Место страхования в государственной финансовой системе, его характерные отличительные признаки и основные функции

Концентрируя огромные финансовые ресурсы, страхование является одним  из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и экономики. 

Функция социальной защиты населения реализуется путем  создания и функционирования специальных  страховых фондов,  формируемых  на уровне государства.⁷

 

 

 

Задание 1 по расчету страховой премии при  краткосрочном страховании

№ п/п	Объект страхования	Страховые риски	СС, руб.	Тариф, %	Дата начала договора	Дата окончания  договора
1	2	3	4	5	6	7
2.	Мебельный гарнитур	Пожар, залив, повреждение	25 000	1,2	25.01.98 г.	24.05.98 г.

 

 

Исходные условия:

Объект страхования: Мебельный  гарнитур

Страховая сумма    25 000 руб.

Риски                       Пожар, залив, повреждение

Тариф                       1,2 %

Дата начала действия договора страхования 25.01.98.

Дата досрочного окончания  договора 24.05.98.

 

Решение

Расчет страховой премии, уплаченной при заключении договора страхования, производится по формуле

 П = CC х Т/100 х К,                                                (1),

 

где  П - страховая премия по договору страхования ,

СС - страховая сумма,

Т - страховой тариф.

 К - коэффициент, учитывающий  длительность договора страхования 

 

К при количестве полных месяцев краткосрочного договора страхования  равен 0,5.

 

Итого по формуле:

П= 25000х1,2/100х0,5 = 150 руб.

Ответ: Страховая премия при краткосрочном договоре страхования  составит 150 руб.

Задание 2 по расчету возвращаемой части страховой премии при досрочном  прекращении договора страхования

№ п/п	Объект страхования	Страховые риски	СС, руб.	Тариф, %	Дата начала договора	Дата досрочного окончания договора
1	2	3	4	5	6	7
2.	Мебельный гарнитур	Пожар, залив, повреждение	25 000	1,2	25.01.98 г.	30.05.98 г.

 

 

Исходные условия:

Объект страхования: Мебельный  гарнитур

Страховая сумма    25 000 руб.

Риски                       Пожар, залив, повреждение

Тариф                       1,2 %

Дата начала действия договора страхования 25.01.98.

Дата досрочного окончания  договора 30.05.98.

 

Решение

 

1. Расчет страховой премии, уплаченной при заключении договора страхования производится по формуле 1.

П= 25000х1,2/100 = 300 руб.

2. Расчет  срока действия договора страхования  до его досрочного прекращения  производится следующим образом:  отсчет ведется по дням от даты начала действия договора (25.01.98г.) по 30.05.98 г. включительно. Далее необходимо расписать, сколько дней, в каком месяце действовал договор:

I – 7 II – 28, III – 31, IV – 30, V – 30.

Итого: 126 дней.

3.  Расчет части страховой  премии, возвращаемой при досрочном  прекращении договора страхования,  производится:

а) по формуле:  Пв = П(1–n/365),       (2)

где Пв - возвращаемая страхователю часть страховой премии;

П –  страховая премия, уплаченная страхователем  за год страхования;

n – количество  дней, в течение которых действовало  страхование;

 если договор прекращается  досрочно в случае, того, что возможность  наступления страхового случая  отпала, и существование страхового  риска 

Пв= 300(1-126/365)= 195 руб.

б) по формуле  Пв = П(1-N) (1–n/365),      (3)

где Пв - возвращаемая страхователю часть страховой премии;

П –  страховая премия, уплаченная страхователем  за год страхования;

N – величина  нагрузки согласно структуре  тарифной ставки,

n – количество  дней, в течение которых действовало  страхование до момента досрочного  прекращения;

если договор прекращается досрочно в случае отказа страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования.

Величина нагрузки принята  равной 3.

Пв= 300(1-0,3)(1-126/365)=136,5 руб.

 

 

 

 Ответ. Таким образом,  размер возвращаемой части страховой  премии при досрочном прекращении  договора страхования составит:

в первом случае 195 руб.,

во втором случае 136,5  руб.

Задание 3 по расчету доплаты страховой премии при увеличении страховой суммы  в период действия договора страхования

№ п/п	Объект страхования	Страховые риски	СС1, руб.	СС2, руб.	Тариф, %	Дата начала договора	Дата начала действия СС2
1	2	3	4	5	6	7	8
2.	Мебельный гарнитур	Пожар,  повреждение	25 000	30 000	1,2	25.01.98 г.	30.05.98 г.

 

Исходные условия:

Объект страхования: Мебельный  гарнитур

Первоначальная страховая  сумма    25 000 руб.

Новая страховая сумма: 30 000

Риски                       Пожар, залив, повреждение

Тариф                       1,2 %

Дата начала действия договора страхования 25.01.98.

Дата начала действия новой  страховой суммы 30.05.98.

 

1. Расчет  страховой премии, уплаченной при  заключении договора страхования  по первоначальной сумме производится  по формуле 1.

П1 = 25000х1,2/100 = 300 руб.

2. Расчет  страховой премии, уплаченной при  заключении договора страхования  по первоначальной сумме производится  по формуле 1.

П2= 30000х1,2/100 = 360 руб.

3. Расчет  срока действия договора страхования  до его досрочного прекращения  производится следующим образом

а) для  определения искомого периода необходимо знать дату окончания договора страхования. По общим условиям известно, что  срок договора 1 год (12 месяцев), следовательно, последним днем действия договора будет  дата 24.01.99 г.

б) расчет срока договора на новых условиях страховой суммы ведется, начиная  с 30.05.98 г. и до дня окончания договора страхования включительно.

Подсчитывая оставшийся срок договора страхования, необходимо прописать в решении, сколько в каком месяце договор  действовал на новых условиях.

 май –  2, июнь – 30, июль -31, август –  31, сентябрь -30, октябрь -31, ноябрь  – 30, декабрь – 31, январь –  24.  Итого: 240 дней.

4. Расчет дополнительной страховой премии производится по формуле:

Д = (П2 - П1) х n/365,        (4)

где Д –  размер доплачиваемой страховой  премии;

П1 –  страховая премия, рассчитанная при  заключении договора страхования по первоначальной страховой сумме;

П2 –  страховая премия, рассчитанная исходя из предположения, что договор страхования  заключался первоначально по страховой  сумме, предусмотренной новыми условиями  страхования;

n - количество  дней, оставшихся до конца действия  договора со дня изменения  условий страхования.

Д= (360-300)х240/365=39,45

Ответ. Таким образом, размер дополнительной страховой премии составит 39,45 руб.

Задание 4 по перерасчету неуплаченной части страховой премии при уменьшении страховой суммы в период действия договора страхования

№ п/п	Объект страхования	Страховые риски	СС1, руб.	СС2, руб.	Тариф, %	Уплаченная часть страховой  премии, % от П
1	2	3	4	5	6	7
2.	Мебельный гарнитур	Пожар,  повреждение	30 000	25 000	1,2	25

 

Исходные условия:

Объект страхования: Мебельный  гарнитур

Первоначальная страховая  сумма    30 000 руб.

Новая страховая сумма: 25 000

Риски                       Пожар, залив, повреждение

Тариф                       1,2 %

Уплаченная  часть страховой премии в %   25

Перерасчет  неуплаченной части страховой премии производится также на основании  заключения между страховщиком и  страхователем дополнительного  соглашения (аддендум) к действующему договору страхования.

1. Расчет  страховой премии, уплаченной при  заключении договора страхования  по первоначальной сумме производится  по формуле 1.

П1 = 30000х1,2/100 = 360 руб.

2. Уплаченная  часть страховой премии равна

Пчасть = 360х0,25 = 90

3. Перерасчет  неуплаченной части страховой  премии рассчитывается по  формуле:

Пост. = (П – Пчасть) СС2 / СС1, (4)

где Пост. –  пересчитанная оставшаяся часть  страховой премии, которую должен будет уплатить страхователь;

П –  первоначальная страховая премия, рассчитанная при заключении договора страхования;

Пчасть – уже уплаченная часть страховой премии;

СС1 –  первоначальная страховая сумма, установленная  при заключении договора;

СС2 –  страховая сумма, уменьшенная относительно первоначальной, в связи с обнаружением превышения СС1 над страховой стоимостью застрахованного имущества.

Пост= (360-90)25000/30000=225 руб.

Ответ. Таким образом, размер страховой премии, уплаченной при  заключении договора страхования по первоначальной сумме составит 225 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И. А. . Финансы и кредит: Краткий курс лекций, 2010.
2. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2009.
3. Перекрестова Л.В., Романенко Н.М., Сазонов С.П. Финансы и кредит. М.:Академия, 2011.
4. Фомин П.А. Финансы, кредит и денежное обращение. М.:Артель, 2009.

 

¹ Фомин П.А. Финансы, кредит и денежное обращение. М.:Артель, 2009. С.112

² Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И. А. . Финансы и кредит: Краткий курс лекций, 2010. С.79

³ Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2009.с.134

⁴ Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И. А. . Финансы и кредит: Краткий курс лекций, 2010. С.79

 

⁶ Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2009.с.134

⁷ Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2009.с.134