Экономическая сущность и функция страхования

 

 

 

 

 

 

3. Классификация страхования в РФ

 

Страхование как система экономических отношений охватывает разные субъекты, объекты, формы организационной деятельности. В целях упорядочения многообразия страховых отношений проводят их классификацию.

Классификация страхования – это деление страхования, прежде всего на отрасли, виды и формы.

1. Классификация по отраслям (пообъектная):

• личное,
• имущественное.

Данная классификация установлена статьей 4 ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». То же предусматривает ГК, выделяющий 2 типа договора страхования – договор личного и имущественного страхования.

В учебной литературе распространено деление страхования на 3 группы:

• личное страхование,
• имущественное страхование,
• страхование ответственности.

2. Классификация по видам установлена статьей 32.9 «Классификация видов страхования» ФЗ «Об организации страховой деятельности в РФ», которая содержит 23 вида и применяется при лицензировании страховой деятельности. В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией 23 вида страхования (см.рис.17). При этом в соответствии со статьей 929 ГК РФ к имущественному страхованию отнесены все виды страхования собственно имущества, гражданской ответственности и предпринимательских рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.1. Классификация видов страхования в соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в РФ»

 

При изучении данной классификации страховых отношений следует обратить внимание, что перестрахование не относится ни к одной из отраслей, а выделяется в особую сферу страховых отношений. Они складываются только между профессиональными страховщиками с целью защиты имущественных интересов прямых страховщиков (принявших риск от страхователя на свою ответственность) по защите сформированных ими портфелей страховых договоров.

 

4. Добровольная и обязательная формы страхования

 

Важным критерием классификации является также способ вовлечения в страховые отношения. В зависимости от степени их императивности различают обязательное и добровольное страхование (табл.28).

Таблица 2

Принципы организации обязательного и добровольного страхования

Обязательное страхование	Добровольное страхование
Устанавливается законом	1. Добровольное участие в договоре на законном основании
Сплошной охват объектов	2. Выборочный охват объектов
Автоматичность распространения страховой защиты на объекты	3. Автоматичность как  исключение (при страховании ряда  объектов: животных, товаров на складе, грузов)
Независимость от уплаты страховых премий	4. Обусловленность своевременной  уплатой страховых премий
Бессрочность предоставления страховой защиты	5. Ограниченность срока  оказания страховой защиты
Нормирование страховых сумм и возмещения (обеспечения)	6. Договорное установление  страховых сумм и возмещения (обеспечения)

 Обязательное страхование в зависимости от источников уплаты страховых премий подразделяется на обязательное частное и обязательное государственное страхование. В первом случае страховые премии уплачиваются предприятиями и лицами, которым страхование вменено в обязанность, за счет собственных средств. К ним относятся предприятия - источники повышенной опасности, владельцы воздушных судов, частнопрактикующие врачи, нотариусы и т.п. Во втором случае источником уплаты страховых премий являются средства федерального бюджета. Например, при страховании сотрудников налоговых и таможенных органом, при личном страховании врачей психиатров и персонала психиатрических клиник и др.

Заключение

Таким образом, страхование является одной из древнейших категорий общественно-экономических отношений. Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая защита представляет собой потенциальную готовность страховщика предоставить страхователю при наступлении страхового случая материальное обеспечение в форме страховых и иных, предусмотренных страхованием, выплат, что дает этому лицу чувство защищенности и уверенности в своем будущем. Целью страховой защиты является обеспечение материальных условий существования страхователя или застрахованного лица на определенном уровне.  Материальным воплощением экономической категории страховой защиты является страховой фонд – это специально формируемый в материальной или денежной форме запас, который предназначен для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных случайных событий. Существует ряд организационных форм страхового фонда: централизованный страховой (резервный) фонд, фонд самострахования (децентрализованный), фонд страховщика (децентрализованный). В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия. 

Тесты

1. Характеристиками страховой защиты как экономической категории являются:

а) ущерб в натуральном или денежном выражении;

б) объективная необходимость предупреждения или возмещения последствий рисковых обстоятельств;

в) отрицательный результат запланированных действий;

г) возвратное движение средств страхового фонда.

2. Из нижеперечисленных функций к страхованию относится:

а) рисковая;

б) фискальная;

в) контрольная;

г) предупредительная.

3. К децентрализованным страховым фондам относятся:

а) технологические запасы сырья и материалов на предприятиях;

б) фонд страховщика, предназначенный для выплаты возмещения;

в) резервы Министерства по чрезвычайным ситуациям РФ;

г) денежные резервы предприятий и граждан.

4. Страховые отношения основаны на:

а) действии закона стоимости;

б) распределительных денежных отношениях;

в) односторонних денежных потоках;

г) страховом интересе субъектов хозяйствования.

5. Причиной развития страхования в РФ служат:

а) сложные природно-климатические условия;

б) криминогенная обстановка в стране;

в) формирование рыночной системы хозяйствования;

г) использование страховых резервов в качестве инновационного потенциала.

 

6. Причиной необходимости классификации страховых отношений являются:

а) денежный характер отношений;

б) сложность страховых отношений;

в) многообразие страховых отношений;

г) государственное регулирование страховой сферы.

7. Назовите всеобщий критерий страховой классификации:

а) материальные ценности организаций и граждан;

б) виды риска;

в) имущественные интересы страхователей;

г) жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.

8. Критерием деления отраслей страхования на подотросли и  виды служит:

а) сфера деятельности страховщика;

б) род опасности;

в) субъект страховой защиты;

г) форма страховых отношений.

9. Сколько подотраслей страхования объединяет отрасль личного страхования в РФ:

а) одиннадцать;

б) шесть;

в) четыре;

г) три.

10. Укажите принципы, характерные для добровольного страхования:

а) законность действия договора;

б) срочность действия договора;

в) независимость от оплаты страховой защиты;

г) ограничение страховых сумм законами.

 

Задача

Рассчитайте следующие показатели страхования двух подразделений страховой компании (СК1 и СК2), работающих в различных регионах РФ: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, коэффициент убыточности, коэффициент тяжести риска, коэффициент ущерба, убыточность страховой суммы, норма убыточности.

Проведите сравнительный анализ показателей убыточности работы подразделений.

Исходные данные приведены в таблице.

Показатель	СК1	СК2
Число объектов страхования (N), ед.	3660	1580
Число страховых событий (Т), ед.	775	450
Число пострадавших объектов при наступлении страхового случая (М), ед.	425	202
Сумма полученных страховых взносов (Р), руб.	8064	8834
Сумма выплаченных страховых возмещений (В), руб.	34900	38000
Страховая сумма застрахованных объектов (Sn), руб.	34000	32000
Страховая сумма по всем пострадавшим объектам (Sp), руб.	350000	250000
Страховая сумма на один поврежденный объект (Sm), руб.	40640	40000
Средняя страховая сумма на один застрахованный объект (Ssn), руб.	96	158

 

Решение

1. Частота страховых событий = число страховых случаев/ число объектов страхования

=775/3660=0,2118 – СК1;

=450/1580=0,2849 – СК 2

2. Коэффициент кумуляции риска = число объектов страхования/ число страховых случаев

=425/775=0,5484 – CК1;

=202/450=0,4489 – CК2

3. Коэффициент убыточности/ущерба=сумма выплаченного страхового возмещения/страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты

=34900/350000=0,0998 – CК1

=38000/250000=0,1520 – CК2

4. Коэффициент тяжести риска =отношение страховой суммы на один поврежденный объект к страховой сумме застрахованных объектов

= 40640/96=423,33 – CК1

= 40000/158=253,16 – СК2

5. Убыточность страховой суммы= сумма выплаченных страховых возмещений/страховая сумма застрахованных объектов

= 34900/34000=1,0265 – CК1

= 38000/32000=1,1875 – CК2

6. Норма убыточности = сумма выплаченных страховых возмещений/ сумма полученных страховых взносов*100

=(34900/8064)*100=432,7877 – CК1

=(38000/8834)*100=430,1562 – СК2

 

По  полученным данным можно сделать следующий вывод:  сравнительный анализ работы двух подразделений компании говорит о том, что подразделение CК1 менее убыточно, чем CК2. Это подтверждается тем, что в первом подразделении меньше частота страховых событий, а также коэффициент убыточности. Более того, при пересмотре политики страхования в первом подразделении возможно улучшение деятельности исходя из того, что норма убыточности в первом подразделении больше, чем во втором.

 

 

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ  (ред. от 30.11.2011 г.).
2. Закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 (ред. от 30.11.2011 г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
3. Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности: учебное пособие – М. : Финансы и статистика, 2008. – 352 с.
4. Орналюк-Малицкая Л.А. Страхование. Учебник для ВУЗов. – М.: Издательство Юрайт ; ИД Юрайт, 2011. – 828с.
5. Шахов В.В. Страхование. Учебник для ВУЗов. – М.: ЮНИТИ, 2003.  – 313 с.
6. Компьютерная обучающая программа по дисциплине «Страхование» - http://repository.vzfei.ru/