Проблемы обязательного страхования в России, его развитие

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………………………3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ. ……................................4  1.1 ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЕ ………………………………………………4  1.2 ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ ………………………………………………....6  1.3 ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ И ИХ                       ХАРАКТЕРИСТИКИ……………………………………………………………8 ГЛАВА 2. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО                       РЫНКА РФ…………………………………………………………………….15  2.1 ПРОБЛЕМЫ В РАЗВИТИИ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ……..15   2.2  РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО                       СТРАХОВАНИЯ………………………………………………………………………... …..........19 ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………………….21 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. ……………………………………………………………….22 ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В В Е Д Е Н И Е

Актуальность темы курсовой работы заключается, в том что в

 условиях современного  общества страхование превратилось  во всеобщее универсальное средство  страховой защиты всех форм  собственности, доходов и других  интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда, связанно с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Целью данной работы является - выявление проблем обязательного государственного страхования РФ.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- дать понятие страхованию;

- перечислить функции страхования;

-описать обязательные виды страхования;

- разработать рекомендации по  развитию обязательного страхования.

Предмет курсовой работы – обязательное страхование РФ.

Объект курсовой работы – проблемы обязательного страхования.

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ    1.1 ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЕ

 

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”.   Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова.

В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в назначении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, и связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений.     Согласно, статьи 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 «О страховании».1 Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).

Это позволяет сделать следующие выводы:

Страхование - это экономические отношения, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).

Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).

Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно  или регулярно в течение согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.

Другая сторона (субъект) страховых экономических отношений – это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

Статья 5 закона “О страховании”.2

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.

В мировой практике он получил название полис. Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

Понятие договора страхования имеется в статье 15 закона “О страховании”.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

 

1.2 ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ

 

В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:

     1.Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

     2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

  3. Предупреждение и минимизация ущерба.3

Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство исходя из экономической и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещении. Если в коммерческих банках аккумулировании средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.

С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств.Поэтому значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда.

Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования и регулируемости государством (правила страхования проверяются на соответствие действующему законодательству в процессе лицензирования страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования - предупреждение и минимизация ущерба предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Известно, что помимо снижения нагрузки на расходную часть бюджета (поскольку возмещаются убытки при наступлении непредвиденных природных и техногенных явлении), страхование выполняет в обществе еще две важнейшие функции.

Так, наряду с изложенным, страхование позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом социальной системы государства.

В странах с развитой рыночной экономикой система социальной защиты населения включает в себя государственное социальное обеспечение, корпоративное страхование, индивидуальное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение.

 

1.3. ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ И ИХ     ХАРАКТЕРИСТИКИ  

          В России существует множество видов обязательного страхования. Среди них на первом месте по объему собираемых страховых премий стоит обязательное медицинское страхование (95% объема поступлений по обязательному страхованию в 2012 г.).

В соответствии с Законом РФ «О медицинском страховании граждан  в  Российской  Федерации»   обязательное  медицинское страхование относится к системе государственного социального страхования. Однако в движении финансовых потоков по данному виду страхования непосредственное участие принимают страховые организации, поэтому соответствующие средства учитываются в составе страховых премий и страховых выплат по отрасли страхования.

Страховщиками по обязательному медицинскому страхованию ступают страховые медицинские организации, имеющие лицензии на право проведения такого вида страхования. Наряду с обязательным медицинским страхованием они могут заниматься добровольным   медицинским   страхованием.   Страхователем   выступает работодатель для лиц наемного труда и орган государственной исполнительной власти для неработающего населения.

Страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию, в размере 3,6% фонда заработной платы для работающего населения включены в состав единого социального налога, поступающего в государственный бюджет. Из государственного бюджета эти средства в размере 3,4% фонда оплаты труда поступают в территориальные фонды обязательного медицинского страхования. Территориальные фонды, в свою очередь, заключают договоры со страховыми медицинскими  организациями,  куда  и  перечисляют соответствующие суммы в соответствии с числом застрахованных лиц. Страховая медицинская организация оплачивает из этих средств оказываемую медицинскую помощь застрахованным лицам. Таким образом, взносы по обязательному медицинскому страхованию учитываются в общей сумме страховых премий, собираемых страховыми компаниями.

Обязательное государственное страхование жизни и здоровья граждан.

Это страхование определенных категорий государственных служащих, осуществляемое за счет средств государственного бюджета. Каждый вид такого страхования вводится федеральным законом, регулирующим данный вид государственной службы. Например, обязательное страхование военнослужащих и лиц призванных на военные сборы, установлено Законом РФ «О статусе военнослужащих» от 2 января 1993 г.; страхование сотрудников государственных налоговых инспекций введено Законом РФ «О государственной налоговой службе РСФСР» от 21 марта 1991 г. и т.д. Объемы и условия страховой защиты, а также источники ее финансирования указаны в соответствующих законах. Вместе с тем, несмотря на принятие законов, все виды обязательного государственного страхования жизни и здоровья граждан осуществляются посредством реального финансирования через бюджеты различных уровней.(Приложение № 1)