Формы и масштабы теневой экономики в мире

«Черная» («подпольная», «криминальная») теневая экономика – запрещенная законом экономическая деятельность, связанная с производством и реализацией запрещенных товаров и услуг. «Черная» теневая экономика обособлена от официальной экономики еще в большей степени, чем «серая». «Черной» теневой экономикой в широком смысле слова можно считать все виды деятельности, полностью исключенные из нормальной экономической жизни, поскольку они считаются несовместимыми с нею, разрушающими ее. Этой деятельностью может быть не только основанное на насилии перераспределение (кражи, грабежи, вымогательство), но также производство товаров и услуг, разрушающих общество (например, наркобизнес и рэкет). В современной литературе внимание концентрируется, прежде всего, на экономике организованной преступности, деятельности профессиональных преступников[4]

Предложенную типологию не следует  абсолютизировать. Между разными  формами теневой экономической деятельности нет резкой грани. Например, организованные преступные группы могут «собирать дань» с предприятий неформального сектора и использовать контакты с легальными предпринимателями для «отмывания» своих доходов. Все «теневики» находятся вне легальных законодательных норм и охотно сотрудничают друг с другом, что в известной степени объединяет их в противостоянии официальному миру.

 

1.2.Причины возникновения теневой экономики

 

 Криминальная экономика существует  в любом обществе, где есть  государство и экономика. В любом  современном обществе воспроизводятся  и факторы противоправной экономической  деятельности.

  Причины  противоправного поведения в сфере экономики могут быть рассмотрены на трех уровнях:

- фундаментальные причины, связанные  с сущностными характеристиками  хозяйственной системы определенного  типа: рыночной, командно-административной, переходной.

- конкретные причины, связанные  в основном с проводимой социально-экономической  политикой;

- условия и обстоятельства совершения  конкретных видов правонарушений  и преступлений.

 

 Рассмотрим подробнее конкретные  причины наличия и развития  теневой экономики. Традиционно  к основным факторам развития  теневой экономики и криминальной  экономической деятельности относят  следующие:

1)     чрезмерная тяжесть налоговой нагрузки;

2)     чрезмерная регламентация экономической деятельности;

3)     значительные масштабы государственного сектора в экономике.

  Относительно новым фактором  является транснационализация и  глобализация экономики. Этот фактор  особенно заметен в странах  с либеральной, либо слабо контролируемой финансовой системой, активно вовлеченных в международные экономические отношения.

  Эти детерминанты относятся, прежде всего, к деятельности  по производству и реализации  нормальных не запрещенных товаров, услуг и работ.

  Они являются общими для  государств с различными типами экономики - для стран с рыночной, переходной экономикой, а также для развивающихся стран. Выделяется также ряд факторов, которые либо присущи исключительно экономикам переходного типа всем или некоторым), либо оказывают различное влияние в условиях различных типов хозяйственных систем.

  Рассмотрим основные детерминанты  более подробно:

   1)     Чрезмерная тяжесть налоговой нагрузки

  Тяжесть налоговой нагрузки  признается одним из самых  значимых факторов, стимулирующих  рост теневой экономики и активизацию  криминальной экономической деятельности. Он оказывает воздействие в  странах с любым типом рыночной  экономики. Вместе с тем его  действие в каждой стране отличает  своими особенностями. Например, в  странах, осуществляющих политику  протекционизма, особое влияние  оказывают высокие ставки экспортных  и импортных пошлин.

2)     Чрезмерная регламентация экономической деятельности.

Этот фактор проявляется в основном в следующих действиях государства:

- запрет на обращение каких-либо  товаров или услуг;

- административное вмешательство  в процесс ценообразования;

- чрезмерная  власть бюрократии, нечеткость и  слабая контролируемость критериев  бюрократических решений.

  Результатом  является рост теневой экономики  и криминальной экономической  деятельности. Это проявляется в  образовании различных видов  нелегальных рынков - труда, товарных, финансовых, валютных, с помощью  которых обходятся законодательные  и договорные ограничения. В частности, изыскиваются возможности игнорировать  или, по крайней мере, обходить  трудовое законодательство, которое  устанавливает минимальные ставки  заработной платы, предельную продолжительность  сверхурочных работ, условия использования  труда подростков, пенсионеров, женщин, иностранных рабочих.

В сфере сбыта стремятся нейтрализовать меры по контролю над ценами, нормированию продуктов, ведению обязательных поставок государству, установлению импортных квот или запретов на экспорт. На финансовом рынке ведутся поиски путей обхода мер по ограничению норм ссудного процента и ужесточения контроля над кредитными операциями. При установлении государством экономически необоснованных валютных курсов и введения контроля над вывозом капитала есть стремление найти решения, позволяющие действовать вопреки регламентации, в частности, путем завышения стоимости товаров при их импорте и занижения - при экспорте.

  3)     Масштабы государственного сектора в экономике, его доля в совокупном капитале.

  Значительные  масштабы государственного сектора  в экономике порождает отношения, связанные с распределением бюджетных  ресурсов в форме прямых и  косвенных дотаций, субсидий, субвенций, льготных кредитов среди государственных  предприятий. Это является питательной  основой для формирования сектора  неформальных, и часто криминальных  отношений, связанных с распределением  ресурсов. На основе безвозмездного  или льготного распределения  бюджетных ресурсов формируются  контролируемые предпринимательские  структуры, создаваемые с целью  незаконного присвоения этих  ресурсов, прокручивания их (присвоения  инфляционного дохода), легализации, инвестирования, перевода за рубеж.

Таким образом, эффективность деятельности государства являются важнейшим фактором, определяющим масштабы теневой и криминальной экономики.

  4) Неправовой  характер экономических реформ, связанный с рассмотренными выше, его воздействие проявляется  в том, что формальные законы  часто не являются решающими  регуляторами экономической деятельности. Неспособность государства обеспечить  поставку общественных благ и  регулирование экономики замещает  его место теневыми и криминальными  институтами.

Развитие теневой экономики является, с одной стороны, реакцией на сам факт государственного регулирования. Регулирование невозможно без ограничений, а неразумные ограничения провоцируют их нарушения, особенно если это выгодно. Многие виды теневой экономики (например, уклонение от налогов) объясняются во многом именно недостатками государственного регулирования — бюрократизацией управления, слишком высокими налогами и т. д.

Однако следует ясно отдавать себе отчет, что даже самая лучшая система централизованного управления может уменьшить масштабы теневой экономики, но никак не ликвидировать ее. И при самых минимальных налогах какая-то доля налогоплательщиков обязательно будет уклоняться от их уплаты.

С другой стороны, современная теневая экономика возникла не только в результате попыток ограничить свободу рынка, но и в силу природы самих рыночных отношений. Рыночное хозяйство построено на фетишизации прибыли, обожествлении дохода. «Протестантская этика» и прочие виды социального самоограничения могут приглушить эту жажду наживы, но не устранить. Поэтому когда возникает возможность «сорвать куш», отдельные лица (или группы людей) часто отбрасывают в сторону долгосрочные общественные интересы ради сиюминутной своекорыстной выгоды. Такое поведение тем более вероятно, чем менее развиты в обществе этические нормы, осуждающие конфронтацию с законом. Жажда наживы любой ценой особенно характерна для «второй» и «черной» теневой экономики.

Последствия теневой экономической деятельности нельзя оценивать однозначно. Многие виды теневой экономики (особенно «серая») объективно скорее помогают развитию официальной экономики, чем препятствуют ему.

Швейцарский экономист Дитер Кассел выделяет три позитивные функции теневой экономики в рыночном хозяйстве:

1) «экономическая смазка» —  сглаживание перепадов в экономической  конъюнктуре при помощи перераспределения  ресурсов между легальной и  теневой экономикой (когда легальная  экономика переживает кризис, производственные ресурсы не пропадают, а переливаются в «тень», возвращаясь в легальную после завершения кризиса);

2) «социальный амортизатор» —  смягчение нежелательных социальных  противоречий (в частности, неформальная  занятость облегчает материальное  положение малоимущих);

3) «встроенный стабилизатор» —  теневая экономика подпитывает  своими ресурсами легальную (неофициальные доходы используются для закупки товаров и услуг в легальном секторе, «отмытые» преступные капиталы облагаются налогом и т. д.)[3] Однако в целом влияние теневой экономики на общество является скорее негативным, чем позитивным. Наибольший вред наносят «вторая» и «черная» разновидности теневой экономики. С одной стороны, происходит антисоциальное перераспределение доходов общества в пользу относительно малочисленных привилегированных групп (бюрократов, мафии), уменьшающее благосостояние общества в целом. С другой стороны, разрушается система централизованного управления экономикой: приписки создают у правительства ложное ощущение благополучия, хотя необходимы экстренные реформы; «теневая» занятость приводит к тому, что чрезмерные усилия правительства по созданию новых рабочих мест не снижают мнимую безработицу, но увеличивают бюджетный дефицит, и т. д. Наконец, развитие любых форм теневой экономики ведет к подрыву хозяйственной этики.

Если эти тенденции заходят слишком далеко, люди начинают терять всякое представление об общепринятых «правилах игры», живут по принципу «все дозволено», в результате чего общество проваливается в пучину хаоса и нестабильности.

Соотношение позитивных и негативных эффектов теневой экономики зависит от ее масштабов. Позитивный эффект возрастает по параболе, т. е. темп его роста замедляется с увеличением относительной величины теневой экономики. Зато негативный эффект имеет ярко выраженную тенденцию к ускоренному росту по мере увеличения теневой экономики.  

     

    1.3 Криминальная глобализация  экономики

В современном мире практически ни одна из стран не развивается обособленно от других. Экономика любого государства становится частью мирового хозяйства. Мировая экономика в широком смысле слова — это сложная совокупность всех национальных экономик мира, в которой возникают синергетические эффекты. Участниками глобальных хозяйственных отношений становятся не только отдельные граждане, фирмы и правительства, но и союзы государств, наднациональные экономические организации.

Постепенное «растворение» национальных экономик в мировом хозяйстве приводит к тому, что благосостояние каждого государства начинает зависеть не только (а часто — не столько) от экономической деятельности его собственных граждан, но и от событий, происходящих иногда на другом конце планеты. Примерами могут быть зависимость экономики современной России от колебаний цен на нефть или торможение экономического роста во всех развитых странах после событий 11 сентября 2001 г. в США.

Экономическая глобализация порождает так называемые глобальные проблемы — проблемы, касающиеся (в той или иной степени) всех стран и народов, решение которых также возможно лишь объединенными усилиями всего мирового сообщества. Более того, само существование земной цивилизации или, по крайней мере, ее дальнейшее развитие связано с решением этих проблем. В 1970-е гг., когда изучение глобальных проблем только начиналось, самыми важными из них считались проблемы экологического характера (истощение природных ресурсов, рост загрязнений окружающей среды и т. д.). В наше время наиболее актуальными признаны проблемы социального характера — борьба за разоружение, противоречие между «богатым Севером» и «бедным Югом», освоение новых информационных технологий и др.

Среди социальных глобальных проблем все более угрожающую форму принимает проблема криминальной глобализации. Речь идет о том, что на мировое развитие все сильнее воздействуют деструктивные силы, нарушающие правовые нормы, пренебрегающие принятыми в цивилизованном обществе «правилами игры». Проблема криминальной глобализации касается не только транснациональной организованной преступности и международных террористических организациях. Она связана также с деятельностью легальных фирм и законных правительств, которые перенимают методы преступников и занимаются нелегальной хозяйственной деятельностью в глобальном масштабе.

Криминальная глобализация ведет к тому, что мировое хозяйство начинает раздваиваться: одна его сторона — это легальные, «прозрачные» процессы; другая сторона — это процессы нелегальные, теневые. Практически любой компонент легального мирового хозяйства обретает нелегального, теневого «двойника».

Следует отметить тесную взаимосвязь друг с другом различных транснациональных криминальных промыслов. Так, колумбийские наркокартели выступают не только продавцами кокаина и героина, но и покупателями нелегального оружия, а также крупнейшими «отмывателями» денег. Можно сделать вывод, что в процессе криминальной глобализации рождается мощное мировое криминальное хозяйство — система взаимосвязанных транснациональных преступных промыслов.