Банковские риски

• отзыв или конверсия кредитов;
• продажа части портфеля ссуд и инвестиций;
• распределение активов и пассивов путем составления таблицы всех счетов пассивов в целях выявления, какую часть каждого вида пассива следует разместить в ликвидные статьи активов для поддержания определенных коэффициентов ликвидности;
• расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств клиентов;
• выпуск обращающихся депозитных сертификатов, облигаций и т. д .;
• получение займов от Центрального банка и т. д.

Операционный  риск:

 

Банковской деятельности присущи не только специфические  банковские риски, но и операционные, т.е. риск, возникающий по причине  осуществления различных действий (операций) в процессе банковской деятельности. К операционным рискам часто относят и убытки, обусловленные ошибками в используемой модели или методах оценки и управления рисками.

Операционный риск подразделяется на несколько подвидов рисков, количество которых зависит от специфики деятельности банка. Наиболее часто встречающиеся составляющие операционного риска приведем в таблице №6.

Таблица 2. - Элементы операционного риска

Технологические риски	Риски, постоянно присутствующие при проведении банковских операций и возникающие в силу организационно-технологических особенностей данного банка.
Риск клиринговой системы	Вероятность уменьшения доходов в связи со спецификой используемой процедуры клиринга.
Риск системы регистрации  прав собственности (риск депозитарной системы и регистратора)	Вероятность недополучения  прибыли в силу особенностей технологии перерегистрации прав собственности, применяемых в депозитарии и/или  у регистратора.
Риски, порождаемые информационной системой	Вероятность несоответствия ожидаемых и полученных доходов в связи с недостатком или использованием неверной информации.
Несистематические риски	Несистематическая составляющая риска в данном случае проявляет  себя в ситуациях вызванных не закономерным течением событий, а ошибочными действиями персонала или непредвиденным отказом технических средств. Следует однако четко различать степень риска сбоя технических средств и потенциальные потери, закономерно возникающие вследствие технологических особенностей какой-либо из систем. Например, ненадлежащего управления чрезвычайными ситуациями, в частности из-за отсутствия соответствующих регламентов.
Ошибочные действия (Риск неправильной линии поведения)	Под ошибочными действиями здесь понимается Ошибка в процессе управления персоналом Неверный прогноз Неверная стратегия Неадекватная система вознаграждения Существует концепция, выдвинутая в 1976 г. Майклом Дженсеном  и Уильямом Меклингом, которая носит  название “агентские издержки” и  отражает тот факт, что для современной корпорации структура прав собственности и управления такова, что интересы управленческого звена не всегда совпадают с интересами собственников. Основное противоречие заключается в том, что сиюминутные критерии оценки деятельности фирмы приносят в жертву большой текущей прибыли (и соответственно вознаграждению управляющего персонала) интересы долгосрочного роста бизнеса. Результаты возможного дисбаланса интересов обычно не так легко выявить и трудно измерить. Технические риски В качестве технического можно оценивать риск, связанный с использованием программного обеспечения учета и исполнения банковских операций (получение и обработка клиентских поручений, обработка результатов сделок и формирование соответствующих отчетов и распоряжений, а также динамическая оценка возникающих в процессе рисков) не соответствующего уровню обрабатываемой информации
Чрезвычайные ситуации	Вероятность изменения  суммы прибыли в связи с  возникновением ситуаций чрезвычайного  характера.

 

 

На основании вышесказанного можно сделать вывод, что контроль над операционными рисками затруднен с помощью количественных параметров. Управление данной категорией рисков требует построения в банке всеобъемлющей системы внутреннего контроля, предусматривающей, в частности, правильное разграничение полномочий и функций.

 

2.Основные  этапы выработки стратегии риска  и их содержание

             Главная задача управления риском заключается в выработке основных подходов к оценке риска, определений допустимого его уровня и разработке соответствующих стратегий. Эту задачу во многих банках решают работники службы маркетинга.

             Как показывает банковская практика, при оценке риска в основном принимается во внимание вероятность некредитоспособности клиентов, резкого ухудшения их финансового положения, возможных изъятий определенный части средств, помещенных во вклады, изменения курса валют и ценных бумаг, а также вероятность различных денежно-кредитных рестрикаций. Разумеется, все факторы риска учесть практически невозможно, поэтому оценка строится на определенных допущениях, а результат получается в известной степени приблизительным.

              Сам       процесс       разработки       стратегии       риска структурируется на ряд последовательных этапов;

1)         Выявляются      факторы,      увеличивающие     или уменьшающие  конкретный   вид  риска  при   осуществлении определенных банковских операций.

2)         Выявленные факторы анализируются с точки зрения силы воздействия на риск.

3)         Оценивается конкретный вид риска.

4)         Устанавливается оптимальный вид риска.

5)         Анализируется отдельные операции с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.

6)         Разрабатываются мероприятия по снижению риска.

              В основе оценки конкретного вида риска лежит нахождение зависимости между определенными размерами потерь банка и вероятностями их возникновения. Эта зависимость получает отражение в специально строящейся кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь. Для этого применяют различные способы, среди которых выделяются следующие:

A.        Статический способ.

Б. Способ экспертных оценок.

B.        Аналитический способ.

Статистический способ.

       При статистическом способе анализируются все статистические данные, касающиеся результативности осуществления банком планируемых операций. Для повышения точности расчетов рекомендуется использовать статистическую выборку побольше, которая бы позволяла сделать допущение, что частота возникновения некоторого уровня потерь равна вероятности их возникновения.

       Для определения частоты возникновения некоторого уровня потерь следует найти ее значение как можно в большем количестве точек, то есть при различных уровнях потерь. Обычно это сделать весьма затруднительно, тогда можно поставить задачу определить значение рассматриваемого показателя хотя бы в четырех основных точках, о которых будет сказано ниже.

       Для описания указанных точек необходимо ввести понятие областей риска. Под областью риска понимают зону, в рамках которой потери не превышают какого-либо уровня.

Принято выделять:

а)         безрисковую зону и три основные области риска;

б)         область допустимого риска;

в)         область недопустимого риска;

г)         область критического риска.

Дадим их краткую характеристику,

а) Безрисковая область,

       В отношении этой области обычно отмечают отсутствие всяческих потерь при совершении операций и получение как минимум расчетной прибыли. Левая граница безрисковой области проходит через точку А-размер расчетной прибыли; правая же граница просто отсутствует -ведь теоретически прибыль банка не ограничена.

б) Область допустимого  риска.

       Эта область характеризуется уровенем потерь, не превышающим размеры расчетной прибыли. В этой области еще возможно осуществление данного вида банковских операций; банк рисует только тем, что в худшем случае он просто не получит прибыли, а а все произведенные затраты будут окуплены- Предусмотрено, что если все-таки произойдет незначительная потеря, банк может получить прибыли лишь ненамного меньше расчетного уровня.

в) Область недопустимого риска.

       Считается, что в границах этой области возможны потери, величина которых превышает размер расчетной прибыли, но не больше общего размера расчетной выручки. Такой уровень риска недопустим ввиду того, что банк подвергается опасности потерять всю выручку от данной операции, то есть получается, что он произвел бессмысленные затраты не только времени, но и денежных средств.

г) Область критического риска.

        Так называют наиболее опасную зону, в которой возможные потери имеют тенденцию сравняться с величиной собственных средств банка. Поэтому область критического риска близка к ситуации банкротства. Такой уровень риска ни при каких условиях допустить нельзя.

       Если мы внимательней рассмотрим соотношение между областями риска, то можно установить местоположение четырех точек, о которых говорилось выше. Эти точки лежат на границе областей.

Способ экспертных оценок.

       Этот способ отличается от статистического лишь методом сбора информации для построения кривой риска.

       Способ экспертных оценок предполагает сбор и изучение банковскими специалистами оценок вероятностей возникновения   различных   уровней   потерь.   Такие   оценки строятся обычно на учете всех факторов риска, а также статистических данных. Решая подобную задачу, необходимо также стремиться получить как можно большепеходных точек для построения графика зависимое! и между возможными потерями и средними значениями экспертных оценок (возможностями потерь). Минимальное количество 'точек для оценки риска (как и в описанном выше способе расчета) должно быть не меньше четырех. Это следующие точки:

а)         точка,   соответствующая   минимальному   уровню потерь;

б)         точка, определяющая размер возможной прибылей;

в)         точка,    характеризующая    величину    возможных потерь;

г)         точка, соответствующая потерям, размер которых равен величине собственных средств банка (или же потерям, при   которых   возникает   угроза   нарушения   определенных показателей ликвидности банковского баланса).

Аналитический способ.

       Лежащие в его основе элементы теории игр еще слишком слабо разработаны относительно банковского риска. Поэтому данный способ построения кривой риска банками практически не используется, однако в нем заключены интересные возможности расчетов, которые, надо полагать, сумеют использовать в будущем.

3.Методы снижения  банковских рисков

        Система минимизации риска реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.

       Рассмотрим несколько способов управлением риска деятельности банка, направленных на минимизацию риска. К ним относятся :

       Предварительная оценка возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа имеющейся статистической и динамической достоверности информации о деятельности самих банков, их клиентов, контрагентов, посредников, конкурентов. Для этой цели в банках должны создавать отделы, занимающиеся анализом уровня риска и вырабатывать меры по управлению ими в системе маркетинга;

        Динамика процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентная ставка; долгосрочные меняются более плавно, чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по краткосрочным операциям;

        Страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств;

Хеджирование (страхование риска);

Отказ от предложений заемщика при слишком  большом риске;

        Расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях небольших займов и личного кредитования;

        Диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение. Она может проявляться в различных видах:

а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования;

б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум;

в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими  суммами от большего числа вкладчиков;

г) получение достаточного обеспечения по выданным кредитам. Важными условиями реализации последнего требования являются наличие залогового права; умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков; правильно ориентироваться по оперативному взысканию долга; применение системы нормативов по активным и пассивным операциям. Они устанавливаются Центральным банком и обязательны для выполнения.

        Установление лимитов. Установление лимитов относится к определению предельно допустимого уровня риска, который руководство банка готово принять в соответствии со своей стратегией. Эти лимиты обычно указываются во внутрибанковских положениях, инструкциях и методиках.

       После того, как банк миновал начальную стадию своего существования, необходима разработка стратегического плана, включающего разделы по всем важнейшим направлениям деятельности банка. В свою очередь, стратегический план должен претворяться через оперативный план по отдельным направлениям деятельности банка и другие документы, реализующие функции стратегического и оперативного управления. Данный набор документов составляет методическую основу деятельности банковских работников, и они закладывают общую систему контроля и лимитов, необходимых для осуществления конкретных операций.

        Подобная система хороша в том случае, когда она ориентирует работников на запланированный руководством желаемый уровень риска. К примеру, если лимиты очень жесткие и консервативные, руководители банков стремятся осуществлять только те операции, риск осуществления которых минимален. Напротив, если лимиты расплывчаты, а ограничения несущественны, банковские работники ориентированы на более рискованные операции.

        Таким образом, разработка системы лимитов на операции банков, является одним из важнейших методов управления рисками, ведущими к их снижению.