Министерство сельского хозяйства
Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное
образовательное учреждение
высшего профессионального образования
Ижевская государственная сельскохозяйственная
академия
Кафедра менеджмента
и права
Контрольная работа
на тему:
Источники формирования
и принципы распределения средств кредитной
кооперации.
Работу выполнил студент: 5 курса
Созонова Э.А.
Проверил: Некрасова Е.А.
Ижевск 2014
Введение
Понятие кооперации вошло в обиход с
середины 19-го века. Первый кооперативный
закон в мире был принят в Англии в 1852 г.
В идею кооперации были заложены основные
принципы социальной справедливости:
равенство возможностей, взаимопомощь,
солидарность, честность, открытость.
Основоположниками отдельных видов кооперативов
считаются:
потребительских - Роберт Оуэн и Уильям Кинг;
производственных - Филипп Бюше и Луи Блан;
кредитных - Шульце Делич и Фердинанд
Райфайзен.
Кредитная кооперация быстро получила
широкое распространение в странах Европы
как организационная форма, избавляющая
мелких собственников, ремесленников
и крестьян от ростовщической и банковской
эксплуатации. В России, в связи с более
поздним развитием капитализма, массовое
кооперативное движение стало формироваться
позднее, чем в Англии, Франции и Германии,
без ярко выраженного преобладания одного
вида над другим. Время возникновения
первых российских кредитно-накопительных
союзов и обществ взаимного кредитования
приходится на конец 19-го века. В условиях
постоянных реформ общественного устройства,
недостаточно развитой банковской системы
и низкой капитализации нарождающегося
среднего класса России эти формы организации
реально отвечали веяниям времени.
Общества взаимного кредитования объединяли
ремесленников и торговцев либо по направлению
деятельности, либо по территориальному
признаку. В обществе взаимного кредита
(ОВК) мелкий собственник держал свои деньги,
у него был свой лицевой счет. ОВК играло
роль посредника между банком и частным
предпринимателем: открывало счет в банке,
держало на нем свои средства и выступало
в качестве заемщика. Банк работал с ОВК
как с крупной организацией, имеющей приличные
обороты, а мелкие предприниматели через
ОВК имели выход на банковские кредиты.
Таким образом происходило взаимное переливание
денежных средств, работала гибкая и удобная
система, приносящая выгоду всем: и банкам,
и мелким предпринимателям, и государству
в целом. Не зря к 1917 году в России насчитывалось
около 17000 обществ взаимного кредитования.
В социалистический период ОВК юридически
не существовали, так как отсутствовало
само понятие частного предпринимательства.
В наше время произошёл возврат к нормальной
системе взаимного кредитования. Приобретение
дорогостоящих товаров и техники через
кредитные кооперативы уже получило широкое
распространение. Практика работы кредитных
союзов в России показала, что в нынешних
экономических условиях надежность кредитного
кооператива выше, чем у банков.
В самом деле, отдавая свои сбережения
в банк, вкладчик не знает и никогда не
узнает (коммерческая тайна), куда и в какие
рисковые операции банк вкладывает его
деньги, какова вероятность их возврата,
может ли банк быть стабильным на достаточно
продолжительный период времени и не ждет
ли его судьба банкротства. Отдавая же
свои сбережения в кредитный потребительский
кооператив, пайщик всегда будет знать
дальнейшую судьбу своих денег, а именно
то, что деньги конкретного пайщика будут
"вложены" в такого же члена-пайщика
данного кредитного кооператива в виде
займа, возврат которого будет обеспечен
четкой и профессиональной работой сотрудников
кооператива. Надежность кредитного союза
объясняется еще и тем, что вся его деятельность
строится на демократических принципах
взаимоотношений и управления. Выборность,
отчетность, страхование, оценка рисков
и постоянный анализ дел профессиональными
служащими кооператива - это лишь часть
критериев, определяющих его надежность.
Возрождение кредитной кооперации в современной
России было предопределено экономическими
преобразованиями, начатыми во время перестройки.
Активное развитие малого и среднего предпринимательства
в бизнесе и недостаток денежных средств
при недоступности финансово-кредитных
ресурсов послужили импульсом к созданию
кредитных кооперативов. Инициатива прогрессивных
современных деятелей науки и представителей
законодательных и исполнительных органов
федеральных и региональных властей при
поддержке международных организаций
позволила реализовать идею кооперативного
кредита как финансовой основы развития
не только бизнеса, но и социальной сферы
села.
Предметом исследования курсовой работы
является кредитная кооперация. Цель работы
- изучение кредитной кооперации в России.
Для достижения данной цели я ставлю перед
собой следующие задачи:
1. изучить историю развития кредитной
кооперации;
2. изучить сущность, основы формирования
и принципы деятельности кредитных
кооперативов;
3. рассмотреть принципы функционирование
кредитных кооперативов в России;
4. определить уровень и перспективы развития
кредитной кооперации в России.
Актуальностью данной темы
является то, что в настоящее
время кредитные кооперативы
успешно функционируют в регионах России
и объединяют более 100 тыс. членов, что
свидетельствует о востребованности их
услуг. Наибольшую заинтересованность
в деятельности этих кооперативов проявляют
представители среднего и малого бизнеса.
1. История развития кредитной
кооперации
Как особая форма потребительской кооперации,
кредитный кооператив строит свою деятельность
на принципах кооперативной философии
и кооперативной демократии. Основоположниками
кооперативной философии считаются Роберт
Оуэн, Шарль Фурье, Луи Блан. Они объясняли
экономические преимущества кооперации
как хозяйственной формы и считали ее
организацией будущего, лишенной противоречий
и недостатков мира капиталистической
конкуренции. Пионерами кооперации стали
ткачи английского города Рочдейл, создавшие
в 1844 году первый в мире потребительский
кооператив.
Их опыт упал на плодородную почву Германии,
где Герман Шульце (1808-1883) в 1850 году в прусской
деревне Делич создал “ссудную ассоциацию”.
Движение Шульца-Делича получило достаточно
широкое распространение. Уже в 1859 году
в двух германских провинциях насчитывалось
183 кооператива, объединяющих более 18 тыс.
пайщиков. К 1913 году в этом движении насчитывалось
3599 кооперативов. Кооператоры ассоциаций
Шульца-Делича продолжали совершенствовать
и конкретизировать общие принципы. В
частности, существенно ими конкретизирован
принцип распространения просвещения.
Примерно в это же время начинает разворачивать
свою деятельность Фридрих Вильгельм
фон Райффайзен (1818-1888). В 1849 г. он организовал
первый кооператив, а в 1864 г., будучи мэром
Хеддесдорфа, открыл «Хеддесдорфское
общество благосостояния». В 1876 им был
создан Рейнский банк сельского кредита,
выполняющий в известной мере функции
Центробанка, объединяющий деятельность
разрозненных кооперативов в национальное
Движение. В результате этого темпы роста
Райффайзеновского движения, скромные
на первом этапе, резко увеличились. В
год смерти Райффайзена в Германии действовало
уже 425 обществ, а к 1912 году их число превысило
8000.
Сегодня Движение Райффайзена охватывает
900 000 кооперативов, примерно 500 млн. пайщиков,
ведущих работу почти в 100 странах мира.
Райфайзен и Шульце-Делич сыграли огромную
роль в формировании кооперативного движения,
разработке и распространении принципов
кооперативной философии и поведения.
Эти принципы сохраняют свое значение
до настоящего времени, став основой идеологии
всего современного кооперативного движения
и таких его организаций, как Международный
кооперативный альянс и Всемирный совет
кредитных союзов.
Развитие кредитной кооперации в России
требовало её легитимизации и правового
регулирования. В 1895 г. Департаментом по
делам учреждений мелкого кредита было
утверждено «Положение об учреждениях
мелкого кредита», а в 1904 г. оно приобрело
новую редакцию, и было дополнено правом
открытия земских касс мелкого кредита.
Известные далеко за пределами своей страны
российские теоретики кооперативного
движения Кропоткин П.А., Туган-Барановский
М.И., Чаянов А.В., Кондратьев Н.Д. внесли
неоценимый вклад в разработку общей теории
кооперативного движения и становления
кредитной кооперации в России.
Движение кредитной кооперации в России
было настолько мощным, что 1 января 1912г.
начал свою деятельность Московский народный
банк, выпустивший 4000 акций на сумму 1 млн.
руб., а учредителями этого банка выступили:
- 2368 кредитных и ссудосберегательных
товариществ;
- 499 потребительских обществ;
- 115 земских касс и сословных
учреждений мелкого кредита;
- 46 обществ взаимного кредита;
- 127 артелей;
- 59 обществ и касс взаимопомощи.
В 1916
г. в Российской империи насчитывалось
уже более 16 тысяч кредитных кооперативов
с общим числом пайщиков более 10 млн.[1] В начале ХХ века Россия занимала ведущее
место в мире по численности кредитных
кооперативов и числу пайщиков. В ходе
первой мировой войны и, особенно, в период
революционных преобразований Движение
кредитных союзов было радикально подорвано,
однако существовало вплоть до 30-х годов.
Ликвидация в 1931г. сельскохозяйственной
кредитной кооперации и её основы – крестьянских
хозяйств, явилась одной из причин низкой
эффективности сельскохозяйственного
производства и кредитования сельскохозяйственных
предприятий в стране. Потери стимулов
к труду у работников сельскохозяйственных
предприятий, сокращение стимулирующей
роли кредита, сказалась на общем низком
уровне сельскохозяйственного производства
в стране по сравнению с развитыми странами
мира.
Возрождение Движения кредитной кооперации
в России началось в начале 90-х годов 20
века. Оно было связано с обострившейся
для села проблемой кредита и необходимостью
спасения сельского хозяйства при стремительно
растущей инфляции.
Стартовой
точкой легитимизации сельских кредитных
кооперативов в современной России стало
принятие ГК РФ, где ст.116 предполагалось
возможность их создания как разновидности
потребительского кооператива. Далее
был принят Федеральный Закон «О сельскохозяйственной
кооперации» (в ред. 11.06.2003г. №183-ФЗ), который
определил, что кредитные кооперативы
организуются для кредитования и сбережения
средств членов кооператива (ст.4,п.8 и ст.40)[2]. Однако этот закон не охватывает весь
спектр вопросов о сельскохозяйственной
кредитной кооперации. Поэтому законодательные
органы РФ разрешили региональным властям
принимать собственные законодательные
акты, регулирующие деятельность сельскохозяйственных
кредитных кооперативов.
2. Кредитная кооперация
в России
2.1 Понятия, порядок формирования
и принципы деятельности кредитного
кооператива
Кредитные кооперативы - это
добровольные объединения физических
и юридических лиц на основе членства.
Их создание основано на общности места
жительства, трудовой деятельности, профессиональной
принадлежности или любой другой общности
с целью сбережения их собственных денежных
средств посредством взаимного кредитования;
этим понятием обобщен опыт российских
кредитных кооперативов и мировой опыт
деятельности подобных организаций, отразивший
философию движения кредитных кооперативов.
Сущность
сельскохозяйственной кредитной кооперации
проявляется в том, что она является одной
из форм сельскохозяйственной кооперации,
связанной с добровольным объединением
сельскохозяйственных товаропроизводителей
или физических лиц в особое хозяйственное
образование – кредитный кооператив с
целью формирования доступной и надежной
системы кредитования своей деятельности[3].
Правовые, экономические и социальные
основы создания и деятельности сельскохозяйственных
кредитных кооперативов и их союзов, составляющих
сельскохозяйственную кредитную кооперацию
РФ, определяет Федеральный закон «О сельскохозяйственной
кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 года.
Кредитный кооператив создается и осуществляет
свою деятельность на основе
следующих принципов:
1)добровольность вступления в
кредитный потребительский кооператив
граждан;
2)свобода выхода из кредитного
потребительского кооператива граждан
независимо от согласия других
членов кредитного потребительского
кооператива граждан;
3)равенство прав и обязанностей
всех членов кредитного потребительского
кооператива граждан независимо
от размеров паевых взносов
при принятии решений;
4)личное участие членов кредитного
потребительского кооператива граждан
в управлении кредитным потребительским
кооперативом граждан.
Кредитный кооператив может быть создан
не менее чем пятью физическими лицами
и (или) не менее чем двумя юридическими
лицами, если иное не установлено федеральными
законами. Государственная регистрация
кредитного кооператива осуществляется
в порядке, определенном федеральным законом
о государственной регистрации юридических
лиц.
Кредитный кооператив считается созданным
со дня внесения соответствующей записи
в единый государственный реестр юридических
лиц.
Как любой другой хозяйствующий субъект,
являющийся юридическим лицом, кредитный
кооператив должен иметь устав.