Развитие рынка потребительского кредитования в России

Совершенствование методики CAMEL может позволить получить не только новую действенную методику, но и выяснить на основе экспертных знаний реальные степени влияния отдельных аспектов работы банков на общий показатель надежности [8, с. 113].

Таким образом, можно сказать, что качество имеющейся методики может быть оценено даже до проведения планируемых работ. Такое положение базируется на том, что применением математических методов по анализу иерархий в структурированных проблемах, какой может являться использование системы CAMEL, может повысить качество решений. Следовательно, работа модернизированной методики CAMEL априори будет лучше, чем работа исходного варианта.

Один из выигрышей является очевидным, - это четкая формализация принципов по выставлению балльной экспертной оценки составляющих частей надежности банка, которые ранее были не формализованы. Важное значение имеет то, что действенность модернизированных систем CAMEL зависит, прежде всего от тех умений и объективности, которыми обладают аналитики, осуществляющие настройку систем и оценку деятельности банков.

 

2.3 Анализ  кредитоспособности заемщика

 

Для банков – кредиторов важна финансовая обеспеченность заемщика, потому что он надеется вовремя получить назад сумму, которая была выдана в виде кредита и также получить проценты по ней. Такую обеспеченность заемщика можно определить, рассчитав показатели кредитоспособности и платежеспособности.

Платежеспособностью называется способность или наличие возможностей и готовности физического лица вовремя и в полном размере погашать свои долги (денежные обязательства). Кредитоспособностью называется готовность и способность физического лица вовремя и полностью гасить долги по кредитам (как основную сумму, так и проценты). Кредитоспособность является более узким понятием, чем платежеспособность. Для того, чтобы решиться на выдачу кредита конкретному заемщику, банк должен быть достаточно убежден в его кредитоспособности.

По методике Сбербанка России кредитоспособность заемщика (Р) определяется по формуле (1) [10, с. 164]

Р = Дч´К´1         (1)

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч:

при Дч в эквиваленте до 500 долларов США К =0,3;

при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долларов США К =0,4;

при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долларов США К=0,5;

при Дч в эквиваленте свыше 2000 долларов США К =0,6;

1 – срок  кредитования, мес.

В аналогичном порядке должен проводиться анализ кредитоспособности поручителей заемщика.

Работа по определению кредитоспособности заемщика - неотъемлемая часть работы банков по установлению возможности выдать кредит. Анализ кредитоспособности заемщика – это система оценки банком возможностей и целесообразности выдачи кредита конкретному заемщику, определение вероятности его своевременного возвращения в соответствии с условиями кредитного договора.

Анализ состояния кредитоспособности клиента обязательно должен предшествовать заключению кредитного договора с ним, он позволит выявить все факторы риска, которые могут привести к возникновению задолженности по выданному банком кредиту в условленный срок, дать оценку вероятности, что кредит будет возвращен вовремя.

Оценку кредитоспособности клиента проводят в кредитных отделах банков на основе информации, которой характеризуется способность клиента зарабатывать доход, достаточный для того, чтобы погасить кредит вовремя, а также наличие обеспечения по выданной ссуде у заемщика, например имущества - и другие характеристики.

Таким источником информации о заемщике может быть информация с места работы, а также с места жительства.

Факторы, которые влияют на кредитоспособность заемщика, показаны на рисунке 16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 16. Факторы, влияющие на кредитоспособность заемщика

Доход заемщика может быть определена по трем направлениям: заработная плата, сбережения и капитальные вложения, а также прочие доходы.

Основными статьями расходов у заемщика являются: налоги, алименты, платежи по кредитам, ранее полученным, выплаты по договорам страхования жизни, имущества, платежи за коммунальные услуги и прочее. Подтверждение размеров дохода и расходов производится клиентом, который делает это предъявлением:

• паспорта, по которому кредитным работником определяется время, в течение которого заемщик проживает по последнему адресу, возраст, наличие детей и семейное положение;
• справкой с места работы, в которой должны быть указаны размер среднемесячной заработной платы, суммы подоходного и прочих налогов, уплачиваемых заемщиком, а также стаж его работы в данной организации, суммы обязательных ежемесячных отчислений (алиментов, страховых взносов);
• книжкой по расчетам за коммунальные услуги;
• документами, подтверждающими доходы от вкладов в банках и по ценным бумагам.

Необходимо отметить, что единой методики по оценке кредитоспособности заемщика нет, банки имеют право опираться на отечественный или международный опыт, либо сделать разработку собственного подхода.

 

2.4 Формы  и методы минимизации банковских  рисков в системе потребительского  кредитования

 

Любой банк представляет собой организацию системного риска. Один из множества рисков, которые присущи банковской деятельности - кредитный риск, потому что кредитными вложениями представляется преобладающая форма размещения средств банка, как собственных, так и привлеченных, и это наиболее доходная часть активов банка.

Кредитные риски - это возможные потери, которые могут возникнуть при невозвращении или несвоевременном возвращении клиентами сумм их задолженности банкам.

Способами обеспечения сохранности банковских активов, а также минимизации потерь, обеспечения стабильной деятельности банковской системы являются:

- оценка  кредитного риска банками, создание под него резерва для покрытия возможных потерь по ссудам;

- обеспеченность возвратности кредита может осуществляться за счет таких институтов, как залог, поручительство, банковская гарантия, гарантия депозита (вклада);

- организация работы бюро кредитных историй.

Формирование резерва возможных потерь от ссуд (РВПС)

Кредитным организациям вменено в обязанность формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам в соответствии с порядком, установленным Положением ЦБ РФ от 26.03.04 г. № 254 - П «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Резервы на покрытие возможных потерь от ссуд обеспечивают создание для банков стабильных условий для их финансовой деятельности и позволяют избегать изменений величины дохода банков при списании утрат по ссудам. Резервы формируются за счет тех отчислений, которые относятся на расходы банков, и используются именно для покрытия непогашенных клиентами ссудных задолженностей основного долга.

Резервы формируются по конкретным ссудам или по портфелю ссуд одного порядка, то есть по ссудам с похожими характеристиками по кредитному риску.

Оценивать кредитные риски по каждой из выданных ссуд необходимо в каждой кредитной организации на постоянной основе. Оценки кредитных рисков, классификация и оценки ссуд, определение размеров расчетного резерва производится не реже, чем один раз в месяц на конкретную дату.

Резерв должен быть сформирован в пределах размера основного долга. В сумму по основному долгу не включаются: процентные платежи, которые обусловлены законом, либо обычаем делового оборота, либо договорами по предоставлению ссуды, а также проценты по пользованию ссудой, неустойки, комиссионные и другие платежи в доход кредитной организации, которые вытекают из договора по предоставлению ссуды.

Все виды информации о заемщике, включая и информацию о тех рисках, которые несет заемщик, должны быть зафиксированы в досье заемщика. Формируется резерв кредитной организацией при возникновении опасений или при получении информации о появлении кредитных рисков или качества обеспечения ссуды.

Если произойдет изменение в финансовом положении заемщиков, в качестве обслуживания ссуды, если поступили иные сведения о рисках конкретного заемщика, то кредитной организацией должны быть осуществлены реклассификация ссуды и если есть основания, то должен быть уточнен размер резерва.

Обслуживание долга по ссуде может быть признано хорошим, если:

• Платежи по основному долгу и процентам осуществляются своевременно и в полном объеме;
• Имеется единичный случай просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам в течение последних 180 календарных дней по ссудам, предоставленным физическим лицам, до 30 календарных дней включительно [9, с. 157].

Характеристики категорий качества кредитов отражены в таблице Приложения 1.

Установление категории качества по конкретной ссуде при отсутствии других основных факторов, которые принимаются во внимание при определении классификации ссуды, может быть осуществлено путем применения профессионального суждения с применением комбинации из двух критериев классификации (финансового положения заемщика и качества обслуживания долга) в полном соответствии с данными таблицы 3.

 

Таблица 3

Матрица для определения категории качества ссуд с учетом положения заемщика и предполагаемого качества обслуживания долга

Обслуживание долга / Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Плохое
Хорошее	Стандартные (I категория качества)	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)
Среднее	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)	Безнадежные (V категория качества)

 

Размеры расчетного резерва могут быть определены исходя из полученных результатов классификации ссуд в соответствии с таблицей 4.

Таблица 4

Величины расчетных резервов по классифицированным ссудам

Обслуживание долга / Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Плохое
Хорошее	Стандартные (I категория качества)	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)
Среднее	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)	Безнадежные (V категория качества)

 

Если размер сформированного резерва рассматривается в случае предоставления заемщику нескольких ссуд, то вся задолженность по данному заемщику автоматически относится к наихудшей из тех категорий качества, которые присвоены ссудам, при этом применяется максимальный размер расчетного резерва всех предоставленных ссуд.

При исполнении заемщиком обязательства по ссуде, относившейся к наихудшей категории качества, оставшиеся не погашенными ссуды, предоставленные этому заемщику, относятся к наихудшей из категории присвоенных оставшимся ссудам [12, с. 171].

Кредитной организацией по кредитам физических лиц формируется резерв по однородным ссудам, из которых каждая по величине незначительна. Формирование резерва по портфелям однородных ссуд не может распространяться на ссуды, размер которых на момент оценки риска больше 0,5 процентов от величины собственного капитала данной кредитной организации. Признаки отнесения ссуд к однородным, и незначительность величин ссуд в пределах до 0,5 процентов от размера собственного капитала данной кредитной организации должны быть определены ею самостоятельно. Размеры резервов по портфелям однородных ссуд определяются кредитной организацией в соответствии с применяемой методикой оценкой риска по портфелям однородных ссуд.

Кредитной организацией не реже раза в квартал должны документально оформляться и включаться в досье по портфелям однородных ссуд данные о проведении общего анализа состояния заемщиков, его результатах, и в том числе выводы по профессиональному суждению кредитной организации об объеме кредитного риска по портфелю однородных ссуд, а также информацию о расчете резерва.

Наличие договора не может дать кредитору полной уверенности в его исполнении; чтобы дать сторонам дополнительные гарантии, закон предусматривает возможность заключения ими специальных соглашений об обеспечении основного обязательства. Под обеспечением по ссуде понимается обеспечение в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита (вклада), отнесенное к одной из двух категорий качества обеспечения.

Залог - способ обеспечения обязательства, при котором кредитор -залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом. Договор о залоге должен совершаться в письменной форме.

Формой обеспечения возвратности кредита являются также гарантии и поручительства выдаваемые на определенный срок.

В силу банковской гарантии банк (гарант) дает по просьбе другого лице (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлению бенефициаром письменного требования о ее уплате. По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Договор поручительства может быть заключен между банком кредитором и поручителем без участия заемщика, обязательно в письменной формальностей.