Правовой режим денег и валютных ценностей

Наличная иностранная  валюта является вещами движимыми, делимыми (при этом имеется в виду не физическое деление, которое тоже возможно, однако влечет утрату первоначального назначения, а возможность деления путем  обмена денежных знаков (банкнот, монет) большего достоинства (номинала) на несколько  денежных знаков меньшего достоинства, но в сумме равной первоначальной), заменимыми, определяемыми родовыми признаками (при этом каждый отдельный  денежный знак может быть индивидуализирован в обороте посредством указания его номера (если таковой имеется) либо помещением в индивидуальный банковский сейф), формально-юридически непотребляемыми (даже ветхие и поврежденные денежные знаки (в том числе иностранная  валюта) принимаются кредитными организациями), однако являются потребляемыми для  конкретного субъекта (извлечение полезных свойств из наличной иностранной  валюты практически всегда связано  с ее отчуждением).

Таким образом, за такими валютными  ценностями, как иностранная валюта в виде денежных знаков, может быть признан гражданско-правовой режим  денег-вещей. В то же время ст.141 ГК РФ не позволяет сделать такого однозначного вывода, поскольку порядок совершения сделок с валютными ценностями определяется Законом о валютном регулировании  и валютном контроле, и только право  собственности на валютные ценности защищается на общих основаниях. Следовательно, можно сделать вывод, что режим  денег (законного средства платежа) и наличной иностранной валюты в  вещных правоотношениях одинаков, а  в обязательственных правоотношениях  может отличаться.

Ключевое правовое свойство валюты - ее конвертируемость, т.е. способность  быть предметом обращения (обмена). Возможность этого определяется в первую очередь по законодательству, устанавливающему режим обращения  валютыСмоленский М.Б. Гражданское  право. Часть 1. 100 экзаменационных ответов: пособие / М.Б. Смоленский. - М.: МарТ, 2009. - С. 19. . При этом решающим критерием  конвертируемости выступает, очевидно, наличие или отсутствие ограничений  на обращение иностранной валюты на национальном рынке.

Иностранная валюта - самый  распространенный вид валютных ценностей. Еще раз повторимся, что иностранная  валюта относится к вещам, определенным родовыми признаками, несмотря на возможность  индивидуализации купюр по их номерам (смысл индивидуализации здесь состоит  не в придании купюрам свойств  индивидуально-определенных вещей, а  в учете эмиссионным банком количества выпущенных в обращение купюр  и затруднении их подделки) Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства  в гражданском праве [Электронный  ресурс] режим доступа - http: //civil. consultant.ru/elib/books/13/page _3.html. .

Гарантированная частным  правом (ч.2 ст.141 ГК РФ) возможность для  субъектов права иметь в собственности  иностранную валюту и распоряжаться  ею предполагает, что иностранная  валюта может быть предметом самостоятельных  сделок купли-продажи, мены, кредита  и др., т.е. обладает оборотоспособностью. Однако оборотоспособность иностранной  валюты ограничена, поскольку расчеты  в иностранной валюте на территории РФ носят характер исключения из общего запрета и допускаются только по основаниям и в порядке, которые  предусмотрены ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

ФЗ "О валютном регулировании  и валютном контроле" исключил из состава валютных ценностей драгоценные  металлы (золото, серебро, платина и  металлы платиновой группы в любом  виде и состоянии, за исключением  ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий), а  также природные драгоценные  камни (алмазы, рубины, изумруды, сапфиры  и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением  ювелирных и других бытовых изделий  и лома таких изделий). Операции с  указанными объектами регулируются специальным законодательством (ФЗ от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ "О драгоценных  металлах и драгоценных камнях" (ред. от 21.11.2011).

Таким образом, особой группой  объектов гражданских прав являются валютные ценности, что обусловлено  необходимостью специального правового  регулирования связанных с ними отношений, обеспечения защиты рубля  и иными публично-правовыми целями. Виды имущества, признаваемого валютными  ценностями, определены Законом о  валютном регулировании. К ним, помимо иностранной валюты (денежных знаков и средств на банковских счетах и  в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и  международных денежных или расчетных  единицах), относятся также внешние  ценные бумаги.

1.3 Деньги как объект  гражданского права

Согласно ст.128 ГК, "Объектами  гражданских прав могут быть имущественные  и личные неимущественные блага  и права. К имущественным благам и правам (имуществу) относятся: вещи, деньги, в том числе иностранная  валюта, ценные бумаги, работы, услуги, объективированные результаты творческой интеллектуальной деятельности, фирменные  наименования, товарные знаки и иные средства индивидуализации изделий, имущественные  права и другое имущество.

Главная особенность денег  как объекта гражданских прав заключается в том, что они, будучи всеобщим эквивалентом, могут заменить собой почти любой другой объект имущественных отношений, носящих  возмездный характер. В гражданском  праве деньги как и ценные бумаги признаются отдельной разновидностью вещей. Деньги рассматриваются как  разновидность родовых, заменимых  вещей. Гибель денежных знаков у должника не освобождает его от обязанности  уплатить кредитору соответствующую  денежную сумму. Деньги не могут быть истребованы от добросовестного  приобретателя, даже если они были похищены у собственника или утеряны им Иванова Е.А. Гражданское право  России: электронный учебник / Е.А. Иванова. - М.: ЗАО «Книжный мир», 2010.

Целью денежно-кредитной  политики Национального Банка России является обеспечение устойчивости национальной валюты страны: ее покупательной  способности и курса по отношению  к ведущим иностранным валютам.

Экономическое назначение денег - быть всеобщим эквивалентом в системе  имущественного оборота, выступать  средством платежа в отношениях производства и обмена. Их экономическое  назначение обеспечивается и правовыми  средствами, в частности законодательством  о денежной системе.

В качестве объекта гражданских  прав деньги характеризуются, прежде всего, свойствами родовых, делимых и заменимых  вещей. Это значит, что заемщик, получивший по договору займа от заимодавца некоторую  сумму денег, приобретает в отношении  полученных денег право собственности. Возвращает он не те же самые денежные знаки (с теми же эмиссионными номерами), а любые иные, любого номинала, но в той же сумме. Гибель полученных денежных знаков, например, при пожаре или иных обстоятельствах не влияет на обязанность своевременно возвратить полученный долг и т.д.

В то же время деньги отличаются от обычных родовых и заменимых  вещей. Отличие обусловлено тем, что они выступают законным платежным  средством, пригодным, по общему правилу, для погашения любого имущественного долга. Обладая свойствами всеобщего  эквивалента, деньги пригодны и для  компенсации морального вреда (ст.151 ГК РФ).

Если деньги лишены свойств  всеобщего эквивалента, то они утрачивают свои родовые признаки и могут  выступать объектом права в качестве индивидуально-определенных вещей. Так, выступая элементом нумизматической  коллекции, они утрачивают свойства делимости и заменимости и  подчиняются общим правилам об имуществе.

Деньги выступают в  качестве особого объекта гражданского права, они могут быть предметом  некоторых гражданско-правовых сделок: договоров займа, дарения, кредитных  договоров. Главная особенность  денег как объекта гражданских  прав в том, что они будучи всеобщим эквивалентом, могут заменить собой  в принципе почти любой другой объект имущественных отношений, носящий  возмездных характер. Иными словами, деньгами можно погасить практически любой имущественный долг, если только на это нет запрета в законе или если против этого не возражает кредитор.

По своей природе деньги относятся к родовым, заменимым  и делимым вещам. Но в отличие  от обычных вещей такого рода, отмеченные свойства денег определяются не естественными  свойствами и количеством отдельных  купюр, а выраженной в них денежной суммой. Конечно, в любой момент конкретные денежные знаки могут быть выделены из основной денежной массы и индивидуализированы, например, путем записи их номеров. В этом случае их правовой режим  равнозначен режиму индивидуально-определенных вещей.

Официальной денежной единицей России является рубль, состоящий из ста копеек. Рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости, на всей территории РФ Чаусская О.А. Гражданское  право. Курс лекций / О.А. Чаусская. - М.: Эксмо, 2010. - С. 112. .

Исключительное право  выпуска наличных денег в обращение  и изъятия их из обращения принадлежит  Банку России. Эмиссия наличных денег  осуществляется в форме банковских билетов (банкнот) Банка России и  металлической монеты. Банкноты и  монета являются безусловными обязательствами  Банка России и обеспечиваются всеми  его активами.

ГК предусматривает два  типа денежных расчетов: путем наличных денег и безналичные расчеты. При расчетах путем наличных денег  средством платежа являются реальные денежные знаки, которые передаются одним субъектом другому за товары, работы, услуги или в иных установленных  законом случаях (например, штрафы). При безналичных расчетах используются цифровые записи об обращающейся денежной массе. При этом определенная денежная сумма списывается со счета одного субъекта и зачисляется на счет другого. Безналичные расчеты могут осуществляться путем использования платежных  поручений, чеков, аккредитивов, платежных  требований-поручений. Банковская практика допускает проведение безналичных  расчетов при помощи векселей, депозитных сертификатов, пластиковых карточек банков. Формы расчетов между плательщиком и получателем определяются договором.

Случаи и порядок использования  иностранной валюты в качестве средства платежа определяются Законом о  ЦБР и Законом о валютном регулировании, а также изданными нормативными актами. Согласно указанным актам  расчеты в иностранной валюте на территории РФ допускаются только в безналичном порядке и в  строго ограниченных случаях Воронцов Г.А. Гражданское право. Краткий курс: пособие / Г.А. Воронцов. - Ростов н/Д.: Феникс, 2012. - С. 56. .

ГК предусматривает осуществление  расчетов в иностранной валюте без  разрешений ЦБР:

продажа (покупка) через уполномоченные банки юридическими и физическими  лицами (резидентами и нерезидентами) иностранной валюты одного вида за иностранную валюту другого вида, курс которых к рублю устанавливается  ЦБР;

покупка иностранной валюты через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке РФ в безналичном  порядке физическими лицами (резидентами  и нерезидентами) за счет средств  на рублевых счетах, которые открыты  на имя соответствующего физических лиц в кредитных организациях;

продажа иностранной валюты через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке РФ физическими лицами (резидентами и нерезидентами) с  валютных счетов, которые открыты  на имя соответствующих физических лиц в кредитных организациях, если иное не установлено ЦБР;

получение (возврат) юридическими и физическими лицами (резидентами  и нерезидентами) кредитов в иностранной  валюте на срок свыше 180 дней от уполномоченных банков (уполномоченным банком), имеющих  полномочия по предоставлению кредитов в иностранной валюте. Предоставление физическим и юридическим лицам  кредитов в иностранной валюте на срок свыше 180 дней банкам, имеющими полномочия по предоставлению таких кредитов. Выплата (прием) процентов за пользование  кредитами в иностранной валюте и сумм штрафных санкций, подлежащих в соответствии с договором уплате в иностранной валюте, в случае не исполнения или не надлежащего  исполнения обязательства по предоставлению (возврату) указанных кредитов.

за иностранную валюту может быть осуществлена покупка  резидентами у уполномоченных банков, имеющих полномочия по проведении операций с ценными бумагами и содержащих обязательство по выплате иностранной  валюты. Резиденты могут продавать  такие векселя уполномоченным банкам как за рубли, так и за иностранную  валюту.

Таким образом, главное значение денег как объекта гражданских  прав заключается в том, что они, будучи всеобщим эквивалентом, могут  заменить собой в принципе почти  любой другой объект имущественных  отношений, носящих возмездный характер. Иными словами, деньгами можно погасить практически любой имущественный  долг, если только на это нет запрета  в законе или если против этого  не возражает кредитор.

2. Правовое регулирование  денег и валюты

2.1 Правовое регулирование  денег

Итак, выше было выяснено, что  деньги как экономическая категория  представляют собой особый товар, служащий всеобщим эквивалентом при обмене на товары, работы, услуги. Денежное обращение - движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной форме, обслуживающее  реализацию товаров, выполнение работ, оказание услуг.

Денежная масса включает в себя наличные деньги в обращении  и остатки средств в национальной валюте на счетах нефинансовых организаций  и ф/л, являющихся резидентами РФ Иванова Е.А. Гражданское право  России: электронный учебник / Е.А. Иванова. - М.: ЗАО «Книжный мир», 2010. .

Денежная масса состоит  из показателей:

1) наличные деньги в  обращении с учетом остатков  в кассах кредитных организаций;

2) корсчета кредитных организаций  в ЦБ РФ;

3) обязательные резервы  по привлеченным кредитными организациями  средствам на счета в валюте  РФ и в иностранной валюте;

4) депозиты кредитных организаций  в ЦБ РФ;

5) облигации ЦБ РФ у  кредитных организаций;

6) обязательства ЦБ РФ  по обратному выкупу ц/б;