Источники формирования и принципы распределения средств кредитной кооперации

 

                       

Рис.3.  Структура членов сельских кредитных кооперативов (по данным за 2005 г.)[11]

Таким образом, создание кредитных кооперативов следует рассматривать в качестве важнейшей составляющей в реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» в части, стимулирования развития малых форм хозяйствования.

Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК) образуют центральное звено сельской кредитной кооперации в России, с участием которого должны осуществляться основные мероприятия, связанные с реализацией приоритетного национального проекта «Развитие АПК». Как уже отмечалось выше,  в России их насчитывается более 470. Многие из этих кооперативов достигли существенных результатов в части оказания финансового содействия своим пайщикам. Несмотря на то, что на их долю приходится немногим более 50% численности всех структур в системе сельской кредитной кооперации, в общей численности пайщиков, размере активов и величине кредитного портфеля СКПК занимают от 78 до 88 процентов (табл. 3) 

Таблица 3

Основные показатели развития сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов в Российской Федерации (по данным на 01.10. 05)[12]

Федеральный округ  (ФО)	Кол-во регионов	Количество СКПК	Количество членов	Активы, млн. руб.	Остаток ссуд, млн. руб.
Центральный	18	42	2 870	96,4	87,4
Северо-Западный	11	22	3 197	57,7	49,0
Южный	13	132	49 836	1 026,3	898,9
Приволжский	15	108	7 192	459,9	429,9
Уральский	6	26	731	14,0	13,8
Сибирский	16	97	8 647	165,1	156,5
Дальневосточный	10	19	769	15,3	13,2
Итого	89	446	73 242	1 835	1 649

 

Реализация национального проекта «Развитие АПК» предусматривает участие ОАО «Россельхозбанк» и других кредитных организаций в развитии системы кредитной кооперации. Россельхозбанк планирует в течение 2006-2007гг. создать не менее 1000 сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов. Роль других кредитных организаций заключается в предоставлении кредитных ресурсов сельским кредитным кооперативам. Государство стимулирует развитие такого взаимодействия путем субсидирования части затрат кредитных кооперативов  на уплату банковских процентов и возмещение из расчета 90%  произведенных затрат на выплату стоимости вознаграждения по гарантии или по договору поручительства в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации № 249 от 22 апреля 2005 года.

3.2 Кредитная кооперация  Удмуртской Республики

 

            На современном этапе развитие  сельской кредитной кооперации  в Удмуртии можно охарактеризовать  как «Программно-целевой метод  развития», который предусматривает  формирование устойчивой региональной  системы финансовых услуг кооперативного  характера при регулирующем воздействии  Правительства Удмуртской Республики.

 

            В декабре 2002 года Государственным  Советом УР принята Целевая  республиканская программа «Развитие  сельской кредитной кооперации  в УР на 2003 – 2006 годы». Кроме того, между Правительством УР и  Фондом развития сельской кредитной  кооперации подписано соглашение, которое регулирует совместную  деятельность сторон в развитии  системы сельской кредитной кооперации  на территории Удмуртии. В республике  зарегистрировано 10 сельскохозяйственных  кредитных кооперативов, один из  них – РСПК ВФ «Зардон» выполняет функции кооператива второго уровня.

Таблица 4

Действующие сельскохозяйственные кредитные кооперативы в УР (на 01.04.04г.)[13]

№	Наименование		Паевой фонд (тыс.руб.)	Число пайщиков	Наличие филиалов	Кредитный портфель (тыс.руб.)	Год образования
1	Зардон		1660	450	3	11000	1998
2	Дятлевский		90	11	-	150	1999
3		Нива	60	17	-	380	1999
4		Пригородный	200	9	-	300	1999
5		Глазовский	800	5(юр.л.)	-	800	1999
6		Эгра	220	8	-	300	2000
7		Агрокредит	600	94	-	5000	2002
8		Надежда	25	5	-	25	2003
9		Алтын	25	5	-	Нет данных	2003
10		Источник жизни (ИЖ)	9	15	-	200	18.02.2004

 

Реализация мероприятий Программы в УР позволяет создавать финансовую базу для самостоятельного развития кредитных кооперативов в последующем и обеспечить объем кредитования в сумме 200 миллионов рублей через сельские кредитные кооперативы за время работы программы.

Цели и задачи республиканской целевой программы «Развитие сельской кредитной кооперации в УР на 2003 – 2006 годы»:

1. снижение стоимости кредитов, привлекаемых сельскохозяйственными кредитными кооперативами;

2. создать на территории УР региональную систему финансовых услуг кооперативного характера, позволяющую накапливать и эффективно размещать финансовые средства в сельскохозяйственное производство;

3. стимулировать предпринимательскую активность сельского населения, оздоровить экономическую ситуацию и снизить социальную напряженность в районах с высоким уровнем безработицы;

4. привлечь дополнительные инвестиции с сельскохозяйственное производство республики.

Стратегическим показателем успешного решения задач Программы станет повышение эффективности работы субъектов малого предпринимательства в сельском хозяйстве Удмуртской Республики.

Также в течение последних лет в Удмуртии идет процесс создания кредитно-сберегательных кооперативов. На данный момент зарегистрировано шесть таких кооперативов в районах республики. К примеру, кредитный кооператив «Зардон» привлек из разных источников 10 миллионов рублей.

Таблица 5

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитного кооператива «Зардон» в динамике[14]

Показатель	01.01.01	01.01.02	01.04.03	01.01.04
Членская база	15	140	440	600
Паевой капитал (тыс.руб.)	100	545	1347	2000
Сумма максимального кредита	250	350	600	600
Сумма минимального кредита	20	5	5	5
Резервный капитал	20	42	155	300
Выдано займов (тыс.руб.)	646	5192	16296	20000

 

 

Продолжение таблицы 5

В т.ч. с возмещением % ставки из бюджета УР	0	0	1865	0
Привлечено сберегательных займов	0	0	2940	5000
Лимит ФРСКК (тыс.руб.)	500	5000	8000	10000
Привлечено от прочих источников	0	0	0	5000
Возврат займов (%)	100	100	100	100
Средняя обеспеченность возврата (залог в % к сумме займа)	130	170	170	150

 

 

Из приведенных показателей выше, можно сделать вывод, что деятельность кредитного кооператива «Зардон» эффективна и рентабельна. За прошедшие 3 года КК «Зардон» увеличил членскую базу в 40 раз, что привело к увеличению паевого капитала в 20 раз или 2000%. Также произошло увеличение резервного капитала в 15 раз, что делает КК «Зардон» стабильным и финансово-устойчивым предприятием. Анализ всех остальных показателей объективно дает картину о финансово-хозяйственной деятельности КК «Зардон», которую можно охарактеризовать как рентабельное, эффективное, финансово-устойчивое предприятие.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Кредитная кооперация - это организация коротких денег во всех отношениях: и по кредитованию, и по сбережению. В годы советской власти при профсоюзах существовали кассы взаимопомощи. Правда, в них деньги лежали без движения, беспроцентные займы возвращались вяло и несвоевременно, что явно не отвечает новому устройству жизни. Но идея взаимопомощи осталась актуальной и может быть реально воплощена в жизнь в рамках кооперативного кредитования.

Таким образом, кредитный кооператив - это финансовый институт особого рода, который коренным образом отличается от банка по следующим основаниям:

1.   целям деятельности (в кредитном кооперативе это удовлетворение потребностей членов в производственном, потребительском кредите, иными словами, обеспечение пайщиков доступными займами, а в банке - это прибыль);

2.   организационно-правовой форме (потребительский кооператив – некоммерческая организация, а хозяйственное общество - коммерческая организация);

3.   способу распределения прибыли, источникам собственного капитала;

4.   предоставляемым услугам.

Кроме того, кредитный кооператив – это союз пайщиков, которыми являются  физические и юридические лица. Он создается для того, чтобы обеспечить этих пайщиков  доступными финансовыми услугами, в первую очередь услугами кредитования и сбережения. Но вступить в кредитный кооператив может не каждый. Могут быть различные  ограничения. Например, его членами могут быть лица признающие устав кооператива, или лица живущие внутри территориальных границ, установленных уставом кооператива.

Кредитные кооперативы создаются в настоящее время главным образом для развития сельскохозяйственного производства, фермерства, личных подсобных хозяйств, предприятий малого бизнеса. Следует отметить, что активное развитие кредитных кооперативов в России в последние годы свидетельствует о преобразовании  их в массовые организации экономического взаимодействия различных слоев населения.

Для успешного становления кредитной кооперации необходима система мер государственного регулирования. В современной России государство как гарант не только политической, но и социально-экономической стабильности бытия своих граждан должно содействовать развитию таких форм хозяйствования, как кооперация. При совершенствовании системы кредитной кооперации государственным органам требуется обратить особое внимание на:

1.   формирование законодательно-правовой и нормативной базы, которая способствовала бы развитию кредитных кооперативов и регулировала бы (при необходимости) порядок их лицензирования;

2.   становление системы аудита и улучшение стандартов работы кредитных кооперативов;

3.   приведение налогообложения в соответствие с некоммерческим характером их деятельности;

4.   обеспечение материальной (в том числе финансовой) поддержки для пополнения кооперативных ресурсов.

Главная причина проблем развития российской кредитной кооперации – это то, что люди, проживающие на селе, поселке, где в основном сосредоточена кооперативная среда, не всегда знают и понимают сути и преимущества кооперации. Необходимо широкое просвещение.

 

Список литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации

 

2.   Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 года. Консультант Плюс. Режим доступа: #"#">#"#">#"#_ftn15" name="_ftnref15" title="">[15]