.Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: Дело ЛТД, 2006. – 72 с.

           15.Финансовый менеджмент: теория и практика / Под ред. Стояновой Е.С. – М.: Перспектива, 2006. – 574 с.