Квалификация незаконного предпринимательства

Квалификация  незаконного предпринимательства

 

 

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1.ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ НЕЗАКОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

1.1. Понятие  и признаки незаконного предпринимательства

1.2. Исторические  аспекты развития законодательства  о незаконном предпринимательстве

1.3. Незаконное  предпринимательство, как состав  преступления

ГЛАВА 2. КВАЛИФИКАЦИЯ НЕЗАКОННОГО  ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

2.1. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство

2.2. Квалификация незаконного предпринимательства

2.3. Некоторые особенности установления объективных признаков состава незаконного предпринимательства

2.4. Проблемы защиты прав граждан, пострадавших от

незаконного предпринимательства

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ НЕЗАКОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ПРИ РАССОГЛАСОВАННОСТИ НОРМ УГОЛОВНОГО И "РЕГУЛЯТИВНЫХ" ОТРАСЛЕЙ ПРАВА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Дипломная работа посвящена рассмотрению квалификации незаконного предпринимательства.

В соответствии со статьей 23 ГК РФ гражданин  вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, а глава крестьянского (фермерского) хозяйства - с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. Юридическое лицо подлежит государственной регистрации (статьи 49 и 51 ГК РФ).

Судам следует иметь в виду, что  отсутствует состав указанного преступления в тех случаях, когда лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляет не запрещенную законом предпринимательскую деятельность, имея специальное разрешение (лицензию) на осуществление конкретного вида деятельности, если для этого требуется получение лицензии, и соблюдает лицензионные требования и условия.

В тех случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя  лицо приобрело для личных нужд жилое  помещение или иное недвижимое имущество  либо получило его по наследству или  по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Если указанное лицо уклоняется от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действиях при наличии к тому оснований содержатся признаки состава преступления, предусмотренного статьей 198 УК РФ.

Осуществление предпринимательской  деятельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случаях, когда в едином государственном реестре для юридических лиц и едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Под осуществлением предпринимательской  деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам).

Под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности.

При решении вопроса о наличии  в действиях лица признаков осуществления предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, судам следует исходить из того, что отдельные виды деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, могут осуществляться только на основании специального разрешения. Право осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение специального разрешения, возникает с момента получения разрешения или в указанный в нем срок и прекращается по истечении срока его действия, а также в случаях приостановления или аннулирования разрешения (пункт 3 статьи 49 ГК РФ).

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности по статье 171 УК РФ подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.

Актуальность  темы исследования обусловлена теоретической  и практической значимостью проблемных вопросов, связанных незаконным предпринимательством.

Целью данной дипломной работы является рассмотрение вопросов квалификации незаконного предпринимательства.

Для достижения этой цели в дипломе были поставлены и решаются следующие задачи:

- даются понятие и признаки незаконного предпринимательства;

- исторические  аспекты развития законодательства  о незаконном предпринимательстве;

- классификация  незаконного предпринимательства;

- юридический анализ составов преступлений, связанных с незаконным предпринимательством.

Методологическую  основу исследования составляют диалектический, системно-структурный, формально-юридический, сравнительно-правовой методы.

Научная новизна исследования определяется как выбором темы, так и подходом к ее исследованию с учетом степени  разработанности различных ее аспектов. Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что  основные положения, выводы и рекомендации, полученные по результатам исследования, могут быть использованы в качестве научно-методической базы при подготовке проектов законодательных и иных нормативных актов по вопросам совершенствования законов РФ.

ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ НЕЗАКОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

 

1.1. Понятие и признаки незаконного  предпринимательства

 

Незаконное  предпринимательство, то есть предпринимательство  без соответствующей государственной регистрации либо без получения соответствующей лицензии на осуществление данного вида деятельности, является одним из видов преступлений в сфере экономической деятельности.

В соответствии с п. 1 ст. 2 ГК РФ предпринимательской "является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке". Хочется обратить внимание на термин "систематическое", указывающий на то, что разовая сделка между физическими лицами не может быть признана незаконным предпринимательством и государственной регистрации не требует.

Таким образом, понятие предпринимательской деятельности обладает тремя признаками:¹

- самостоятельная  инициативная деятельность, осуществляемая  субъектом от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность;

- направлена  на получение прибыли, которая  выступает главной целью хозяйственной  деятельности;

- осуществляется  на постоянной профессиональной  основе и предполагает ее государственную  регистрацию, а в случаях, предусмотренных  законодательством, - лицензирование.

Исходя  из действующего российского законодательства можно заключить, что главный признак предпринимательской деятельности - это направленность на систематическое получение прибыли, что подразумевает неоднократность совершения лицом ряда сделок, конечная цель которых - получение прибыли (дохода). Следовательно, не может быть признана предпринимательской деятельностью единичная сделка, даже если она и направлена на получение лицом прибыли (дохода).

Незаконное  предпринимательство может быть выражено в трех самостоятельных формах - в осуществлении предпринимательской деятельности:²

1. Без  государственной регистрации - под  отсутствием регистрации понимается занятие предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо отсутствием регистрации в качестве предпринимателя без образования юридического лица, или когда лицо подало документы на государственную регистрацию предпринимательской деятельности и занимается ею до принятия решения по данному вопросу, либо тогда, когда лицо получило отказ в регистрации, но продолжает осуществлять предпринимательскую деятельность.

Обязанность пройти государственную регистрацию  закреплена Гражданским кодексом за всеми субъектами хозяйственной деятельности.

Согласно  п. 1 ст. 23 ГК РФ гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица только с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Единственным  документом, подтверждающим государственную  регистрацию субъекта предпринимательской деятельности (будь то физическое или юридическое лицо), является свидетельство о государственной регистрации. Утеря свидетельства о регистрации не является основанием для исключения предпринимателя из реестра и, независимо от наличия у него свидетельства, он продолжает числиться зарегистрированным предпринимателем.

2. Без  специального разрешения (лицензии) - лицензия является официальным документом, который разрешает осуществление указанного в нем вида деятельности в течение установленного срока, а также определяет условия его осуществления.

Осуществление предпринимательской деятельности без лицензии имеет место, когда:³

- осуществляется  деятельность после подачи заявления  о выдаче лицензии, но до получения положительного результата и уведомления о проведенном лицензировании;

- деятельность  продолжает вестись после получения  решения лицензирующего органа об отказе в выдаче лицензии, и хотя в этом случае отрицательное решение может быть обжаловано, однако право заниматься деятельностью, требующей лицензирования, у лица отсутствует;

- деятельность  продолжается после приостановления  лицензии, если были выявлены  нарушения лицензионных требований  и условий;

- деятельность  осуществляется после аннулирования  лицензии лицензирующим органом или судом;

- предпринимательская  деятельность осуществляется по  истечении срока действия лицензии, если этот срок заблаговременно  не продлен;

- лицо  не обращается в лицензирующий  орган за лицензией, занимаясь  деятельностью, требующей лицензирования.

3. С нарушением  условий лицензирования - к подобным  нарушениям относятся, в частности: несоблюдение условий, предъявляемых к выпускаемой и реализуемой продукции (например, условия об обязательном указании срока годности продукта и даты его выпуска); несоблюдение технических требований к осуществлению лицензируемого вида деятельности (к примеру: отсутствие необходимых санитарно-гигиенических условий для выпуска продуктов питания); осуществление деятельности за пределами территории, указанной в лицензии (т.е. лицензированы конкретные помещения, где выпускается продукция, или разрешена торговля спиртными напитками, а производство или торговлю переносим в иные помещения), а также иные нарушения.

Применяя норму уголовного закона об ответственности за незаконное предпринимательство, следствие и  суд нередко сталкиваются с проблемой  существенного противоречия между  уголовным и гражданско-правовым понятиями предпринимательской деятельности.

Так, ст. 171 УК РФ, раскрывая  понятие незаконного предпринимательства, называет одним из его элементов осуществление предпринимательской деятельности без регистрации. Но, обратившись к гражданскому законодательству, дающему определение предпринимательской деятельности, увидим, что в ст. 2 ГК под предпринимательством понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.