Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства

В каждой данной кредитной  сделке, взятой в всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое  отношение между ними. В отличие от кредита банк — это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой сделке выступает то в качестве кредитора, то в качестве заемщика. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит — это отношение как в денежной, так и в товарной форме.

В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка  и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк — следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку фундаментом. Как отмечалось, банки занимались не только кредитованием, но и целым рядом других видов деятельности.⁴

По своей природе  банки связаны с денежными  и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который в  целом можно определить как «систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело». Главным в сущности банка, его основой, можно при этом считать организацию денежно-кредитного процесса и имитирование денежных знаков. А в 1970 г. конгресс США определил коммерческий банк как «финансовый институт, предоставляющий коммерческие ссуды и приобретающий депозиты, которые вкладчик может снять по требованию». Такова теория вопроса, которая поможет понять, чем является банк на практике.

Сущность банка полнее раскрывают его функции. Каковы основные функции банка?

Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно вакантные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение — лицензия.

Вторая функция банка  — функция регулирования денежного  оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный  оборот различных хозяйственных субъектов; Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

Третья функция банка — посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это — не простая, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределять их в другие отрасли и совершенно другие регионы.⁵

Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность модифицировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов. Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права увеличивать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они сами работают по большей части на чужих деньгах.

К тому же повышенный риск невозврата кредита, связанный, прежде всего с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.

Также основными функциями банков являются:

• мобилизация временных свободных средств и превращения их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• выпуск кредитных денег;
• осуществление платежей и расчетов с хозяйстве;
• эммисионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Банковская система, ее сущность и элементы

2.1 Виды банковских систем

 

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую результативность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько  их видов:⁶

• двухуровневая банковская система (Центральны банк и система коммерческих банков);
• централизованная монобанковская система;
• децентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США.

  В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В юридическом плане она базируется на основе принятых 2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР специальных законов: Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности РСФСР» и Закона «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» а также новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности», принятого в июле 1995 г.

Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существующую тогда  кредитно-банковскую организацию страны, положив начало качественно новому этапу в развитии этой системы и ее правового обеспечения.

Согласно законодательству в России стало возможным формирование банка на основе любой формы собственности, что и положило начало ликвидации государственной монополии на банковскую деятельность.

На практике известно несколько типов банковской системы: это распределительная централизованная система; рыночная система; и банковская система переходного периода. В противоположность распределительной системе - банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект системы воспроизводства самой разнообразной формы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве государства действует множество банков с децентрализованной системой управления, эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.

Эмиссия сосредоточена  в центральном банке страны, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по их обязательствам; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Различия между этими  двумя типами банковской системы - распределительной и рыночной представлены в Приложении Б.

Что касается банковской системы переходного периода, то современная банковская система России как раз и представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его главными задачами являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.⁷

Второй ярус состоит  из разнообразных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование населения и юридических лиц, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Банковская система России находится в стадии переходной системы: она уже содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито.

Банковская система  является системой «закрытого» типа, хотя она взаимодействует с внешней средой и с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».

Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение  экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности банки активизируют свою деятельность по обслуживанию главной производственной деятельности предприятий, и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, не учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, вообще перестают существовать.

Банковская система  выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком страны, который осуществляет контроль над деятельностью кредитных институтов.⁸

Все эти признаки свойственны  и российской банковской системе, которая, будучи системой переходного периода, является развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности все время меняется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 года, как следствие накапливающихся диспропорций в хозяйстве и денежном обороте замедлили развитие банков и отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.

Рассмотрим несколько видов банковских систем:

• Центральный (эммисионный) банк;

В большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония -55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

• Коммерческие банки;

Основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вложений на текущие счета, краткосрочное кредитование индустриальных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вложений, средне и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки  создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу создания уставного капитала. Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти.

• Инвестиционные банки;

Специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды.