Финансовые отношения предприятия со страховым рынком на примере Кемеровской области

Общая сумма  страховых премий за 2010 год составила 1041,09 млрд руб. (106,5% по сравнению с 2009 годом), выплаты - 768,59 млрд руб. (104,4%). Показатель доли страховой премии в ВВП за 2010 г. составляет 2,34%.

Таким образом, мы можем констатировать, что по сборам страховой премии уровень 2008 года уже достигнут и даже немного  превышен. Рост премии получен, главным  образом, за счет следующих видов: личное страхование (+ 20% к показателю 2009 г.), ОСАГО (+ 7%), страхование жизни (+37%).

Рост  рынка идет за счет роста сборов крупнейших компаний (топ20-топ50) и на рынке отмечается усиление процессов  концентрации. Доля топ10 страховых  компаний в 2010 году достигла 54,4% от собранных  премий, топ-20 – 68,8%, топ-50 – 83,4%. В ОСАГО  этот процесс еще заметнее: топ-10 страховщиков собрали 70,5% премий, топ-20 – 83,9%, топ-50 – 95,9%.

С региональной точки зрения, рост осуществляется в основном за счет Центрального федерального округа (показавшего прирост 10%), что  не противоречит предыдущему утверждению, поскольку все крупные компании находятся в ЦФО.

Основная  работа страховщиков в 2011 году направлена на увеличение размера уставного  капитала, что диктует изменение  российского законодательства. В  соответствии с законом об организации  страхового дела и законом об ОМС, с 1 января 2012 года минимальный размер уставного капитала компаний, осуществляющих только медицинское страхование, установлен в размере 60 млн руб., осуществляющих имущественное и личностное страхование (кроме жизни) – 120 млн руб., осуществляющих страхование жизни – 240 млн руб. Те, кто занимаются перестрахованием или одновременно перестрахованием и страхованием должны довести размер уставного капитала до 480 млн руб.

На сегодняшний  день 71% всех страховых компаний не соответствуют новым требованиям  закона, по размеру уставного капитала. Так, 113 компаний, работающих на рынке перестрахования, уже довели размер уставного капитала до необходимой нормы, 60 игрокам это еще предстоит сделать. Сложнее всего ситуация складывается с компаниями, которые занимаются страхованием жизни. В этом сегменте лишь 6 компаний соответствуют новым требованиям закона и 57 – не соответствуют. В сегменте общего страхования не возникнет проблем с новым законом у 94 компаний и 184 предстоит в течение года нарастить размер уставного капитала до установленных норм. На рынке ОМС и ДМС по новому закону уже работают 17 компаний, еще 87 предстоит вносить изменения в уставный капитал.

Еще одна тенденция, которая наблюдалась  в прошлом году, – это участие  нерезидентов РФ в уставном капитале российских страховщиков. Ситуация здесь  в прошлом году сложилась уникальная. В соответствии с законом, размер квоты на участие иностранного капитала в страховых организациях России определен в 25%, и по итогам 2010 года этот лимит уже исчерпан более  чем на 22%. Таким образом, размер свободной  квоты на сегодня не превышает 1 млрд руб. Это угрожающе низкий показатель, особенно с учетом того, что многие страховые компании планировали увеличить свой уставный капитал именно за счет притока иностранных средств. И если размер квоты превысит установленный показатель, то ФССН будет вынуждена прекратить выдачу лицензий страховым компаниям, которые являются дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам, либо имеют определенную долю зарубежных средств, в своем уставном капитале.

Анализ  страхового рынка 2010 года вскрыл проблемы в нормативно-правовой базе по осуществлению  функций лицензирования, ведения  реестра, осуществления контрольно-надзорных  полномочий. А значит, в 2011 году будет  продолжена работа по совершенствованию  страхового законодательства. Так, в  части лицензирования необходимо иметь  более четкую нормативную базу, чтобы  у страховой компании не возникало  вопросов по основаниям для отказа в выдаче ей лицензии. Этот документ должен также служить подспорьем в работе страховщиков при подготовке соответствующей документации.

Другие  актуальные проблемы, которые до сих  пор не урегулированы на законодательном  уровне:

• Установление единых требований к плану восстановления платежеспособности страховщика;
• Определение лица, уполномоченного осуществлять сбор статистических данных, необходимых для оценки рисков и качества страховых тарифов;
• Определение требований к надежности участников страховой организации, владеющей значительной долей в уставном капитале страховщика;
• Определение требований к форме лицензии на осуществление страховой деятельности, порядка замены лицензии или внесения в нее изменений;
• Установление обязательного согласования с ФССН решений, связанных с назначением и освобождением от должности руководителя, главного бухгалтера страховой компании; открытие, закрытие, преобразование, присоединение филиала/представительства, приобретение или отчуждение значительных долей в уставном капитале страховщиков или контролирующих их лиц.

Таким образом, подводя итог можно отметить то, что современный страховой рынок России стабильно развивается, хотя и несколько отстает от зарубежных "коллег". Значительные преграды развитию создает отсутствие страховой культуры у населения. Однако перспективы развития страхования в России оптимистичны.

 

 

 

 

 

 

 

2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ ПРЕДПРИЯТИЙ СО СТРАХОВЫМ РЫНКОМ РЕГИОНА (НА ПРИМЕРЕ КЕМЕРОВСКОЙ ОБЛАСТИ)

 

2.1 Анализ страхового рынка Кемеровской области

 

Актуальность  изучения развития регионального страхового рынка, оценка направлений его формирования обусловлена следующими факторами.

Во-первых, в 2007–2009 г. сформировались и стали устойчивыми положительные тенденции социально-экономического развития России, соответственно, повысилась самостоятельность и значимость регионов. В субъектах Российской Федерации окрепли финансовые рынки, одними из которых стали страховые рынки регионов.

Во-вторых, каждый регион имеет свои социально-экономические  особенности, причем, зачастую уникальные среди остальных регионов. Это  дает импульс развитию индивидуальных схем и структур страхования в  регионе. Такой опыт способствует развитию страхования в целом по стране, обогащая и наполняя его новыми признаками.

В-третьих, по мере укрепления финансовых рынков регионов, в них усиливается конкуренция  за денежные средства хозяйствующих  субъектов. Поэтому конкуренция  на региональном уровне среди структур финансового рынка – между  банками, между банками и страховыми организациями, между самими страховыми организациями и т.д. формирует  особенные характеристики регионального  страхового рынка.

В-четвертых, возрастают и объемы денежных средств, с которыми оперируют страховщики. Это приводит к необходимости  более активного участия в  том, чтобы средства были инвестированы  в региональные проекты, чтобы деньги «работали» в регионе, а не «уходили»  за его пределы.

Особенности страхового рынка Кемеровской области  прослеживаются через его историю  и характеризуют его современные  тенденции. В сравнении с другими  субъектами Российской Федерации, исключая Москву и Санкт-Петербург, кузбасский страховой рынок считается сегодня одним из самых развитых – по числу участников и продолжительности их работы на рынке. При этом все страховые компании, представленные в области, имеют достаточное количество лицензий практически по всем страховым продуктам [16, c. 31].

Региональные  компании занимают доминирующие позиции  на протяжении последних 15 лет. Большинство  самых сильных игроков на страховом  рынке Кузбасса – региональные. Их лидерство сложилось исторически – они появились в первые годы становления коммерческого страхования и сегодня продолжают занимать хорошие позиции на страховом рынке Кузбасса.

В последние  годы в связи со сменой собственников на большинстве предприятий и приходом в область иногородних банков на региональном страховом рынке появились сопровождающие их страховые компании. Динамика численности страховых компаний в регионе такова:

Таблица 1 – Распределение страховых организаций по группам страховой деятельности, формам собственности и организационно-правовым формам

Показатель	2009	2010	2011	Отклонение (+/-)
				2011 г. к 2009 г.	2011 г. к 2010 г.
Число учтенных страховых организаций, осуществляющих в отчетном периоде  страховую деятельность	18	16	16	-2	0
в том числе осуществляющие операции:
только по прямому страхованию	11	8	10	-1	2
по прямому страхованию и перестрахованию	7	8	6	-1	-2
Число филиалов	72	73	54	-18	-19
из них в пределах России	69	70	54	-15	-16
Распределение страховых организаций  по организационно-правовым формам:
хозяйственные товарищества и общества	18	16	16	-2	0
в том числе:
открытые акционерные общества	1	1	1	0	0
общества с ограниченной ответственностью	12	10	11	-1	1
закрытые акционерные общества	5	5	4	-1	-1

 

Сокращение  количества региональных компаний вызвано  ужесточением требований к размеру  уставного капитала страховщиков. У организаций, которые осуществляют иное страхование, чем страхование жизни, уставный капитал к 01.07.07 г. согласно Закону «Об организации страхового дела в РФ» должен составлять не менее 30 млн. руб., у тех, кто занимается страхованием жизни, – 90 млн. руб., а у тех, кто занимается перестрахованием, – 120 млн. руб..

Таблица 2 -  Группировка страховых организаций  по размеру уставного капитала

Размер УК, тыс.рублей	Число страховых организаций, единиц	Число филиалов, единиц	Собранные страховые премии (взносы), млн.рублей	Выплаты по договорам страхования, млн.рублей
2009
всего	18	72	22225	21120
в том числе:
до 40000	4	31	19540	19160
от 40001 до 60000	4	10	312,6	267,2
от 60001 до 80000	3	1	401,9	377,9
от 80001 до 100000	3	4	58,9	37,6
свыше 100001	4	26	1911,8	1277
2010
всего	16	73	24219	22740
в том числе:
до 40000	4	15	487	459
от 40001 до 60000	4	21	21911	21313
от 60001 до 80000	3	6	189	161
от 80001 до 100000	1	2	62,2	38,2
свыше 100001	4	29	1569	768
2011
всего	16	54	29124	27790
в том числе:
до 40000	-	-	-	-
от 40001 до 60000	3	16	26626	25815
от 60001 до 80000	5	13	1135	1047
от 80001 до 100000	2	2	118	89,3
свыше 100001	6	23	1345	838

 

Капиталоемкость свидетельствует о росте числа страховщиков с более высоким уровнем капитализации.

Страховая отрасль Кузбасса развивается высокими темпами. Полученные в ходе анализа результаты сведены в приведённой ниже таблице:

Таблица 3 –  Динамика и структура работы страховых  организаций, млн.руб.

Виды страхования и страховой  деятельности	Показатели страховой деятельности	2009	2010	2011	Отклонение (+/-)		Структура, %
					2011 г. к 2009 г	2011 г. к 2010 г.	2009	2010	2011
Всего страховая премия	Премии, млн. руб.	22225	24219	29124	6899	4905	100	100	100
	Выплаты, млн. руб.	21120	22740	27790	6670	50	100	100	100
Добровольное страхование-всего	Премии, млн. руб.	2074	1757	1531	-543	-226	9,3	7,3	5,3
	Выплаты, млн. руб.	1518	941	982	-536	41	7,2	4,1	3,5
Личное страхование	Премии, млн. руб.	1169	1340	1356	187	16	5,3	5,5	4,7
	Выплаты, млн. руб.	853	851	933	80	82	4,0	3,7	3,4
- Страхование жизни	Премии, млн. руб.	85,4	83,5	50,0	-35,4	-33,5	0,4	0,3	0,2
	Выплаты, млн. руб.	141	104	159	18	55	0,7	0,5	0,6
Имущественное страхование	Премии, млн. руб.	904	417	176	-728	-241	4,1	1,7	0,6
	Выплаты, млн. руб.	664	90,7	48,9	-615,1	-41,8	3,1	0,4	0,2
- Страхование ответственности	Премии, млрд. руб.	5,5	9,1	7,8	2,3	-1,3	0	0	0
	Выплаты, млн. руб.	0,5	0,2	0,3	-0,2	0,1-	0	0	0
Обязательное страхование-всего	Премии, млрд. руб.	20152	22462	27593	7441	5131	90,7	92,7	94,7
	Выплаты, млн. руб.	19602	21799	26808	7206	5009	92,8	95,9	96,5
- ОМС	Премии, млн. руб.	19690	21963	27234	7544	5271	88,6	90,7	93,5
	Выплаты, млн. руб.	19333	21490	26552	7219	5062	91,5	94,5	95,5
- ОСАГО	Премии, млн. руб.	455	494	358	-98	-136	2,	2,0	1,2
	Выплаты, млн. руб.	269	308	256	-13	-52	1,3	1,4	0,9