Финансовый менеджмент в коммерческом банке

Объектом реинжиниринга процессов обслуживания клиентов являются комбинированные и интегрированные банковские технологии обслуживания клиентов.

Предметом деятельности реинжиниринга процессов обслуживания клиента является разработка и реализация индивидуальной интегрированной банковской технологии обслуживания клиентов.

Работа с клиентом формально  может быть описана следующей  последовательностью фаз взаимодействия сотрудников банка с клиентом.

1. Информирование клиента  о сфере услуг банка.

2. Консультирование клиента  о порядке оформления договоров  на покупку услуг.

3. Подготовка документов  для принятия решений старшим  руководством банка об условиях  и системе банковского обслуживания  клиента.

4. Подготовка документов  для утверждения старшим руководством  банка регламента (технологии) обслуживания  клиента (если в этом возникает  необходимость).

5. Обслуживание клиента  и контроль за соблюдением  им принятых обязательств.

6. Подготовка предложений  по договору на следующий календарный  период.

В настоящее время известны две системы работы с клиентами:

1) система, ориентированная  на функции и реализующая принцип  разделения труда. Этой системе  адекватны банки с иерархической  пирамидальной структурой подразделений,  разделенных по функциональному  признаку. Управление строится исходя  из административно-командных принципов. При этом клиентам отводится самый нижний уровень иерархии, где они представлены безликим "массовым потребителем".

2) система, ориентированная  на процесс и реализующая принцип  интеграции отдельных операций  в интегрированную технологию  обслуживания клиента.

Поскольку первая система  эффективна при обслуживании мелких и средних клиентов и клиентов, нуждающихся в отдельных функциональных услугах, а вторая система эффективна при обслуживании крупных клиентов, нуждающихся в комплексе взаимоувязанных  банковских услуг (в банковском обслуживании своего финансового менеджмента), то современные банки применяют  их в комплексе.

Таким образом, следующая предметная область финансового менеджмента -- создание продуктового ряда банка не только отвечает потребностям коммерческого банка по управлению его коммерческой и функциональной устойчивостью, но обеспечивает надежность объекта управления, удовлетворяя потребности клиентов. Отсюда реализуетсяосновная концепция любого коммерческого банка: надежный клиент -- устойчивый банк.

8. ПРИЁМЫ ФИНАНСОВОГО  МЕНЕДЖМЕНТА

В основе движения финансовых ресурсов лежит движение капитала, поэтому содержанием приёмов  финансового менеджмента являются денежные отношения, связанные с  оборотом капитала и движения денег. Приёмы финансового менеджмента  представляют собой способы воздействия  денежных отношений на объект управления для достижения конкретной цели. По направлениям действия приёмы финансового  менеджмента можно сгруппировать  по группам:

1)приёмы, направленные на  перевод денежных средств.

2)приёмы, направленные на  перемещение капитала для его  прироста.

3)приёмы, носящие спекулятивный  характер.

4)приёмы, направленные на  сохранение способности капитала  приносить высокий доход.

Приёмы по переводу денежных средств означают способы расчётов за купленные товары (работы, услуги). Их основу составляют денежные отношения, связанные с куплей-продажей этих товаров.

Перемещение капитала для  его прироста -- это инвестиционная сделка, связанная с долгосрочным вложением капитала. Поэтому приёмы, направленные на перемещение капитала, представляют собой способы получения  дохода на этот капитал в форме  его прироста.

Спекулятивная операция есть краткосрочная сделка по получению  прибыли в виде разницы в ценах (курсах) покупки и продажи, разницы  в процентах, взятых взаймы и отданных в кредит и т.д.

Приёмы, направленные на сохранение способности капитала приносить  высокий доход, представляют собой  приёмы управления движением капитала в условиях риска и неопределенности хозяйственной ситуации.

Приёмы финансового  менеджмента

Перевод денежных средств		Перемещение капитала для  его прироста		Спекулятивные операции		Сохранение способности  капитала, приносить высокий доход
кредитные карточки дебитные карточки смарт-карты платежное поручение платежное требование-поручение аккредитив расчёты чеками банковский перевод расчёты по открытому счету инкассо трансферт		- депозит - вклады - текущая аренда рента лизинг селенг траст инжиниринг трансипг франчайзинг эккаутинг бенчмаркинг финансовый кредит реинжениринг фирменный кредит факторинг -форфитирование кредит по открытому счету вексельный кредит акцентный кредит овердрафт самокредито- вание		репорт депорт операции с курсовыми разницами операции СВоП валютный арбитраж процентный арбитраж валютная спекуляция - лидз энд легз		страхование хеджирование залог ипотека - тязоврация драгоценных  металлов - диверсифи кациялимитрирование -приобретение дополнительной  информации самострахование

Перевод денежных средств.

Кредитная карточка -- платежно-расчётный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых товаров и услуг. Они представляют собой пластиковую кредитную карточку с указанием имени владельца, присвоенного шифра, образца подписи и срока действия.

Дебитная карточка -- платежно-расчётный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты товаров и услуг, для получения наличных денег в банкоматах. Дебитные карточки имеют закодированную сумму счета владельца карточки. Оплата по дебитным карточкам производится путем прямого списания со счета плательщика из суммы закодированной на карточке.

Смарт-карта -- пластиковая карточка с встроенным микропроцессором, этим она отличается от дебитной карточки. Смарт-карта имеет большую скорость расчётов, так как не требует телефонной связи с банком эмитентом.

Платежное поручение представляет собой поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы денег со своего счета на счет другого хозяйствующего субъекта. Платежные поручения по договоренности сторон могут быть срочные, долгосрочные, отсроченные.

Платежное требование -- поручение представляет собой расчётный документ, содержащий требование продавца к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчётных и отгрузочных документов стоимость поставленных по договору товаров. Плательщик, определив возможность, сдает этот документ в обслуживающий его банк для перечисления акцептованной суммы на расчётный счет продавца.

Аккредитив -- условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк, открывший  счёт (банк-эмитент), может произвести платежи продавцу или дать полномочия другому банку производить такие  платежи при наличии документов, предусмотренных в аккредитиве. Аккредитивы бывают: отзывные, не отзывные, подтвержденные, неподтвержденные, переводные, револьверные (возобновляемые), покрытые, непокрытые.

При расчёте чеками в РФ в качестве источника чекового права используется Положение о чеках №2349-1 от 13.02.1992 г. и параграф №5 «расчёт чеками» главы №46 ГК. Чеком признается ценная бумага, содержащая ни чем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платежи указанной в нем суммы чекодателю. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Инкассо -- банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов, причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в его адрес товары (работы, услуги) и зачисляет их на его счет в банке. Упрощенно инкассо можно определить как поручение продавца своему банку получить от покупателя непосредственно или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок.

Банковский перевод, расчёты  по открытому счёту -- это формы  расчётов за экстренно-импортные операции.

Перемещение капитала для  его прироста.

Кредитование имеет три разновидности:

1.Кредитование деятельности  хозяйствующего субъекта в форме  прямой выдачи денежных сумм (финансовый  кредит).

2.Кредитование как разновидность  расчётов, т.е. расчётов с отсрочкой  платежей (коммерческий кредит).

3.Кредитование в форме  предоставления вещи одной стороной  в собственность другой (товарный  кредит).

Кредиты в зависимости  от обеспечения бывают банковские, то есть без обеспечения, и кредиты  имеющие обеспечение. Кредиты с  обеспечением делятся на вексельные (покупка или залог векселя), подтоварные, фондовые (под ценные бумаги), ипотечные (под залог недвижимости). По характеру  погашения кредиты бывают погашенные единовременно и в рассрочку.

Факторинг представляет собой инкассирование дебиторской задолженности покупателя и является разновидностью краткосрочного кредитования и посреднической деятельности. Основной целью факторинга является получение средств немедленно или в срок определенной договором. В результате продавец не зависит от платежеспособности покупателя.

Факторинг осуществляется следующим  образом. Банк приобретает у продавца право на взыскание дебиторской  задолженности покупателя продукции  и в течение 2-3 дней перечисляет 70-90% из суммы за отгруженную продукцию  в момент предъявления платежных  документов. После получения платежа по этим счетам от покупателя банк перечисляет продавцу остаток средств за вычетом процентов и комиссионных вознаграждений.

Форфетирование -- форма кредитования экспорта путем покупки банком без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям. Форфетирование, как правило, применяется при поставках машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа.

Механизм форфетирования: форфетер (банк или финансовая компания) приобретает у экспортера вексель  с определенным дисконтом, размер которого зависит от платежеспособности импортера, срока кредита, рыночных процентных ставок в данной валюте.

Кредит по открытому  счету. Этот кредит предоставляется в расчётах между постоянными партнерами, особенно при многократных поставках однородных товаров. Сущность кредитов или расчётов по открытому счету заключается в том, что продавец отгружает товар покупателю и направляет в его адрес документы, относя сумму задолженности в дебит счета, открытого им на имя покупателя.

Овердрафт -- это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка. В результате такой операции образуется отрицательный баланс, то есть дебетовое сальдо -- задолженность клиента банку. Банк и клиент заключает между собой соглашение, по которому устанавливается max сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процентов за кредит.

Депозит -- вклад денежных средств или ценных бумаг в банк на хранение. Депозиты являются источником образования банковского кредитного капитала. Депозит оплачивается банком. По вкладам на депозитных счетах начисляются проценты.

Траст-операции -- управление по доверенности. Доверительные операции банков по управлению имуществом клиента и выполнение других услуг в интересах и по поручению клиента на правах доверенного лица, регламентируется ГК РФ (глава №53). Учредителем траста является собственник имущества. Доверительным управляющим может быть физическое лицо или коммерческая организация.

Рента -- это регулярно получаемый доход на капитал, облигации, имущество, недвижимость, не требующий от получателя предпринимательской деятельности. Ренту можно рассматривать как регулярный поток платежей. Параметры ренты:

член ренты -- величина каждого  отдельного платежа;

период ренты -- интервал между двумя последовательными  платежами;

срок ренты -- время от начала первого периода ренты  до конца последнего периода;

процентная ставка -- плата, взимаемая за рассрочку платежей.

Лизинг -- форма долгосрочной аренды, связанная с передачей в пользовании имущества, кроме природных объектов. Временное положение о лизинге определяет его следующим образом: «Лизинг -- это вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору (лизингополучателю) за плату во временное пользование для предпринимательских целей».

Селинг -- одна из разновидностей лизинга. Селинг представляет собой специфическую форму обязательства, регламентируемую договором имущественного займа и состоящую в передаче собственником своих прав по пользованию и распоряжению его имуществом селинг-компании за определенную плату. При этом собственник остается владельцем переданного имущества и может по требованию возвратить его.

Инжиниринг -- это инженерно-консультационные услуги по созданию предприятий и объектов. Инжиниринг является важным методом повышения эффективности вложенного в объект капитала. Он рассматривается как определенная форма экспорта услуг (передачи знаний, технологии, опыта).

Трансинг -- способ вторичного получения доходов путем вложения в ценные бумаги прибыли, полученной от первоначального вложения капитала в предпринимательство. Трансинг -- один из эффективных способов накопления капитала.

Франчайзинг -- система передачи или продажи лицензий на технологию и товарный знак. Сущность франчайзинга заключена в том, что фирма, имеющая высокий имидж на рынке передает на определенных условиях неизвестной потребителям фирмы право, то есть лицензию на деятельность по своей технологии и под своим товарным знаком и получает за это определенную компенсацию (доход).