Страхование от перерывов в производстве

Введение

 

Страхование потери дохода, вызванной перерывом в деятельности предприятия, является важнейшей частью страхования предпринимательских рисков. В настоящее время этот вид страхования становится все более актуальным.

В случае повреждения, гибели или утраты имущества, необходимого для осуществления коммерческой деятельности, произошедших вследствие воздействия огня и других опасностей, может возникнуть полная или частичная остановка деятельности (перерыв в производстве). При этом не будет получена или недополучена прибыль, а также возникнет необходимость в привлечении дополнительных средств на покрытие постоянных расходов, т.к. выручки для этого может быть недостаточно.

Если деятельность предприятия будет парализована в результате пожара или затопления, и имущество не застраховано, то организация вообще может прекратить свое существование. А если фирма застрахована, она получит страховое возмещение за поврежденное имущество, но будет нести убытки в результате приостановления своей деятельности.

Вот почему так важно для организации, занимающейся производственной или коммерческой деятельностью, страховать не только имущество, но и ущерб от перерыва в производстве в результате пожара и других опасностей.

 

Страхование от перерыва в производстве

 

Цель любого предприятия, как известно – получение прибыли.

При возникновении страхового случая, страдает не только материальное имущество предприятия. Зачастую происходит остановка и самого производства, на дни, месяцы или даже годы что приводит к существенным финансовым потерям. Поэтому суть страхования от перерыва производства заключается в страховании не только самого имущества, но и потерь связанных с восстановлением и новым запуском производственных процессов и устанавливается на неопределенное будущее.

В соответствии с законодательством и Гражданским Кодексом Российской Федерации, Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и по договору страхования убытков от перерыва в производстве страховщик обязуется за обусловленную договором плату , при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить страхователю финансовые убытки от перерыва в производстве, возникшие в результате страхового случая (произвести страховую выплату), в пределах определенной договором страховой суммы.

По договору страхования убытков от перерыва в производстве может быть застрахован риск самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования убытков от перерыва в производстве в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

По договору страхования от перерыва в производстве, страховщик предоставляет страховую защиту от ущерба, возникшего в результате перерыва в производстве и/или потери прибыли в результате гибели или повреждения застрахованного имущества.  

 

 

 

 

Объект страхования  

 

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с убытками от перерыва в производстве. 

 

Убыток от перерыва в производстве складывается из:

• текущих расходов Страхователя по поддержанию его хозяйственной деятельности в период перерыва в производстве;
• потери прибыли от его хозяйственной деятельности в результате наступления перерыва в производстве.

 

Текущими расходами Страхователя по поддержанию хозяйственной деятельности являются затраты, которые он неизбежно продолжает нести в период перерыва в производстве для того, чтобы после восстановления уничтоженного (поврежденного) материальным убытком имущества в максимально короткий срок возобновить прерванную хозяйственную деятельность в объеме, существовавшим непосредственно перед наступлением материального убытка, и которые включают в себя:

• заработную плату рабочих и служащих Страхователя;
• перечисляемые отчисления во внебюджетные фонды (платежи в органы социального страхования, в фонд обязательного медицинского страхования и т.п.);
• налоги и сборы, подлежащие оплате в местный или Федеральный бюджет вне зависимости от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельные налоги, регистрационные сборы и т.п.);
• плату за аренду помещений, оборудования и иного имущества, арендуемого (получаемого в оперативный или финансовый лизинг) Страхователем для своей хозяйственной деятельности, если по условиям аренды (найма, лизинга и т.п.) арендные (лизинговые) платежи подлежат оплате Страхователем арендодателям вне зависимости от факта уничтожения (повреждения) арендованного имущества; 
  амортизационные отчисления (по нормам, установленным для предприятия Страхователя);
• проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались для инвестиций в той области хозяйственной деятельности Страхователя, которая была прервана вследствие наступления материального убытка.

 

Потеря прибыли от хозяйственной деятельности Страхователя распространяется только на прибыль, которую он получил бы в течение периода перерыва в производстве, если бы его хозяйственная деятельность не была прервана наступлением материального убытка, за счет:

• выпуска продукции (для производственных и сельскохозяйственных предприятий);
• оказания услуг (для предприятий сферы обслуживания, консалтинговых организаций и т.п.);
• продажи товаров (для торговых и снабженческих предприятий).

 

 

Страховые риски 

 

Страховой случай признается наступившим, если производственная (коммерческая) деятельность Страхователя полностью или частично прекращается вследствие наступления материальных убытков, вызванных перерывом в производстве. 

 

Материальный убыток имеет место, если имущество Страхователя, принадлежащее ему на правах собственности и включающее недвижимое имущество (административные и производственные площади), оборудование, машины, установки, сырье, товары и материалы на складе, уничтожается (повреждается) в результате: 

 

• огня (пожара, удара молнии);
• взрыва (газовых баллонов и резервуаров для газа, употребляемого для бытовых нужд, паровых котлов, газохранилищ, газопроводов и компрессорных станций, машин, аппаратов и приборов, использующих газ, сжатый воздух или пар);
• повреждения водой (из водопроводных, канализационных и отопительных систем, а также систем пожаротушения);
• стихийных бедствий (землетрясения, обвалов, оползней, бури, вихря, урагана, наводнения);
• противоправных действий третьих лиц (кражи со взломом и ограбления, актов вандализма).

 

Убытки от перерыва в производстве покрываются страхованием также в том случае, если такой перерыв произошел вследствие наступления материальных убытков, повлекших уничтожение (повреждение):  

 

• производственного оборудования или иного движимого имущества, взятого Страхователем в пользование на длительный срок (не менее 1 года) по договорам аренды (найма, лизинга и т.п.) при условии, что такое оборудование (имущество) в момент наступления материального убытка использовалось Страхователем в его хозяйственной деятельности, а также находилось в пределах места страхования, указанного в договоре страхования;
• зданий, в которых расположены производственные, хозяйственные или иные помещения, используемые Страхователем в своей деятельности и указанные в договоре страхования в качестве места страхования, принадлежащие Страхователю на правах собственности или по договорам аренды (найма, лизинга и т.п.).

 

Не признаются страховыми случаями события, происшедшие вследствие: 

 

• умысла или грубой небрежности Страхователя;
• наступления во время перерыва в производстве чрезвычайных событий неодолимой силы (форс-мажор), увеличивающих период перерыва в производстве;
• задержки в восстановлении имущества и возобновлении производства в связи с тем, что органами власти накладываются какие-либо ограничения в отношении восстановительных работ или хозяйственной деятельности Страхователя;
• всякого рода военных действий, гражданской войны или их последствий, народных волнений, забастовок, локаутов, конфискации, реквизиции, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению военных или гражданских властей;
• воздействия ядерной энергии в любой форме.

 
Страхованием не покрываются: 

 

• налоги на продажу, с оборота и аналогичные им налоги, сборы, таможенные пошлины;
• любые налоги (сборы) с капитала и основных фондов, введенные после заключения договора страхования;
• расходы по приобретению сырья, полуфабрикатов и материалов, используемых в хозяйственной деятельности Страхователя;
• лицензионные и авторские вознаграждения, в т.ч. вознаграждения изобретателям, выплачиваемые на основе оборота или объема продаж;
• страховые премии по ранее и вновь заключенным договорам страхования;
• расходы по перевозке товаров, отправляемых Страхователем, и связанные с ними расходы;
• расходы по операциям, не имеющим прямого отношения к хозяйственной деятельности Страхователя (инвестиционная деятельность, ипотечные операции и т.п.) и прибыль от таких операций;
• неустойки, штрафы, пени и иные штрафные санкции, которые Страхователь в соответствии с ранее заключенными им договорами обязан оплачивать за невыполнение (несвоевременное выполнение) своих договорных обязательств (за не поставку в срок, задержку в изготовлении товара или оказании услуг и т.п.), если такое невыполнение не явилось прямым следствием наступившего перерыва в его хозяйственной деятельности.

 
Страховщик не несет ответственности в случае, если: 

 

• увеличение расходов произошло в связи с расширением (обновлением) производства по сравнению с его состоянием непосредственно перед наступлением материального убытка;
• имели место задержки в восстановлении и возобновлении производства, не связанные непосредственно с производственной деятельностью (ведение дел в суде или арбитраже и т.п.);
• Страхователь не смог, имея на то возможность, своевременно заменить (восстановить) имущество, утраченное (поврежденное) в результате материального убытка, и своевременно принять все необходимые меры по возобновлению производства;
• убыток от перерыва в производстве увеличивается из-за того, что использование неповрежденной материальным убытком части имущества становится невозможным в результате уничтожения (утраты, повреждения) остальной части имущества.

 

 

Страховая сумма 

 

Страховая сумма устанавливается в размере суммы возможных текущих расходов Страхования по поддержанию хозяйственной деятельности и прибыли, не полученной из-за перерыва в производстве. 

 

 

Страховая премия (страховой взнос) 

 

Размер страховой премии устанавливается в размере процента тарифной ставки от страховой суммы. Страховая премия уплачивается безналичным перечислением на расчетный счет Страховщика в течение 5 банковских дней со дня подписания договора страхования.  

 

При заключении договора страхования страховая премия может уплачиваться единовременно за весь срок страхования или (при страховании на срок больше 6 месяцев) в два срока, причем первый взнос должен составлять не менее 50 % от общей суммы страховой премии, а второй взнос уплачивается не позднее даты, равной половине срока, прошедшего с начала страхования. В случае заключения договора страхования в месяцах до одного года страховой взнос рассчитывается в проценте от годового размера страховой премии.

Размер страхового возмещения

 

Размер страхового возмещения включает в себя:

• размер текущих расходов по поддержанию хозяйственной деятельности Страхователя в период перерыва в производстве;
• среднемесячной прибыли, полученной Страхователем от своей хозяйственной деятельности за отчетный период, предшествующий перерыву в производстве и равный 1 кварталу.