Особенности реорганизации и ликвидации кредитной организации

- купля-продажа иностранной  валюты в наличной форме;

- привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

- осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов.

Небанковские кредитные  организации не вправе открывать  филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

О порядке представления  небанковской кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении  небанковской кредитной организацией статуса банка действует Указание ЦБР от 19 июня 2003 г. № 1292-У¹⁹.

Небанковская кредитная  организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом» О банках и  банковской деятельности». Именно банки  являются первым, исходным звеном в  сфере финансового рынка, тогда как все небанковские кредитные учреждения – звено вторичное. Поэтому существуют обстоятельства, ставящие банки в особое положение в экономике²⁰:

1) способность банков  выпускать в обращении и изымать  из него деньги, т.е. снабжать  экономический оборот большим  или меньшим объемом платежных  средств и ем самым регулировать  массу денег в обращении;

2) первичный характер  денег по отношению ко всему  финансовому инструментарию, включая  ценные бумаги, с которыми преимущественно  работают и предприятия и небанковские кредитные организации;

3) Обслуживание небанковских  кредитных организаций в банках  наравне с прочими клиентами  – юридическими и физическими  лицами.

Только банки способны реализовать в своей деятельности полный набор денежных отношений (операций), т.е. они по определению являются финансовыми организациями, ориентированными на универсальность деятельности своей  сфере. В отличие от них прочие кредитные организации всегда остаются узкоспециализированными, т.е. каждая организация действует на ограниченном числе сегментов рынка.²¹

К числу небанковских кредитных учреждений относятся:

• Фондовые и валютные биржи;
• Страховые и финансовые компании;
• Небанковские кредитно-депозитные организации;
• Инкассаторские организации;
• Клиринговые организации (палаты, центры)
• Инвестиционные, пенсионные и благотворительные фонды;
• Брокерские, дилерские, лизинговые и факторинговые фирмы;
• Кредитные потребительские кооперативы, кредитные союзы, общества и товарищества, кассы взаимопомощи;
• Ломбарды

Виды небанковских кредитных организаций:

• Расчетные небанковские кредитные организации;
• Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции.

 Небанковским кредитным  организациям выдаются лицензии  Банка России на осуществление  банковских операций, установленных  в приложении №9 к инструкции  Банка России «О порядке принятия  Банком России решения о государственной  регистрации кредитных организаций  и выдаче лицензий на осуществление  банковских операций» от 14 января 2004 г. № 109-И – для расчетных небанковских кредитных организаций и в приложении 10 к ой же инструкции – для небанковских кредитных организаций, осуществляющих кредитно-депозитные операции.

Расчетные небанковские кредитные  организации представлены на рынке  расчетными палатами (центрами), клиринговыми организациями.

В зависимости от функционального  назначения данные организации вправе обслуживать юридические лица на межбанковском, валютном рынках и рынке  ценных бумаг, проводить расчеты  по банковским картам, инкассировать  денежные средства, векселя, платежные  и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических  лиц, операции по купле-продаже иностранной  валюты в безналичной форме, а  также сделки, предусмотренные их уставом.

Расчетные небанковские кредитные  организации не вправе привлекать денежные средства юридических лиц во вклады для их размещения от своего имени и за свой счет. Они вправе предоставлять кредиты своим клиентам на завершение расчетов по совершенным сделкам. Временно свободные денежные средства расчетные организации могут размещать только в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов. Расчетные небанковские кредитные организации предоставляют отчетность, и их деятельность регулирует Банк России в порядке, установленном для банков.

Перечень банковских операций, право на осуществление, которых предоставляет лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций²²:

• Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.
• Осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
• Купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Небанковские кредитные  организации, осуществляющие депозитно-кредитные  операции, могут выполнять отдельные  банковские операции, предусмотренные  ст.5 Федерального закона «О банках и  банковской деятельности», в прядке, предусмотренном Инструкции Банка  России от 23 июля 1998 г. № 75-И «О порядке  применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных  организаций и лицензирования банковской деятельности» и иными нормативными актами Банка России.

Небанковские депозитно-кредитные  организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц  во вклады (на определенный срок), размещать  их от своего имени за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством  к банковским операциям, в том  числе выдавать поручительства за третьих  лиц, приобретать права требования о третьих лиц, осуществлять доверительное  управление денежными средствами и  иным имуществом клиентов, проводить  лизинговые операции и др.

Небанковские депозитно-кредитные  организации вправе осуществлять банковские операции и сделки в валюте Российской Федерации, а при наличии соответствующей лицензии – в иностранной валюте, в том числе²³:

• Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады;
• Размещение привлеченных во вклады денежных средств;
• Куплю-продажу иностранной валюте в безналичной форме;
• Выдачу банковских гарантий;

Небанковские депозитно-кредитные  организации не вправе осуществлять следующие банковские операции операций:

• Привлечение денежных средств физических лиц во вклады  и юридических лиц во вклады до востребования;
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, по их банковским счетам;
• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• Купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Небанковские депозитно-кредитные  организации не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние компании за рубежом.

Лизинговая компания²⁴ – коммерческая организация, выполняющая

функции лизингодателя и  получившая лицензию на осуществление  лизинговой деятельности; может заниматься долгосрочной арендой движимого  и недвижимого имущества. Лизинговые компании могут быть резидентами  и нерезидентами.

Основной целью лизинговой компании является получение прибыли, определяемая как разница между  доходами и расходами компании. Доходами

Лизинговой компании является ее вознаграждение, включающее оплату услуг по осуществлению лизинговой сделки и процент за использование  собственных средств лизинговой компании.

Наиболее успешна деятельность не банков, а лизинговых компаний финансово-промышленных групп, которые используют лизинг как  инструмент инвестирования. Таким образом, в России лизинг становиться инструментом проектного финансирования, а клиент воспринимается как развивающаяся компания. Эксперты считают, что основным фактором, сдерживающим развитие лизинга в России является отсутствие кредитной информации и кредитной культуры.

 Факторинговая компания²⁵ – коммерческая организация, предоставляющая услуги по финансовому и организационному обеспечению товарного кредита. Она также покупает право на взыскание дебиторской задолженности.

Факторинговые услуги могут  оказывать и банки.²⁶

Субъекты факториноговой деятельности – факторинговая компания (посредник между поставщиком  и покупателем), поставщик и покупатель.

Кредитование при факторинге отличается от обычного кредитования.

1. Кредит выдается на  определенный срок и обусловленный  кредитным договором день. Факторинговый  кредит выдается в день поставки  товаров на срок фактической  отсрочки платежа.

2. Кредит возвращается  заемщиком банку. Факторинговый  кредит погашается дебиторами  поставщика.

3. Кредит выдается на  заранее оговоренную сумму в  пределах лимита. Факторинговый  кредит не лимитируется и может  резко увеличиваться с остом  объема продаж.

4. Для получения кредита  необходимо предоставить много  документов. Факторинговый кредит  выдается автоматически при предъявлении  счетов-фактур.

5. Выдача кредита не  сопровождается дополнительными  услугами, выдача факторингово кредита  предусматривает предоставление  таких услуг.

6. При выдаче кредита  требуется залог, при выдаче  факторингового кредита он отсутствует  (вернее, в качестве залога выступают  отпущенные поставщиком товары  и услуги).

7. Оплата процентов за  кредит включается в себестоимость  продукции в размере ставки  рефинансирования Центрального  банка РФ плюс 3%. Проценты за  пользование факторинговым кредитом  полностью включается в себестоимость  продукции.

За предоставляемые услуги факторинговая копания получает:

• Комиссионные (за инкассацию счетов);
• Процент за факторинговые кредиты (обычно он больше ставки рефинансирования Центрального банка России);
• Плату за дополнительные услуги (консультирование по вопросам организации расчетов, оказание юридических услуг в подготовке деловых бумаг и документов по кредитно-финансовым вопросам и т.д.)

Ломбарды – кредитное  учреждение, выдающее ссуды под залог  движимого имущества. Ломбарды на территории нашей страны действуют на основе Положения о лицензировании деятельности ломбардов №1014, которое было принято  постановлением Правительства РФ 27 декабря 2000г. ²⁷Это положение был разработано с Федеральным Законом «О лицензировании отдельных видов деятельности»²⁸. Под деятельностью ломбарда в настоящее время с правовой точки зрения понимается деятельность по принятию от граждан в залог в целях выдачи краткосрочных кредитов и/или на хранение движимого или невостребованного имущества в порядке, установленным законодательством РФ. Лицензирующим органом является исполнительная власть субъектов РФ.

Особенности залога в ломбарде отражены в ст.358 Гражданского кодекса  Российской Федерации.

Субъекты залоговой сделки:

• Залогодатели – граждане;
• Залогодержатели – специализированные организации – ломбарды, занимающиеся предпринимательской деятельностью по принятию в залог о граждан движимого имущества в обеспечение краткосрочного кредита на основании лицензии (с февраля 2002г. деятельность ломбардов не лицензируется);

Предмет залога²⁹ – движимые вещи, предназначенные для удовлетворения личных потребностей граждан.

Залоговые отношения оформляются  договором путем выдачи ломбардом  залогового билета по форме БО-7.

В залоговом билете содержатся следующие сведения:

• Описание расчетов при приеме в залог и при выкупе вещей;
• Продолжительность залога;
• Процент за кредит;
• Плата за хранение вещей;
• Дата окончательного льготного срока залога;
• Стартовая продажная цена на торгах и т.п.