Контрольная работа по "Анализу финансовой деятельности предприятия"

 

Задание1.

 Подберите каждому термину  соответствующее определение, совместив   левую часть таблицы  (цифра)  и  правую  (буква).

 

1	Расчет	А	Акт надлежащего выполнения должником  своего денежного обязательства
2	Платеж	Б	Свидетельство проведения операции по счету клиента
3	Безналичные платежи	В	Процесс определения размера долга  получателя перед поставщиком
4	Наличные платежи	Г	Услуги обмена и размена наличных денежных знаков
5	Расчетный счет	д	Могут получать наличные только со своего расчетного/текущего счета
6	Кассовые операции	ж	Исходная и базовая форма  платежей
7	Текущий счет	Е	Дееспособное население
8	Юридические лица	3	Открывается резиденту — юридическому лицу, которое является коммерческой организацией
9	Физические лица	и	Производная форма денежных платежей
10	Выписка со счета	к	Открывается резиденту — юридическому лицу, которое является некоммерческой организацией

 

 

Задание №2. «Банк и клиент. Права и обязанности сторон по договору о расчетно-кассовом обслуживании»

Заполните пропуски в тексте теста 1.

1. Банк обязан:

(1) с клиентом на (2), соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими (3):

совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида;

3. зачислять поступившие за счет клиента средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего __________________ (4), если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета; по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами, или договором банковского счета;

4. не разглашать сведения, составляющие (5);

5. информировать клиента о произведенном зачете встречных

(6) в порядке и в сроки, предусмотренные  договором,

а если соответствующие условия сторонами не согласованы — в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики предоставления клиентам информации о состоянии средств на счете;

1.6) в случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту (7), либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении средств со счета, либо их выдаче со счета, либо их выдаче со счета уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГКРФ.

2. Банк вправе:

2.1) требовать расторжения договора банковского счета судом в следующих случаях:

2.2.1) когда сумма средств на счете клиента окажется ниже        (8), предусмотренного банковским правилами

или договором, если такая сумма  не будет восстановлена в течение  месяца со дня предупреждения банка  об этом,

2.2.2) при отсутствии операций по          9) в течение года, если иное не предусмотрено договором;

2.2) списывать средства со счета клиента на основании:

• распоряжений клиента,
• решения суда,
• других требований, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

3. Клиент вправе:

1. расторгнуть договор в (10);
2. требовать от банка возмещения убытков при разглашении банком коммерческой тайны.

4. Банк не вправе:

4.1) ограничивать права клиента (11) средствами, находящимися на счете, за исключением наложения ареста на средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

 

 

Задание № 3 

 Охарактеризуйте  расчеты  аккредитивами, расчеты платежными поручениями, составьте схемы документооборота

 

Задание №4

 Оцените, верны ли следующие  утверждения (ответ — да или нет).

 

 1.Выбор инструмента безналичного расчета зависит от требований Банка России.

2.Предприятия для расчетов могут использовать банковский сертификат.

3.Клиент имеет право расторгнуть  договор о расчетно-кассовом обслуживании только по обоюдному согласию сторон.

4.Очередность исполнения расчетных  поручений клиента для банка  устанавливает договор банковского  счета;

5.Понятие бесспорного списания  применяется к банковским операциям  которые осуществляются по требованию  органов исполнительной власти и в пользу государства;

6. Платежное поручение действительно на территории России со дня выписки в течение

трех дней.

7.В целях осуществления расчетно-платежных операций по поручению друг друга между банками устанавливаются кредитные отношения;

8.Банковская тайна — это тайна о видах операций банка;

 

Задание 5

5.1Проведите операции по лицевому счету клиент( по Дт и Кр. счета), составьте выписку по расчетному счету клиента за 15 02.2012г. Обоснуйте списание по счету.

Остаток средств на  15.02.2012г составляет 1000 рублей

1 Предприятие вносит  на расчетный  счет сумму в размере 5000 руб.

2. банком списана со счета комиссия за  открытие счета в сумме 750 руб.

  3.Поступили платежные поручения в оплату:

• за оказанные услуги по договорам на сумму 500 руб
• в оплату задолженности по платежам в бюджет на сумму 2000
• Для перечисления во вклад выходных пособий на сумму 1500
•   отчислений в ФСС в сумме 3100

 

 

 

5.2 .Остаток денежных средств на банковском счете 40702810700000000001 ООО «Успех», открытого в ОАО КБ «Удача», на 24 мая 2009г. составил 0 руб. В картотеке неоплаченных в срок расчетных документов числились следующие платежные документы:

 

№	Наименование расчетного документа	Дата представ л. в банк	Сумма (руб.)
1	Инкассовое поручение городского суда на взыскание алиментов на основании исполнительного листа на взыскание алиментов	11.05.2009 г.	1.500
2	Чек па получение наличных для выплаты  выходного пособия работнику	23.05.2009 г.	2.500
3	Платежное поручение на перечисление взносов в пенсионный фонд	24.05.2009г.	820
4	Платежное поручение на перечисление через предприятие связи денежного  перевода в возмещение причиненного вреда здоровью работника на основании  исполнительного листа	24.05.2009г.	1.000
5	Платежное поручение на перечисление почте платы за перевод	24.05.2009 г.	100
6	Платежное поручение на перечисление профсоюзных взносов	24.05.2009г.	200

На  расчетный счет 40702 810 7 0000 0000001 ООО «Успех» 24 мая 2009 года поступило 3 000 рублей.

Задание:

Назовите документы, которые регламентируют очередность списания денежных средств с банковского счета

 

5.3 ООО «Флирт» (остаток на  расчетном счете – 29 000 руб.) 25.05.2006 г. передала в отделение АКБ  «Успех» платежные поручения  на перечисление средств поставщикам:

ОАО «Франт» за сырье, полученное 20.05.2006 г. - 28 500 руб.

Фабрике «Лира» по счету № 18, за тару, подготовленную к вывозу со склада. Поручение составлено 01.05.2006 г - 8 000 руб.

Требуется:

Как поступит банк с поручениями? Сколько дней действительно поручение?

В каких  случаях банк принимает к исполнению поручения при отсутствии средств на расчетном счете?

Установите очередность списания денежных средств с банковского  счета.

 

 

Дайте ответы  на ряд вопросов:

  1. Какие операции банков относятся к расчетным (расчетно-платежным), кассовым?

2Какие счета открывает банк своим клиентам для проведения расчетно-платежных операций? Каков порядок открытия и ведения таких счетов?

3.Чему равна предельная сумма наличных платежей между юридическими лицами?

4.Какие существуют инструменты проведения банком безналичных платежей; каков порядок использования каждого из таких инструментов?

5.Какова очередность платежей (списания средств) со счетов клиентов?

6.Что такое бесспорное списание средств со счетов клиентов; в каких случаях оно применяется?

7.Каков порядок проведения расчетов и платежей через подразделения (РКЦ) Банка России?

8.В чем смысл прямых корреспондентских отношений между банками, для чего и как они устанавливаются, какие операции банки могут проводить по корреспондентским счетам, открытым ими друг у друга?

9.В чем состоит содержание банковского клиринга и как он организован?