Табл.2. Классификация ссуд банками, исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков.

 

       В случае, когда заемщик погашает  банку ссуду либо уплачивает  проценты по ссуде за сче  предоставленной банком ссуды,  эта вновь выданная ссуда классифицируется  как безнадежная.

      Банк в обязательном порядке  должен формировать резерв на  возможные потери по сумме основного долга по всем ссудам в соответствии с нормативами, приведенными в табл.3.

Табл.3.Размер отчислений в резерв по классифицированным ссудам.

 

 

      Таким образом, чем более рискованную политику проводит банк, тем больше резерв он должен создать, использовав для этого средства из прибыли. В настоящее время зарубежные банки создают резервы на покрытие убытков по кредитам размере 2-3 % от суммы предоставленных кредитов. В российской практике эти резервы должны быть значительно больше в силу нестабильной экономической ситуации в стране.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  3. Залоговая деятельность в ОАО «Альфа-Банк» как одно из важных направлений используемых в банке для обеспечения возврата банковских ссуд.

 

 3.1. Формы обеспечения банковских ссуд используемые в ОАО «Альфа-Банк.

 

    При выдаче кредита и оформлении кредитного договора возникает обязательство заемщика перед банком-кредитором по погашению долга. Практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантии своевременного возврата. Практически все кредиты связаны с риском. И хотя риск можно минимизировать путем тщательного и глубокого анализа кредитоспособности заемщика, все же полностью его исключить невозможно. Поэтому ОАО «Альфа-Банк» совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и своевременности его возврата. Для финансово-устойчивых организаций в качестве источника погашения кредита банк может определять выручку от реализации продукции, товаров, а для менее стабильных - устанавливать дополнительные гарантии по его возврату. Принимая обеспечение по ссуде, банк получает некоторые права сверх основных прав, установленных по кредитному договору, в отношении возбуждения иска против заемщика и привлечения его к ответственности при неисполнении договора по погашению ссуды.

    Таким образом, обеспечение исполнения обязательства уменьшает риск непогашения ссуды (кредитный риск) в случае неплатежеспособности, банкротства, ликвидации должника или его нежелания погасить долг.

    Для обеспечения возврата кредитов ОАО «Альфа-Банк» использует почти все существующие способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные действующим законодательством.

    В качестве обеспечения Банком принимается в залог любое имущество, принадлежащее Заемщику (третьим лицам) по праву собственности, в том числе:

• недвижимость и оборудование;
• сырье, полуфабрикаты и готовая продукция;
• права требования по контрактам/договорам (факторинг);
• векселя, имеющие рыночную котировку, в том числе векселя ОАО «Альфа-Банк»;
• корпоративные и государственные ценные бумаги ;
• депозиты, размещенные в Банке;

а также:

• стабильные обороты инкассации (кредит под объемы инкассации);
• стабильные обороты по счетам (овердрафт);
• гарантии сторонних банков, в том числе авали на векселях;
• поручительства (обеспеченные и необеспеченные) третьих лиц.

 

        Но все же наиболее предпочтительным способом обеспечения в ОАО «Альфа-Банк» явлется залог.

        В следующем параграфе рассмотрена работа с предметом залога, а также основные цели, принципы и направления залоговой полититки ОАО « Альфа-Банк».

3.2. Основные цели, задачи и направления залоговой политики ОАО «Альфа-Банк».

 

      Основная  цель залоговой политики – обеспечение  возвратности денежных средств Банка, выплаченных по предоставленным Заемщикам кредитным продуктам Банка.

      Залоговая работа Банка строится на следующих  принципах:

      А) формирование надежного залогового портфеля;

      Б) единство требований к работе с залогами на всех уровнях структуры Банка;

      В) обеспечение оперативного и эффективного контроля на всех этапах работы с залогами.

      В соответствии с изложенными принципами Центром залогов¹ Банка разрабатываются и внедряются предложения и методические указания по следующим направлениям:

• Определение требований к составу, структуре и качественным характеристикам залогового обеспечения, формирования перечня приоритетных видов залогового обеспечения;
• Разработка и совершенствование единой системы учета результатов работы с залогами;
• Совершенствование способов и приемов мониторинга состояния заложенного имущества;
• Сбор, анализ информации и формирование базы данных о конъюнктуре рынка по основным видам имущества;
• Совершенствование методов анализа и оценки залогового обеспечения, путей взаимодействия с оценочными организациями;
• Обучение и методическая подготовка специалистов по залоговой работе.

      Указания  Центра залогов являются обязательными  для соблюдения и исполнения всеми  Специалистами по залоговой работе.

3.3. Этапы при оценке  залога в ОАО «Альфа-Банк».

 
 

Этапы при оценке залога:

 

•   ^{Первый этап «Проведение предварительной экспертизы имущества, передаваемого в залог»}
• ^{Второй этап «Оформление залога»}
• ^{Третий этап «Мониторинг залога»}
• ^{Четвертый этап «Обращение взыскания на предмет залога и реализация залогового имущества в случае неисполнения обеспеченного залогом обязательства»}

ПЕРВЫЙ  ЭТАП «Проведение предварительной экспертизы имущества, передаваемого в залог».

 

Предварительная экспертиза по оценке залога включает следующее требования:

1. Оценка  способности данного вида имущества быть предметом залога и оценка

фактического  состояния имущества.

2. Проверка  объема прав Залогодателя, необходимых  для передачи имущества в залог.

3. Оценка  условий содержания имущества.

4. Определение  залоговой стоимости имущества.

5. Страхование  заложенного имущества. 

6. Подготовка  заключения о целесообразности принятия имущества в залог.

 

 

    Работа  с залогами начинается с получения  официального заявления от Заемщика на рассмотрение вопроса о предоставлении кредита под залог определенного  имущества в соответствии с нормативном  базой Банка, регламентирующих кредитную работу. Имущество может принадлежать как самому Заемщику, так и третьему лицу.

    Заемщики  должны в направляемых ими заявках  вносить следующую информацию о  предлагаемом в залог имуществе:

      реквизиты документов, подтверждающих право на предлагаемое в залог имущество;

•      стоимость, по которой имущество приобреталось;
•      условия хранения имущества и способы возможной реализации;
     
• перечень (спецификацию) предлагаемого в залог имущества с указанием родовых и индивидуальных признаков (может быть оформлено в виде приложения);
     
• указание на то, является ли Залогодатель Заемщиком либо в качестве Залогодателя выступает третье лицо.

      Далее проводятся предварительные переговоры (интервью) с Залогодателем сотрудниками кредитующих подразделений (кредитных подразделений) с обязательным участием Специалистов по залоговой работе. Основная цель переговоров - получение наиболее полной информации о представляемом залоге и гарантиях его ликвидности. При необходимости, для участия в переговорах по вопросу взятия в залог имущества Специалистом по залоговой работе могут приглашаться сотрудники иных подразделений, участвующих в залоговой операции.

      Переговоры со стороны будущего Залогодателя должны проводится только должностным лицом, уполномоченным на их проведение. Специалист по залоговой работе обязан лично проверить документы, удостоверяющие личность указанных лиц (паспорт) и их правомочия.

Этапы при проведении предварительной  экспертизы имущества, передаваемого  в залог:

1. Подготовка кредитным офицером, получившим кредитную заявку от клиента, служебной записки, инициирующей проведение предварительной экспертизы имущества, предлагаемого Банку в залог, подписание указанной записки у начальника кредитного подразделения и отправка специалисту по залоговой работе (начальнику Центра залогов, если проверка инициируется сотрудником Кредитного Управления ЦО).
2. Установление Специалистом по залоговой работе ² способности данного вида имущества быть предметом залога и оценка фактического состояния имущества.
3. Проверка Специалистом по залоговой работе и сотрудником юридического подразделения объема прав Залогодателя, необходимых для передачи имущества в залог:
1. Наличие прав Залогодателя на имущество, достаточных для передачи указанного имущества в залог.
2. Отсутствие у Залогодателя ограничений на распоряжение имуществом, предлагаемым в залог.
3. Соблюдение при проведении залоговой операции порядка совершения крупных сделок и сделок, в которых есть заинтересованность.
4. Оценка сохранности имущества, в рамках которой специалист по залоговой работе устанавливает:
1. Соблюдение необходимых условий хранения (эксплуатации), исключающих потерю предмета залога и / или ухудшение сверх допустимого потребительских качеств заложенного имущества;
2. Наличие правовых оснований хранения (эксплуатации) имущества;
3. Возможность контроля за заложенным имуществом со стороны Банка.
5. Определение залоговой стоимости имущества, осуществляемое Специалистом по залоговой работе различными способами (в зависимости от категории и стоимости имущества, предлагаемого в залог):
1. Самостоятельно на основании и методических материалов Центра залогов;
2. С привлечением сотрудников Банка, проводящих операции с аналогичным  имуществом (ценными бумагами, драгоценными металлами);
3. С привлечением сторонних оценщиков и консультантов.
6. Установление Специалистом по залоговой работе возможности страхования заложенного имущества в страховой компании из перечня, утвержденного Правлением Банка.
 
7. По результатам проведения мероприятий, предусмотренных первым этапом, Специалист по залоговой работе составляет Заключение о целесообразности принятия имущества в залог и направляет его начальнику кредитного подразделения, инициировавшего проверку. Информация из заключения включается в материалы, предоставляемые на рассмотрение Кредитному Комитету (члену Правления, имеющему персональный лимит предоставления кредитных продуктов).

ВТОРОЙ  ЭТАП «Оформление залога».

 

 

      По факту принятия решения  о предоставлении кредитного  продукта, обеспеченного залогом  (что подтверждается предоставленным в Бэк-офис документом), сотрудником Бэк-офиса³ производится подготовка необходимых договоров и соглашений по стандартной форме, которые при содействии кредитного офицера (сотрудника клиентского подразделения) подписываются со стороны Залогодателя и Банка. В случае использования нестандартных форм договоров и соглашений указанные формы должны быть предварительно согласованы кредитным офицером (Специалистом по залоговой работе) с Юридическим Управлением ЦО⁴.

     (В случае заклада) Прием заложенного  имущества сотрудником Банка, отвечающим за хранение соответствующего имущества (кассир в случае приема ценных бумаг, валютных ценностей; кладовщик в случае приема имущества на склады и площадки Банка; сотрудник Депозитария Банка⁵ в случае приема эмиссионных ценных бумаг), либо представителем юридического лица, уполномоченного Банком на хранение имущества. Указанный прием осуществляется под контролем и при непосредственном участии Специалиста по залоговой работе. 

ТРЕТИЙ  ЭТАП «Мониторинг залога».

 

    Мониторинг  залога это комплекс мероприятий, направленных на обеспечение контроля за количественными, качественными и стоимостными параметрами залогового имущества, его правовой принадлежностью, условиями хранения и содержания.

      Основной целью мониторинга залога  является определение соответствия характеристик залогового имущества, условий его содержания и эксплуатации требованиям, указанным в Договоре о залоге.

    Основополагающей  задачей мониторинга является своевременное  выявление фактов либо предпосылок  снижения количественных и качественных параметров залогового имущества либо иных нарушений условий Договора о залоге с целью формирования комплекса мероприятий по защите интересов Банка в области залогового обеспечения кредита. Для этого специалистом по залоговой работе в соответствии с утвержденным графиком осуществляются систематические проверки наличия предмета залога, его состояния и соответствия условий его хранения необходимым требованиям. В мониторинге принимает также участие сотрудник службы безопасности Банка, который проверяет фактическое наличие предмета залога, защищенность и укрепленность места хранения.