Банковский менеджмент

Банковский менеджмент

• Менеджмент – рыночная модель управления экономикой, ориентированная на извлечение максимальной прибыли при наиболее полном удовлетворении потребительского спроса.
• Банковский менеджмент представляет собой самостоятельный вид профессиональной деятельности в кредитной организации.
• Эффективное управление банками – основа устойчивости всей финансовой системы.

Специфика функционирования кредитной  организации определяет особенности управления банком. Эта специфика состоит в следующем:

 

• Содействие движению финансовых резервов;
• Извлечение прибыли за счет использования преимущественно привлеченного капитала;
• Высокий уровень конкуренции на финансовых рынках;
• Своеобразие банковского продукта;
• Высокие риски всех банковских операций;
• Наличие внешнего регулирования и надзора за текущей деятельностью со стороны Центрального банка;
• Необходимость использовать передовые информационные системы.

Функции банковского менеджмента:

 

• Выбор долгосрочной стратегии банковской деятельности;
• Координация целей, управляющих воздействий и действий всех элементов системы управления;
• Организация технологического цикла банковской деятельности (формирование капитала, управление пассивами и активами и т.д.).

Принципы банковского менеджмента:

 

• Учет макроэкономических факторов и конъюнктуры финансового рынка;
• Учет нормативных требований Центрального банка;
• Ориентация деятельности на рыночный спрос, на услуги кредитных организаций;
• Оптимизация доходности и риска банковских операций;
• Сочетание принципов централизации и децентрализации в управлении.

 
 Содержание процесса управления кредитной организацией включает в себя:

 

• Постановка целей;
• Анализ управленческой деятельности;
• Прогнозирование;
• Планирование;
• Организация и регулирование деятельности всех подразделений банка;
• Мотивация деятельности персонала;
• Мониторинг, контроль и учет.

 

Виды банковского менеджмента:

 

• Стратегический (общий);
• Финансовый;
• Менеджмент персонала.

 

Стратегический (общий) менеджмент  включает

 

• определение общей концепции развития кредитной организации;
• Постановку целей и конкретных задач деятельности;
• Разработку мероприятий по реализации поставленных целей;
• Формирование оптимальной организационной структуры банка как фактора организации эффективной деятельности банка.

Финансовый менеджмент  включает:

 

• Управление капиталом;
• Управление активами и пассивами;
• Управление ликвидностью;
• Управление доходностью;
• Управление банковскими рисками.

 

Менеджмент персонала

• Управление трудовыми ресурсами на базе кадровой политики банка.

Управление капиталом

 

Управление капиталом предполагает  обоснование его достаточности  в соответствии с объемом, структурой  и содержанием активных операций  банка. Чем больше доля рисковых  активов, тем сравнительно большего  размера требуются собственные  средства.

Банки с высокой долей капитала  считаются более надежными и  конкурентоспособными.

Способы наращивания капитала

 

• Прибыль – важнейший внутренний источник роста капитала. Ее размер связан с дивидендной политикой банка. Банк заинтересован в сохранении старых акционеров и в привлечении новых, поэтому доходность акций должна быть не ниже доходности других инвестиций с аналогичной степенью риска.
• Увеличение капитала банка за счет повторных эмиссий связанно с их высокими издержками.
• Суббординированный кредит.

Управление активами и пассивами

 

Предполагает использование таких  методов формирования ресурсов  и их размещения по активным  операциям, которые обеспечат 

   оптимальное соотношение ликвидности, дохода и риска

При организации депозитных  операций следует:

 

• Разнообразить депозиты по срокам, размерам и формам, обязательно выделяя депозиты до востребования, срочные и вклады населения;
• Особое внимание – срочным депозитам, которые в наибольшей степени поддерживают ликвидность баланса банка;
• Отслеживать остатки средств на расчетных (текущих) счетах и обороты по ним, при наличии постоянного остатка средств рекомендовать владельцам оформить срочные депозиты;
• Проводить процентную политику, обеспечивающую привлечение клиентов – вкладчиков и процентную маржу не ниже, чем в сопоставимых банках

Управление активами предполагает:

 

• Диверсификацию активных операций по степени их ликвидности. Выделяют:
• Первичные резервы - высоколиквидные активы (кассовые активы, средства на корреспондентских счетах в других банках);
• Вторичные резервы – государственные ценные бумаги, ссуды и др. платежи в пользу банка со сроком погашения в течении 30 дней;
• Остальные ссуды;
• Ценные бумаги негосударственных эмитентов;
• Основные средства (здания и оборудование) – неликвидные активы.
• Отслеживание рисков и их снижение, создание резервов на возможные потери по ссудам и ценным бумагам.
• Поддержание доходности активов.

Общий метод распределения средств. 
1.Управление активами по методу общего фонда средств.

 

         Все ресурсы банка образуют общий фонд средств, который размещается по активам на основе текущих приоритетов, либо с позиции обеспечения текущей ликвидности, либо обеспечения спекулятивной прибыли. Метод считается рискованным. Пользуются только банки с высокой финансовой устойчивостью.

 

Вклады до  востребования

 

Сберегательные вклады

 

Срочные вклады

 

Акционерный капитал (АК) и резервы

 

ОБЩИЙ ФОНД СРЕДСТВ

 

Первичные резервы

 

Вторичные резервы

 

ссуды

 

Прочие ценные бумаги

 

Здания и оборудование

2.Управление активами по методу  распределения активов 
(конверсия средств)

 

• Метод распределения активов или консервации средств имеет широкое распространение в банковской практике. Он базируется на скорости обращения различных видов привлечения ресурсов. Управление осуществляется одновременно пассивами и активами путем их координации по срокам и размерам. Метод приводит к созданию внутри банка относительно обособленных «центров ликвидности – прибыльности». 
  

 

Вклады до  востребования

 

Сберегательные вклады

 

Срочные вклады

 

Акционерный капитал (АК) и резервы

 

Первичные резервы

 

Вторичные резервы

 

ссуды

 

Прочие ценные бумаги

 

Здания и оборудование

Метод научного управления активами или экономико-математический ориентируется на максимизацию прибыли при соблюдении нормативов ликвидности и диверсификации рисков.

        В основе научного управления активами и пассивами лежат «золотые банковские правила».

Показателем эффективности управления активами и пассивами является уровень доходности по активным операциям банка.

«Золотые банковские правила»

 

• Краткосрочные пассивы размещаются в краткосрочные активы. Долгосрочные пассивы размещаются  в долгосрочные активы.
• Сумма краткосрочных и среднесрочных средств по активу не должна превышать сумму краткосрочных и среднесрочных обязательств по пассиву.
• Сумма долгосрочных средств по активу не может превышать сумму долгосрочных обязательств банка и его собственного капитала. Срок размещения не должен превышать срок привлечения.
• Структура активов: чем ниже доля высокорисковых активов в балансе банка, тем выше его ликвидность.
• Структура пассивов: чем ниже доля вкладов до востребования и больше доля срочных вкладов, тем выше ликвидность.

Управление доходностью банка 
Предполагает получение по активным операциям дохода, достаточного для покрытия:

 

• Издержек по привлечению средств;
• Операционных издержек;
• Издержек инфляции;
• Рисков по доходным операциям (премия за риск);

 

Следует различать понятия, образующие  систему финансовых результатов  деятельности банка:

 

• Доходы банка;
• Расходы банка;
• Прибыль банка;
• Доходность банка или отдельных операций;
• Прибыльность (рентабельность банка).

Структура доходов и расходов, представленных в балансе банка.

 

701 П

 

Доходы

 

702 А

 

Расходы 

 

70101

 

Проценты, полученные за предоставленные  кредиты

 

70201

 

70202

 

Проценты, уплаченные за привлеченные  кредиты

Проценты, уплаченные юридическими  лицами по привлеченным средствам

 

70102

 

Доходы, полученные от операций  с ценными бумагами

 

70203

 

Проценты, уплаченные физическими  лицами по депозитам

 

70103

 

Доходы, полученные от операций  с иностранной валютой

 

70204

 

Расходы по операциям с ценными  бумагами.

 

70104

 

Дивиденды полученные

 

70205

 

70206

 

Расходы по операциям с иностранной  валютой

Расходы по содержанию аппарата  управления

 

70105

 

Доходы по организациям банков

 

70207

 

Расходы по организациям банков

 

70106

 

Штрафы, пени, неустойки полученные

 

70208

 

Штрафы, пени, неустойки уплаченные

 

70107

 

Другие доходы

 

70209

 

Другие расходы

• Прибыль банка характеризует конечный финансовый результат, отражается по пассивному сч. №703.
• Балансовая прибыль представляет собой разницу между доходами (сч. №701) и расходами (сч. №702).
• Убытки отражаются на сч. №704(А).