Банковская система КР

       В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышения качества обслуживания.

       Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке, они активнее осуществляют нехарактерные для коммерческих банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым, повышая роль банков в функционировании экономики. 
 
Виды коммерческих банков.

Сейчас сфера деятельности коммерческих банков резко расширилась  и охватывает весь мир благодаря  формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых  областях они утрачивают позиции  под напором конкурентов, все  же коммерческие банки обнаруживают поразительную способность приспосабливаться  к меняющимся условиям кредитного рынка.

В зависимости от различного рода признаков, банки делятся на виды. 
   По принадлежности уставного капитала и по способу его формирования, коммерческие банки делятся на: созданные и существующие в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью с учетом иностранного капитала, иностранных банков. Акционерным обществом или обществом с ограниченной ответственностью признаются организации, созданные по добровольному соглашению юридическими лицами и гражданами путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности общества.

  По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки. Универсальные банки осуществляют все, или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений. Специализированные банки - это банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов, услуг для клиентов (трастовые, учетные и т.д.) или специализирована на специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые). На практике трудно встретить банк в чистом виде, скорей существует комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности. В настоящее время превалирует тенденция к универсализации банков, проявляющаяся в стимулировании традиционных границ между банковскими институтами. Устранение функциональной специализации превращает современные банки в многофункциональные учреждения. При этом банки теряют свою индивидуальность, а вместе с ней и доверие определенной части клиентов. Поэтому параллельно с универсализацией идет в определенной мере процесс респециализации или воссоздания некой специализации коммерческих банков. 
    По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные, деятельность которых ограниченна рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные, или экстерриториальные, деятельность которых не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом. 
    Коммерческие банки по отраслевому признаку делятся это сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той, или иной отрасли хозяйства, однако здесь преобладают смешанные в этом смысле виды коммерческих банков, которые обслуживают несколько сфер. Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования государственных и иных программ.

   По функциональным признакам коммерческие банки делятся на: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо сберегательные, внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные. Эмиссионный банк - обеспечивающий выпуск денег в обращении. Несмотря на то что, чаще всего эта функция Центрального банка, коммерческий банк может осуществлять эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивать кредитную эмиссию. Ипотечные коммерческие банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей хозяйства. Депозитные коммерческие банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. Трастовые коммерческие банки специализируются на трастовых операциях, клиринговые - на зачетах в расчетах, биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей и так далее. Ссудо сберегательные коммерческие банки строят свою деятельность, прежде всего кредитную за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются взаимосберегательные, почтово-сберегательные, доверительные сберегательные банки. Специальные коммерческие банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, государственные, региональные программы. 
  По срокам выдаваемых ссуд коммерческие банки подразделяются на банки долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений. 
 
По размеру капитала, объему операций, размеру активов, наличию филиалов, отделений банки бывают: крупные, средние, малые.

     По организационной структуре коммерческие банки делятся на единичные банки, банковские группы, банковские объединения. Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге. Банковская группа - группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.

 Принципы деятельности  коммерческих банков.

Выделяют следующие основные принципы деятельности коммерческих банков. Первым и основополагающим принципом  деятельности коммерческих банков является работа пределах реально существующих ресурсов. Коммерческий банк может  осуществлять безналичные платежи  в пользу других банков, предоставляя другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка  средств на своих корреспондентских  счетах. Работа в пределах реально  имеющихся ресурсов означает, что  коммерческие банки должны обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике  мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам и тех  и других. Так, если банк привлекает средства в основном на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно  в долгосрочные ссуды, то его способность  без задержек расплачиваться по своим  обязательствам оказывается под  угрозой. Наличие в активах банка  большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств  в общем объеме его ресурсов. В приделах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих активных операций, то есть объем его активных операций не может быть ограничен административными волевыми методами. Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, коммерческий банк может только, обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности. 
     Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.  
        По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

  Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческих банков со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности и риска. Ориентация на "общегосударственные интересы" не совместимы с коммерческим характером работы банка.

   Четвертый принцип работы коммерческих банков заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими, а не административными методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может отдавать им приказы.

Основные операции коммерческих банков

Современные коммерческие банки  способны оказывать до 300 видов услуг  . 
Далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения, так, например, выполнение международных расчетов и трастовых операций. Но есть определенный перечень операций, так сказать, стандартный набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К ним относятся:прием депозитов ,осуществление денежных расчетов и платежей 
выдачакредитов 
    Помимо выполнения базовых операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. В то же время наряду с различиями, обусловленными национально-историческими обязанностями хозяйственного развития отдельных индустриально-развитых стран, можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся: активные, пассивные и активно-пассивные операции.

   Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческих банков. 
    Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

         Банки ведут также комиссионные операции, то есть “выполняют различные поручения своих клиентов за их счет”. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.  

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И РАЗВИТИЕ   СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ  КР

2.1. БАНКОВСКОЯ СИСТЕМА КР

       Банковская  система Кыргызской Республики  состоит из Национального(Центрального) банка Кыргызской Республики  и коммерчески банков. Задачи, принципы  деятельности,  правовой статус  и полномочия Банка Кыргызстана определяются Законом Кыргызской Республики "О  Национальном банке Кыргызской Республике". Положения настоящего Закона применяются к Банку Кыргызстана лишь в случаях, прямо предусмотренных этим Законом. Деятельность банков регулируется настоящим Законом, Законом "О Национальном банке Кыргызской Республики", другими законодательными актами Кыргызской Республики, нормативными актами Банка Кыргызстана и уставом банка.

По состоянию на 30 сентября 2012 года на территории Кыргызской Республики действовало 22 коммерческих банка (включая Бишкекский филиал Национального банка Пакистана) и 269 филиалов коммерческих банков. 

На 30 сентября 2012 года банковской системой в целом получена чистая прибыль в размере 1823,0 млн. сомов.  

На 30 сентября 2012 года суммарные активы банковской системы увеличились с начала года на 20,6 % и составили 80,52 млрд. сомов.  

По состоянию на 30 сентября 2012 года общая депозитная база банковской системы в целом составила 52,51 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 30,4%, в том числе:  

• депозиты предприятий и населения составили 42,8 млрд. сомов, прирост с начала года на 33,1%;  
• депозиты банков и других ФКУ составили 4,70 млрд. сомов, прирост с начала года на 39,2%;  
• депозиты органов власти составили 5,03 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 5,5%. 

С начала года в целом по банковской системе отмечается прирост по депозитам: 

- юридических лиц - на 43,0%,  

- физических лиц - на 23,3 % или на 3,76 млрд. сомов, что отражает сохранение доверия к банковской системе.  

Уровень «долларизации» депозитов предприятий и населения банковской системы в целом по состоянию на 30 сентября 2012 года составил 53,9% (снижение с начала года на 0,3 процентных пункта). 

Объем кредитов клиентам (остатков задолженности по кредитам) банковской системы в целом по состоянию на 30 сентября 2012 года составил 36,05 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 15,7% (на конец 2011 года – 31,14 млрд. сомов).  

В кредитном портфеле банковской системы в целом доля классифицированных кредитов по состоянию на 30 сентября 2012 года составила 8,5% или 3,07 млрд. сомов (на конец 2011 года – 10,2% или 3,17 млрд. сомов).  

В январе-сентябре 2012г. отмечается продолжение роста просроченных кредитов - с 2,42 млрд. сомов на начало 2012 года, до 2,82 млрд. сомов или на 16,6 процента. 

Уровень «долларизации» кредитов клиентов банковской системы в целом по состоянию на 30 сентября 2012 года составил 56,2%, увеличившись с начала года на 1,0 процентных пункта. 

Показатель чистого суммарного капитала банковской системы в целом, применяемый для расчета установленных НБКР экономических нормативов, на 30 сентября 2012 года составил 14,45 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 1,02 млрд. сомов или 7,6% (на конец 2011 года ЧСК составлял 13,43 млрд. сомов).  

Доля иностранного участия в капитале банковской системы по состоянию на 30.09.2012 г. составила 36,5% или 3,25 млрд. сомов от оплаченного уставного капитала банковской системы. 

По состоянию на 30 сентября 2012 года коэффициент ликвидности по банковской системе составил 78,6% (на конец 2011 года – 74,9%) при нормативе 30% . 

Формирование чистой прибыли банковской системы сопровождалось следующим. Суммарные доходы коммерческих банков к 30 сентября 2012 года составили 8,35 млрд. сомов, суммарные расходы – 6,52 млрд. сомов. При этом в суммарных доходах процентные доходы составили 65,3%, и непроцентные – 34,7%. В суммарных расходах наибольшую долю составили административные и операционные расходы (63,6%), а также процентные расходы (26,8%). Непроцентные расходы в суммарных расходах банковской системы составили 3,7%. Удельный вес расходов на РППУ и налога на прибыль в структуре суммарных расходов составили 2,6% и 3,3%, соответственно. 

По сравнению с аналогичным периодом 2011 года отмечается увеличение доходов на 20,4% и расходов на 18,3%. Увеличение расходов в целом связано с увеличением административных и операционных расходов на 14,2%. 

Доходность активов банковской системы (ROA) по состоянию на 30 сентября 2012 года составила 3,3%, а доходность на вложенный капитал (ROE) – 19,5%.