Понятие и направления государственного регулирования страховой деятельности

 

 

 

 

Вариант 2. Понятие  и направления государственного регулирования страховой деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

План:

 

 

1. Государственное регулирование  страховой деятельности: понятие  и направления………………………………………………………………………..3

2. Государственный надзор  за страховой деятельностью…………………...7

3. Тест………………………………………………………………………….14

Список используемой литературы…………………………………………..15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Государственное  регулирование страховой деятельности: понятие и направления

 

В условиях переходного периода  регулирующая функция государства  в страховой деятельности должна проявляться в различных формах: принятие законодательных актов, регулирующих страхование, установление в интересах  общества и отдельных категорий  его граждан обязательного страхования, проведение специальной налоговой  политики, установление различного рода льгот страховым компаниям для  стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового  механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых  предприятий и организаций. Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган (специальную структуру) - государственный страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах.

Государственное регулирование  страховой деятельности представляет собой воздействие государства  на участников страховых обязательств, проводимое по нескольким направлениям:¹

а) прямое участие государства  в становлении страховой системы  защиты имущественных интересов;

б) законодательное обеспечение  становления и защиты национального  страхового рынка:

в) государственный надзор за страховой деятельностью;

г) защита добросовестной конкуренции  на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Повышение эффективности  государственного регулирования страховой  деятельности, совершенствование нормативной  базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации.

Прямое участие государства  в становлении страховой системы  защиты имущественных интересов  обусловливается необходимостью, во-первых, предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и  проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств; во-вторых, определением основ и  порядка участия государства  в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, в том числе  и иностранных, в страховании  экспортных кредитов; в-третьих, предоставлением дополнительных гарантии тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом; в-четвертых, созданием целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

Законодательство о страховании  имеет комплексный характер и  может быть выделено в качестве отдельной  комплексной отрасли законодательства, включающей в себя законы, регулирующие страховую деятельность, указы Президента РФ, постановления Правительства  РФ, приказы и инструкции, издаваемые в пределах своей компетенции  федеральными органами по надзору за страховой деятельностью.

Как институт гражданского права страхование регулируется нормами только ГК Российской Федерации  и ряда других специальных законов. Но сама страховая деятельность как  вид хозяйственной деятельности, основывающейся на массиве частноправовых и публично-правовых отношений, регулируется целым комплексом различных нормативно-правовых актов, начиная от закона и заканчивая приказами и инструкциями федерального органа по надзору за страховой деятельностью. Сюда же следовало бы отнести и локальные, внутрифирменные акты, действующие только в пределах и на территории конкретного юридического лица.

Цели государственного регулирования страховой деятельности заключаются в обеспечении:

- соблюдения требований  законодательства РФ о страховании;

- защиты прав и инвесторов  страхователей;

- эффективного развития  страхового рынка;

- защиты прав и интересов  страховщиков, иных заинтересованных  лиц и государства.

Для обеспечения этих целей  государственное регулирование  страховой деятельности осуществляется на основе, принципов публичной ответственности, лицензирования, стабильности развития, соответствия стандартам и нормативам.

В соответствии с принципом  публичной отчетности страховщики  обязаны опубликовывать годовые  бухгалтерские отчеты, которые подлежат аудиторскому подтверждению достоверности  содержащихся в них сведений. При  этом такая публикация осуществляется, в том числе и на тории, где  осуществляется деятельность страховщика. Сведения о субъектах страхового дела вносятся в единый государственный  реестр.²

На основе принципа соответствия стандартам и нормативам устаиваются  высокие требования к обеспечению  финансовой устойчивости страховщиков, в том числе коэффициенты, зависящие  от объекта страхования. Капитал  страховых компаний, специализирующихся на естественных видах страхования, должен равняться 30 млн. руб.,  на страховании  жизни - 60 млн. руб., перестраховочных обществ - 120 млн. руб.

Федеральным законом определено, что страховщики вправе осуществлять либо страхование объектов личного  страхования, либо страхование объектов имущественного и части личного  страхования. В стране предусматривается специализация видов страхования — «личное страхование» и «имущественное страхование».

Соответствие стандартам предполагает также введение подробной  классификации видов страхования (23 вида, международные нормы - 16 видов), которые указываются в лицензии, выдаваемой страховщику.

Государственное регулирование  страховой деятельности включает осуществление следующих основных мер:³

1. Регистрацию страховых  организаций и выдачу им лицензий  на проведение определенных видов  страхования. Лицензия на проведение  страховой деятельности выдается  в соответствии с условиями  лицензирования страховой деятельности  на территории РФ.

За выдачу лицензии взимается  плата в установленном порядке, которая поступает в бюджет. При  выявлении нарушений в деятельности страховых организаций государственный  орган по надзору за страховой  деятельностью вправе приостановить  или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. При  этом отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения  действия могут быть обжалованы в  суде.

2. Контроль за платежеспособностью страховщика.

Последний обязан соблюдать  нормативное соотношение между  активами и принятыми страховыми обязательствами, представляющее собой  их разность, или свободные активы страховщика. Под активами понимается имущество страховщика в виде основных средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений. Обязательства характеризуют задолженность  страховщика перед физическими  и юридическими лицами (страховые  резервы, займы и кредиты банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и  платежей, расчетные обязательства  по перестраховочным операциям и  другую кредиторскую задолженность).

Размер норматива свободных  активов страховщика устанавливается  по:

• видам страхования, иным чем страхование жизни, – 20% годовой суммы страховых взносов, поступивших по операциям страхования и перестрахования;

• страхованию жизни – 5% резерва взносов по видам, относящимся  к страхованию жизни.

3. Установление правил  размещения страховых резервов  в целях 
обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций. 
Страховые резервы размещаются страховщиками на принципах диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Порядок использования средств страховых резервов определяется специальными правилами, утвержденными Минфином РФ.

4. Контроль за правильностью расчета страховых тарифов.

5. Разработка форм и  порядок статистической отчетности  и контроль за финансовой отчетностью  страховых организаций прежде всего со стороны Федеральной службы страхового надзора.

6. Другие меры государственного  регулирования страховой деятельности.

 

2. Государственный  надзор за страховой деятельностью

 

Каждый  страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Реализация риска, выраженного  в  ущербе, в некоторых случаях  принимает  катастрофический характер – крупные  потери материальных ресурсов и многочисленные человеческие жертвы.

Высокая доля ответственности страховщика  за социальные последствия его деятельности требует государственного страхового надзора.

Государственный надзор за деятельностью  субъектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела. Такую деятельность осуществляет Федеральная служба страхового надзора.

Страховой надзор включает в  себя:

• лицензирование деятельности субъектов страхового дела и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений страхового дела. Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании их заявлении и документов, представленных в соответствии с Законом. Для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:
• заявление о предоставлении лицензии;
• учредительные документы соискателя лицензии;
• документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;
• протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;
• сведения о составе акционеров (участников);
• документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;
• документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;
• сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;
• правила страхования по видам страхования, предусмотренным настоящим Законом, с приложением образцов используемых документов;
• расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;
• положение о формировании страховых резервов;
• экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Принятие  решения о выдаче лицензии или  об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в  срок, не превышающий 60 дней с даты получения  органом страхового надзора всех документов для получения лицензии.

Основанием  для отказа соискателю лицензии в  выдаче лицензии являются: ⁴

• использование соискателем лицензии – юридическим лицом, обратившимся в орган страхового надзора за лицензией, полного или краткого наименования (фирменного наименования), повторяющего частично или полностью наименование субъекта страхового дела, сведения о котором внесены в единый государственный реестр субъектов страхового дела. Данное положение не распространяется на дочерние и зависимые общества субъектов страхового дела – юридических лиц;
• наличие у соискателя лицензии на дату подачи заявления об осуществлении дополнительных видов добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования неустраненного нарушения страхового законодательства;
• несоответствие документов, представленных соискателем лицензии для получения лицензии, требованиям настоящего Закона и нормативным правовым актам органа страхового надзора;
• несоответствие учредительных документов требованиям законодательства Российской Федерации;
• наличие в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной информации;
• наличие у руководителей (в том числе единоличного исполнительного органа) или главного бухгалтера соискателя лицензии неснятой или непогашенной судимости;
• необеспечение страховщиками своей финансовой устойчивости и платежеспособности в соответствии с нормативными правовыми актами органа страхового надзора;
• наличие неисполненного предписания органа страхового надзора;
• несостоятельность (банкротство) (в том числе преднамеренное или фиктивное банкротство) субъекта страхового дела – юридического лица по вине учредителя соискателя лицензии.

Аннулирование лицензии или отмена решения о  выдаче лицензии осуществляется в случае:

- непринятия соискателем лицензии мер для получения лицензии в течение двух месяцев со дня уведомления о выдаче лицензии;

- установление до момента выдачи лицензии факта представления соискателем лицензии недостоверной информации.

Контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности.