Расчет экономических показателей деятельности структурного подразделения предприятия (цеха)

 

Заработная плата вспомогательного персонала составила 1549025 рублей, начисления на заработную плату составили 546805,9 рублей.

3.4 Расчет численности и фонда  заработной платы руководителей,  специалистов и служащих

 

Расчет необходимой  численности руководителей, специалистов и служащих проводится по примерным  нормативам.

Фонд заработной платы данной категории работающих (ФЗП_рсс) определяется исходя из должностного оклада, который устанавливается в соответствии со штатным расписанием, и уральского коэффициента:

                                                                        (22)

где ДО – должностной  оклад, руб./мес.;

Ч_рсс – принятая численность руководителей, специалистов и служащих, чел;

Кпр – коэффициент, учитывающий  размер премии;

12 – число месяцев  в году;

К_ур – уральский коэффициент, К_ур=1,15.

Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих представлен в таблице 15.

Таблица 15

Численность, фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Должность	Принятая численность, чел.	Оклад, руб.	ФЗП, руб.	Начисления на заработную плату, руб.
Начальник	1	25000	621000	219213
Старший диспетчер	1	17000	375360	132502,08
Диспетчер	2	11000	455400	160756,2
Инженер-технолог 2 кат.	1	12000	248400	87685,2
Инженер-технолог	2	9000	372600	131527,8
Начальник БТИЗ	1	18000	397440	140296,32
Инженер по нормированию труда	1	8000	165600	58456,8
Инженер экономист	1	9000	186300	65763,9
Механик	1	16000	331200	116913,6
Энергетик	1	14000	289800	102299,4
Секретарь	1	8000	165600	58456,8
Табельщик	2	7000	289800	102299,4
Итого	15	154000	3898500	1376170,5

 

Рассчитаем фонд оплаты труда для начальника:

ФЗП_рсс = 1*25000*12*1,8*1,15= 621 000 руб.

Годовой фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих составляет 3 898 500 рублей.

В таблице 16 представлена сводная ведомость по заработной плате.

Таблица 16

Сводная ведомость фонда заработной платы  ППП

Категория работающих	Приня-тая численность, чел.	ТЗП, руб.	ОЗП, руб.	ДЗП, руб.	ФЗП, руб.	Начисле-ния на зарплату, руб.	Средне-месячная заработ-ная плата, руб.
1. Основные рабочие	124	4382733	8660639,9	866064	9526703,89	3334346	6402,35
2. Вспомогательные рабочие	26	832117,9	1408205	140820,5	1549025	546806	4964,82
3. Руководители, специалисты, служащие	15	-	-	-	3898500	1376171	21658,33
Итого	165	5214851	10068845	1006884,5	14974228,9	5257322	33025,51

 

Среднемесячная заработная плата по категориям работающих определяется по формуле:

                                                                                                        (23)

где ЗП_срi – среднемесячная заработная плата i-ой категории работающих;

ФЗП_i – годовой фонд заработной платы i-ой категории работающих;

Ч_принi  - принятая численность i-ой категории работающих;

12 – число месяцев в году.

Среднемесячная заработная плата  основных рабочих составила 6402,35 рубля, вспомогательного персонала – 4964,82 рубля, руководителей и служащих – 33025,51 рублей.

 

4 Расчет  потребности  в материально-технических  ресурсах

 

Материальные ресурсы – совокупность предметов труда, предназначенных для использования в процессе производства общественного продукта: сырье, материалы, топливо, энергия, полуфабрикаты и т.д.

 

4.1 Расчет потребности  в основных и вспомогательных  материалах

 

Материалы, используемые в производстве, подразделяются на основные и вспомогательные. К основным материалам относятся те, из которых непосредственно изготавливается продукция.

Стоимость основных материалов относится к прямым затратам на производство и отражается в соответствующей статье плановой калькуляции. Расчет потребности и затрат на материалы представлены в таблицах 17 и 18.

Таблица 17

Расчет  потребности и затрат на основные материалы

Наимено-вание изделия	Марка материала	Норма расхода, кг	Цена материала, руб./кг	Стоимость на изделие, руб.	Стоимость на программу выпуска, руб.
Изделие1	Сталь 45	1,56	48	74,88	3744000
Изделие 2	Сталь 45	14,2	48	681,6	20448000
Изделие 3	Чугун 12Х	4,25	214,31	910,82	9108175
Итого				-	33300175

 

Произведем  расчет затрат на основные материалы  для изделия номер один сталь 45:

- стоимость на изделие 1,56∙48 =74,88 руб.

• стоимость на программу выпуска 74,88 ∙ 50000 = 3744000 руб.

Таблица 18

Расчет  потребности и затрат на вспомогательные  материалы

Наименование материала	Расчетная  единица	Норма расхода на единицу, кг	Количество оборудования (рабочих)	Цена материала, руб./кг	Стоимость на программу  выпуска, руб.
Обтирочные материалы	Станок	15	247	3,6	13338
Керосин	Станок	18	247	5,8	25786,8
Бензин	Станок	7	247	4,0	6916
Солидол	Станок	12	247	4,1	12152,4
Масло машинное	Станок	12	247	4,5	13338
Масло веретенное	Шлифова-льный станок	10	45	4,5	2025
Эмульсол	Станок	13	247	4,6	14770,6
Сульфофрезол	Станок	90	247	4,6	102258
Технический вазелин	Станок	5	247	4,7	5804,5
Кальцинированная сода	Станок	10	247	3,3	8151
Мел	Станок	6	247	4,3	6372,6
Наждачная бумага	Станок	4	247	4,5	4446
Итого	-	202	-		215358,9

 

Для производства потребуются вспомогательные  материалы на сумму 215358,9 руб.

4.2 Расчет потребности в энергетических  ресурсах

 

Расчет потребности в силовой электроэнергии проводится по формуле:

                                                                                    (24)

где      М_i – мощность i-го вида оборудования, кВт/ч;

С_принi – принятое количество оборудования i-го вида;

F_д – действительный фонд работы оборудования, ч.;

К_м – средний коэффициент загрузки двигателя по мощности, К_м=0,85;

К_в – средний коэффициент загрузки двигателя по времени, К_в=0,65.

КПД –коэффициент полезного  действия оборудования, КПД=0,9.

• Затраты на силовую энергию соответственно будут

                                                                                                          (25)

где      Ц_сэ – цена 1 кВт-ч энергии, Ц_сэ =0,45 руб./кВт-ч.

Таблица 19

Расчет  затрат на силовую электроэнергию

Наименование  оборудования	Количество, шт.	Мощность, кВт/ч	Затраты на энергию, руб.
1К62	1	12	6181,98
Слесарный станок	9	4,5	20864,17
16К20	105	7,5	405692,29
3М131	45	10	231824,17
Моечная машина	77	1	39667,69
УВН-15	1	4	2060,66
2Н125-4	3	11,5	17773,19
МК-19	2	1	1030,33
18К7	1	7,5	3863,74
Верстак В30-1611	1	-	0,00
2М55	1	8,5	4378,90
1К341	1	6	3090,99
Итого	247	73,5	736428,10

 

Годовой расход энергии  на освещение определяется по формуле:

                                                                                 (26)

где S_i – площадь i-го вида, м²;

В_i  – часовой расход электроэнергии на 1 м² площади i-го вида, кВт/ч;

К_гр – коэффициент одновременного горения ламп;

В_гр – продолжительность горения ламп, ч.;

k – число видов площадей.

Затраты на  энергию  на освещение за год составят:

                                                                                                   (27)

где Q_эо – годовой расход энергии на освещение, кВт;

Ц_эо – цена за 1 кВт-ч, Ц_эо =0,60 руб./кВт-ч.

Расчет  затрат на осветительную энергию  представлен в таблице 20.

Таблица 20

Расчет  затрат на осветительную электроэнергию

Тип помещения	Площадь помещения, м2	Часовой расход электроэнергии на 1 м2	Вгр, ч	Кгр	Затраты на освещение  помещений, руб.
1. Производственное помещение	2091,58	0,02	800	0,8	16063,33
2. Вспомогательное помещение	418,317	0,015	800	0,8	2409,506
3. Служебно-бытовое помещение	752,97	0,01	800	0,7	2529,979
Итого	3262,87	-	-	-	21002,82

 

Затраты по освещению помещений составят в год 21002,82 руб.

4.3 Расчет потребности в энергоносителях

 

К энергоносителям относятся  сжатый воздух, пар, вода на технологические нужды и горячая вода, а также вода на бытовые нужды.

Годовая потребность  в энергоносителях рассчитывается по следующей формуле:

                                                                           (28)