Анализ экономических нормативов, регулирующих деятельность банка, 2012-2013гг

Восточный экспресс банк занимает 2 место среди банков России по размеру филиальной сети. По состоянию на 1.01.2013 розничная сеть банка была представлена практически во всех городах России с населением более 30000 человек и насчитывала 8 филиалов, 1399 операционных офисов и 325 дополнительных офисов (данные РБК рейтинг). Численность сотрудников организации превышает 10,3 тыс. человек.

Ключевым сегментом для банка является розничное кредитование. Банк фокусируется на двух наиболее высокомаржинальных продуктах — потребительском кредитовании и кредитных картах. На 1 июля 2012 банк занимал 1 место среди частных банков по размеру портфеля беззалоговых кредитов.

Надежность банка подтверждается рейтингами национальных и международных рейтинговых агенств: Moody’s(B1/NP/E+) и Рус-Рейтинг («ВВВ», прогноз «стабильный»). 2012 год был объявлен в банке годом Качества и Клиентского сервиса. Результаты повышения качества обслуживания оценили не только клиенты банка. В 2012 году национальная ассоциация контактных центров (НАКЦ) признала контакт-центр Восточного экспресс банка лучшим в России среди компаний финансового сектора.

Акционерами банка являются институциональные инвесторы — инвестиционный фонд BaringVostokCapitalPartners и IFC — Международная Финансовая Корпорация, а также частные лица.Осенью 2012 года банк провел дополнительную эмиссию в объеме 5 млрд. руб. В состав акционеров банка вошел новый институциональный инвестор — фонд прямых инвестиций RussiaPartners. В течение года банк выпустил рублевые облигации объемом 6 млрд. руб., а также начал размещение дебютного для банка выпуска субординированных рублевых облигаций объемом 4,5 млрд. руб. Размещение выпуска было успешно завершено в начале 2013 года.

В 2012 году банк продолжил успешное сотрудничество с Европейским Банком Реконструкции и Развития, получив 2 млрд. руб. для финансирования кредитования МСБ и энергоэффективных проектов. По итогам 2012 года банк был назван «Региональным Банком Года» по версии портала Banki.ru.[12]

Совет директоров: Калви Майкл Джон (председатель), Власов Сергей Николаевич, Дельпаль Филипп, Джимбинов Константин Джоржович, Ким Игорь Владимирович, Нифонтов Кирилл Владимирович, О`ШиДэс, Пискулов Дмитрий Михайлович, Смирнов Константин Сергеевич.

Правление банка: Власов Сергей Николаевич (председатель), Байбородина Марина Николаевна, Калинина Елена Людвиговна, Кордичев Алексей Сергеевич, Нестеренко Александр Викторович.[10]

2.2. Анализ экономических  нормативов, регулирующих деятельность  банка 2012-2013гг.

Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организацииежемесячно, ежеквартально, ежегодно предоставляется ими в Банк России.

Так, согласно предоставленным ОАО «Восточный экспресс банк» данным, значения обязательных нормативов банка приведены ниже в табл.1 (2012 г.) и табл.2 (2013 г.).

Таблица 1- Значения обязательных нормативов (2012 г.) [13]

Краткое наименование норматива (требования)	Фактическое значение, %	Допустимое значение, %
Н1	13,68	10 (минимальное)
Н2	123,41	15 (минимальное)
Н3	150,05	50 (минимальное)
Н4	86,53	120 (максимальное)
Н7	8,87	800 (максимальное)
Н9.1	0,00	50 (максимальное)
Н10.1	0,50	3 (максимальное)
Н12	0,00	25 (максимальное)

 

Таблица 2 - Значения обязательных нормативов (2013 г.) [13]

Краткое наименование норматива (требования)	Фактическое значение, %	Допустимое значение, %
Н1	12,01	10 (минимальное)
Н2	112,03	15(минимальное)
Н3	174,47	50(минимальное)
Н4	111,51	120(максимальное)
Н7	11,68	800 (максимальное)
Н9.1	0,00	50 (максимальное)
Н10.1	0,58	3(максимальное)
Н12	0,00	25 (максимальное)

 

Из приведенных выше таблиц видно, что показатели ОАО «Восточный экспресс банк»за 2012-2013 гг. полностью соответствуют установленным ЦБ РФ нормативам деятельности коммерческих банков. Особо положительным является тот факт, что практически все показатели в разы ниже  установленных допустимых максимальных значений(либо равны 0) и гораздо выше минимальных. По сравнению с 2012 г. в 2013 г. улучшились фактические данные по нормативу текущей ликвидности,а нормативы достаточности собственных средств (капитала), мгновенной ликвидности, долгосрочной ликвидности, максимального размера крупных кредитных рисков, совокупной величины риска по инсайдерам банка хотя и немного ухудшились, но это изменение не критично и в рамках допустимых значений.Норматив Н9, равный 0, говорит о том,что банк не предоставлял кредитов, банковских гарантий и поручительств своим участникам (акционерам), либо они были незначительными к собственным средствам (капиталу) банка. По нормативу Н12, также равному 0, можно сказать о том, что банк не использует собственные средства (капитал) для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

Итак, по значениям обязательных нормативов можно сделать вывод о том, что проводимаябанком политика управления ликвидностью и рисками на высоком уровне.

Согласно годовым отчетам, в рамках управления ликвидностью Банк стремится балансировать свои активы и пассивы по срокам и при этом наращивать активные и пассивные резервы ликвидности. Все это позволяет Банку удовлетворять потребности населения в потребительских кредитах и при этом бесперебойно осуществлять расчетные операции.

Обеспечение эффективного управления ликвидностью и осуществление своевременного контроля за ее состоянием в Банке осуществляют следующие органы и подразделения Банка:

– Комитет по управлению активами и пассивами Банка, который является постоянно действующим неструктурным органом стратегического управления Банка. Работа Комитета проводится в соответствии со стратегией развития Банка и общими условиями проведения операций в ОАО КБ «Восточный».

– Управление Казначейство Банка, в частности Группа управления ликвидностью и открытой валютной позицией. Управление Казначейство Банка осуществляет оперативное управление и контроль за состоянием ликвидности.[10]

Основополагающий принцип Банка, лежащий в основе системы управления рисками, заключается в комплексном учете Банком всех видов риска в соответствии со своим профилем риска, спецификой проводимых операций и отношением к риску на основе единого и последовательно применяемого подхода при принятии решений на всех уровнях управления.

Основные цели системы управления рисками достигаются посредством использования портфельного подхода, рассматривающего Банк как набор взаимосвязанных друг с другом финансовых инструментов и направлений деятельности, характеризующихся различным соотношением ожидаемой доходности и риска.

Основные факторы риска:

–  снижение ликвидности в банковской системе;

–   значительные (сверх запланированных) колебания курса рубля к доллару США;

– дальнейшее снижение цен на основные виды российского экспорта;

–   усиление инфляции;

–   ухудшение социально-экономической обстановки в обществе.

За период 2012-2013 гг. банк укрепил свои позиции на российском банковском рынке по основным показателям деятельности.  Данные о финансовом положении Банка за эти годы свидетельствуют о развитии бизнеса и росте объема операций.

Банк соблюдает все установленные Банком России обязательные нормативы, выполняет резервные требования Банка России, соответствует требованиям, предъявляемым к участию в системе страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, не имеет просроченных обязательств перед Банком России и другими кредиторами.[10]

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Понятие ликвидности коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Таким образом, ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими – собственным капиталом, активами и пассивами путем оперативного управления их структурными элементами.

Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния за конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и реализации обоснованной стратегии управления уставным капиталом, фондами, активами и пассивами. Однако в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков» устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что экономические нормативы имеют огромное значение для деятельности коммерческих банков. Расчет экономических нормативов на 1-е число каждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представляется коммерческим банком в региональное Главное управление Центрального банка. Главное управление Центрального банка России проверяет правильность составления этого расчета и соблюдение нормативов. Банк России уделяет большое внимание соблюдению данных нормативов банками.

При нарушении экономических нормативов учреждение Центрального банка дает коммерческому банку предписание об устранении этих нарушений, в случае неисполнения которого, а также непредставления соответствующей отчетности или представления недостоверной отчетности Центральный банк России применяет к коммерческому банку санкции в пределах полномочий, предоставленных ему в соответствии с законодательством. В частности, Банк России предъявляет требования учредителям коммерческого банка о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка - по увеличению собственных средств, восполнению утраченного капитала, изменению структуры активов и др. Со стороны Центрального Банка могут применяться к коммерческому банку и такие достаточно жесткие меры экономического воздействия, как взыскание денежного штрафа, повышение нормы обязательных резервов.

При исчерпании всех возможностей экономическими методами улучшить и стабилизировать финансовое положение и ликвидность банка ЦБР ставит вопрос перед учредителями коммерческого банка о замене его руководителей и назначении временной администрации по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления. Если все предпринятые меры не окажут должного воздействия, Банк России вынужден будет отозвать лицензию у коммерческого банка.

ОАО «Восточный экспресс банк» выполняетустановленные Банком России требования и соответствует нормативам регулирования деятельности коммерческих банков.

На основе годовых отчетов можно сделать вывод, что развитие банка прогрессивно и разнонаправлено. Банк  активно осваивает новые территории, предоставляет широкий спектр банковских продуктов и услуг, тем самым с каждым годом привлекая все больше клиентов.

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Инструкция Банка России № 139-И от 3 декабря 2012 года «Об обязательных нормативах банков».
2. Банковское дело: учебник. 2-e изд., перераб. и доп. / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Магистр, 2012. – 592 с.
3. Банковское дело: учебник для бакалавров. 10-е изд. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Кнорус, 2013. – 800 с.
4. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров: гриф Минобрнауки / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая, С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. – М.: Юрайт, 2012. – 422 с.
5. Банковские риски: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2012. – 232 с.
6. Вишнинская Г.Н., Ахметова Д.М. Ликвидность и платежеспособность банка // Аудит и финансовый анализ.  2010. - №4. С.139-169.
7. Губанова Е.В., Шарова С.У. Практика управления рисками в небольшом банке. Риск ликвидности. Мгновенная ликвидность // Управление финансовыми рисками.  2011. - № 3.  С. 210-219.
8. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Омега-Л, 2010, 325 с.
9. Банки.ру информационный портал:

http://www.banki.ru/banks/bank/v-express-bank/

http://www.banki.ru/wikibank/instruktsiya_banka_rossii__139-i/

10. Восточный экспресс банк: http://www.express-bank.ru/
11. ИА "ГАРАНТ":

http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70186876/

12. Крупнейший каталог банков: