Стратегическое планирование на предприятии ЗАО «Лилия»

Численность основных производственных рабочих  – отношение трудоемкости производственной программы к эффективному фонду  рабочего времени одного рабочего, скорректированное на коэффициент  перевыполнения норм:

 

 

3. Определим  структуру кадров промышленно-производственного персонала в таблице 2.13

Таблица 2.13

Структура кадров ППП

 

Категории персонала	Процент от основных рабочих	Численность, чел	Удельный вес в общей численности  ППП, %
Основные рабочие	-	6552	56,5
Вспомогательные рабочие	50	3276	28,25
Руководители и служащие	25	1638	14,12
Прочий персонал	2	131	1,13
Итого	-	11597	100

 

Вспомогательные рабочие, руководители и служащие предприятия  находятся как доля от численности  основных рабочих.

4. Расчет фонда оплаты труда  ППП приводится в таблице 2.14.

ФОТ=20000*6552=131040000р.

Таблица 2.14

Плановый  фонд заработной платы

Категория ППП	Планируемая заработная плата, р.	Удельный вес в общей численности  ППП, %	Численность, чел.	Фонд заработной платы, р.
1.Основные рабочие	20000	56,5	6552	131040000
2.Вспомогательные рабочие	15000	28,25	3276	49140000
3.Руководители и служащие	18000	14,12	1638	29484000
4.Прочий персонал	8000	1,13	131	1048000
Итого	-	100	11597	210712000

 

2.3 Расчет  себестоимости продукции по предприятию

Рассчитаем  полную себестоимость изделий и  товарной продукции, сведем полученные данные в таблицу 2.15.

Таблица 2.15

Расчет полной себестоимости  изделий и товарной продукции

 

Наименование изделия	Марка изделия	Объем производства по плану, шт.	Оптовая цена, р.	Объем товарной продукции, тыс. р.	Затраты на 1 рубль товарной продукции, коп.	Себестоимость товарной продукции, р.
А	С1	1028	720000	740160	77	569923200
	С2	186	820000	152520	83	126591600
	С3	76	920000	69920	75	52440000
Б	К1	690	405000	279450	81	226354500
	К2	370	240000	88800	83	73704000
	К3	45	302000	13590	71	9648900
В	Л1	1812	202000	366024	82	300139680
	Л2	666	270000	179820	67	120479400
	Л3	404	415000	167660	81,6	136810560
Г	Д1	55	67000	3685	68	2505800
	Д2	84	81500	6846	81,3	5565798
	Д3	351	93000	32643	75,2	24547536
Итого	-	5767	-	2101118	-	1648710974

 

Объем товарной продукции определяется как произведение объема производства по плану и оптовой  цены. Так по изделию С₁:

1028*720000=740160000р=740160 тыс. р.

Себестоимость товарной продукции – произведение объема товарной продукции и затрат на 1 рубль товарной продукции. По изделию  С₁:

740160000*0,77=569923200 р.

Рассчитаем  в таблице 2.16 прямые материальные затраты  и стоимость обработки.

Таблица 2.16

Расчет прямых материальных затрат и стоимость обработки

 

Наименование изделия	Марка изделия	Объем производства по плану, шт.	Прямые материальные затраты на единицу, р.	Общая стоимость прямых материальных затрат, р.	Стоимость обработки продукции, р.
А	С1	1028	277200	284961600	284961600
	С2	186	374330	69625380	56966220
	С3	76	338100	25695600	26744400
Б	К1	690	167305,5	115440795	110913705
	К2	370	111552	41274240	32429760
	К3	45	106137,9	4776205,5	4872694,5
В	Л1	1812	86132,8	156072634	144067046,4
	Л2	666	101304	67468464	53010936
	Л3	404	169320	68405280	68405280
Г	Д1	55	24146,8	1328074	1177726
	Д2	84	37171,58	3122412,7	2443385,28
	Д3	351	35667,36	12519243	12028292,64
Итого	-	5767	1828367,9	850689928	798021045,8

 

Общая стоимость  прямых материальных затрат определяется как произведение объема производства по плану и прямых материальных затрат на единицу. Стоимость обработки  продукции – разность себестоимости  товарной продукции и общей стоимостью прямых материальных затрат. Определим эти показатели по изделию С₁:

1028*277200=284961600;

569923200-284961600=284961600 р.

Определим структуру себестоимости товарной продукции в таблице 2.17.

Таблица 2.17

Структура себестоимости товарной продукции

 

Элементы себестоимости товарной продукции	Значение, р.	Удельный вес элементов в полной себестоимости, %
1. Прямые материальные затраты	850689928	51,5
2. Стоимость обработки	798021045,8	48,5
3. Полная себестоимость товарной  продукции	1648710974	100

 

Таким образом, удельный вес прямых затрат в себестоимости продукции составляет 51,5% и практически столько же составляет стоимость обработки. Данные позволяют оценить резервы снижения себестоимости.

 

2.4 Расчет  технико-экономических показателей  предприятия

 

Рассчитаем технико-экономические  показатели деятельности предприятия  по проекту плана на год. Отразим  полученные результаты в таблице 2.18.

Таблица 2.18

Технико-экономические показатели

Наименование показателя	Значения показателей
1. Объем товарной продукции	2101118000
2. Стоимость ОПФ	1077496410
3. Численность ППП	11597
4. Себестоимость товарной продукции,  р.	1648710974
5. Прибыль от реализации	452407026
6. Фондоотдача	1,95
7. Фондовооруженность труда, р.	92911,65
8. Фондорентабельность, %	41,9
9. Выработка на одного работающего,  р.	181178
10. Затраты на 1 рубль товарной продукции,  коп.	78
11. Рентабельность продаж, %	21,5

Прибыль от реализации – разница между  объемом товарной продукции и  себестоимостью товарной продукции:

 

Прибыль = 2101118000-1648710974=452407026 р.

 

ОПФ=ТП/ФО=2101118000/1,95=1077496410

 

Фондовооруженность  труда – отношение стоимости  ОПФ к численности ППП:

Фондорентабельность – отношение между прибылью от реализации и стоимостью ОПФ:

 

Выработка на одного работающего –  отношение объема товарной продукции  к численности ППП:

 

Затраты на 1 рубль товарной продукции  – отношение себестоимости товарной продукции к объему товарной продукции:

 

Рентабельность продаж – отношение  между прибылью от реализации и объемом  товарной продукции:

 

 

В соответствии с расчетами мы получаем прибыль  от производства, покрывая статьи основных затрат, рентабельность более 20%.

Таким образом в этой части курсовой работы был обоснован план производства продукции, рассчитана численность промышленно-производственного персонала, рассчитана себестоимость продукции по предприятию и определены технико-экономические показатели предприятия.

 

 

 

 

 

3. Разработка  предположений по совершенствованию  стратегии развития предприятия

3.1 Мероприятия по совершенствованию  стратегического развития ЗАО «Лилия»

 

Процесс улучшения деятельности – это  изменение общепринятого подхода  к ошибкам. Можно говорить о том, что существуют два пути проведения требуемых перемен. Можно наказывать каждого, кто допускает ошибки при  выполнении своих обязанностей, или  воздавать должное отдельным  работникам и коллективам, которые  выполняют поставленную задачу или  вносят значительный вклад в процесс  улучшения деятельности.

Необходимо  проверять способность предприятия  осуществлять расширенное воспроизводство  и социальное развитие за счет собственных  средств, то есть определить возможности  его самофинансирования с учетом выявленных резервов роста прибыли. Способность самофинансирования определяется соотношением потребности в инвестициях  для производственного и социального  развития и реальной финансовой возможностью удовлетворить имеющуюся потребность.

Ни для кого не секрет, что качество выполняемой работы рабочего-исполнителя зависти в основном от его квалификации и добросовестности. Все остальное, в том числе и производительность труда при необходимом качестве, должны обеспечивать, руководители производственного процесса.