Бизнес план изготовления профнастила

 

Стоимость всего приобретенного оборудования составляет 4000000 рублей.

Произведем расчет амортизации. Амортизация – это постепенный  перенос стоимости основных фондов на вновь созданную продукцию. Годовая  сумма амортизации связана со сроком службы основных фондов и образуется на основе норм амортизации. Амортизация  рассчитывается линейным способом.

 

 

Таблица 1.5

Расчет  годовой суммы амортизации основных фондов

Перечень основных средств	Балансовая стоимость, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Годовая сумма амортизации, тыс. руб.
Здания	15000	0,28%	504,000
Оборудование	4000	1,67%	801,600
Мебель	380	1,19%	54,264
Оргтехника	300	1,67%	60,120
Грузовые автомобили	270	1,67%	54,108
Легковой автомобиль	80	1,67%	16,032
Итого	20030	Х	1490,124

 

Теперь  произведем расчет различных видов  затрат, которые осуществляет в своей  деятельности каждое предприятие.

 

Таблица 1.6

Расчет  коммунальных платежей

Вид платежей	Объект, тыс. руб.		Итого тыс. руб.
	Офис	Помещения в цехах основного  производства
Электроэнергия	10	15	25
Теплоснабжение	9	12	21
Водоснабжение	5	15	20
Вывоз ТБО, связь и др.	18	10	28
Итого	42	52	94

 

Далее рассчитаем платежи, которые отнесем к категории  прочих. Это транспортные расходы, расходы на охрану территорий, а также иные виды платежей.

 

Таблица 1.7

Расчет  прочих платежей

Вид платежей	Годы реализации проекта
	2009	2010	2011
Транспортные расходы	50000	51000	52000
Охрана территории	60000	60000	60000
Прочие платежи	20000	21000	22000
Итого	130000	132000	134000

 

Составим  смету постоянных и переменных затрат на производство и сбыт нашей продукции.

 

Таблица 1.8

Смета постоянных затрат (за весь объем продукции  за год):

Статья затрат	Издержки, тыс. руб.
Налоговые отчисления	3319,084
Амортизационные отчисления	1490,124
Охрана территории	60,000
Заработная плата управляющих	2520,000
Затраты на торговые операции	100,000
Итого	7489,208

 

Таблица 1.9

Смета переменных затрат:

Статья затрат	Издержки, тыс. руб.
Заработная плата исполнителей	5700,000
Затраты на сырье	1452,500
Затраты на энергоносители	92,081
Итого	7244,581

 

Все рассчитанные затраты сведем в следующую таблицу:

 

Таблица 1.10

Расчет  общих издержек предприятия

Статья затрат	Годы
	2009 год	2010 год	2011 год
Расходы на оплату труда	8220000	8220000	8220000
Отчисления на соц. нужды	798000	798000	798000
Амортизация	1490124	1490124	1490124
Коммунальные платежи	94000	96000	99000
Транспортные расходы	50000	51000	52000
Охрана территории	60000	60000	60000
Прочие платежи	20000	21000	22000
Расходы на рекламу	30000	32000	33000
Материальные затраты	1452500	1452500	1452500
Издержки всего	12214624	12220624	12226624

 

Прогноз дохода от выпускаемой продукции  в соответствии с производственной мощностью предприятия представлен  в табл.

 

Таблица 1.11

Прогноз дохода от выпускаемой продукции  в соответствии с производственной мощностью предприятия:

2009 год	1м.	2м.	3м.	4м.	5м.	6м.	7м.	8м.	9м.	10м.	11м.	12м.
Объем продаж, 100 п. м.	489,6	489,6	489,6	604,8	604,8	604,8	604,8	604,8	604,8	529,2	529,2	529,2
Доход, тыс. руб.	1419,8	1419,8	1419,8	1995,8	1995,8	1995,8	1995,8	1995,8	1995,8	1640,5	1640,5	1640,5
2010 год	1 квартал			2 квартал			3 квартал			4 квартал
Объем продаж, 100 п. м	1468,8			1854,7			1854,7			1587,6
Доход, тыс. руб.	4259,5			7047,9			7047,9			4921,6
2011 год	год
Объем продаж, 100 п. м.	6765,8
Доход, тыс. руб.	21650,5

 

7. Организационный план

 

Общая численность ООО « МАГНАТ»  составляет 50 человек. Уровень квалификации работников – высшее и среднетехническое  образование.

Рис. 3 Схема организационной структуры  предприятия

 

Принятая  организационная структура является линейно-функциональной.

Линейно-функциональная структура  обеспечивает такое разделение yпpaвлeнчecкoгo тpyдa, пpи кoтopoм линeйныe звeнья yпpaвлeния пpизвaны кoмaндoвaть, a фyнкциoнaльныe — кoнcyльтиpoвaть, пoмoгaть в paзpaбoткe кoнкpeтныx вoпpocoв и пoдгoтoвкe cooтвeтcтвyющиx peшeний, пpoгpaмм, плaнoв.

Рyкoвoдитeли фyнкциoнaльныx пoдpaздeлeний ocyщecтвляют влияниe нa пpoизвoдcтвeнныe пoдpaздeлeния фopмaльнo. Кaк пpaвилo, oни нe имeют пpaвa caмocтoятeльнo oтдaвaть им pacпopяжeния, poль фyнкциoнaльныx cлyжб зaвиcит oт мacштaбoв xoзяйcтвeннoй дeятeльнocти и cтpyктypы yпpaвлeния фиpмoй в цeлoм. Фyнкциoнaльныe cлyжбы ocyщecтвляют вcю тexничecкyю пoдгoтoвкy пpoизвoдcтвa; пoдгoтaвливaют вapиaнты peшeний вoпpocoв, cвязaнныx c pyкoвoдcтвoм пpoцeccoм пpoизвoдcтвa.

Линейно-функциональная структура  управления обладает целым рядом  преимуществ:

быстрое осуществление действий по распоряжениям  и указаниям, отдающимся вышестоящими руководителями нижестоящим,

рациональное  сочетание линейных и функциональных взаимосвязей;

стабильность  полномочий и ответственности за персоналом.

единство  и четкость распорядительства;

более высокая, чем в линейной структуре, оперативность принятия и выполнение решений;

личная  ответственность каждого руководителя за результаты деятельности;

профессиональное  решение задач специалистами  функциональных служб.

Недостатки  системы в том, что она делает отношения более сложными, пределы  власти каждого специалиста труднокоординируемы, ведет к централизации власти.

Краткое описание должностных обязательств:

Генеральный директор - отвечает за принятие важнейших  решений для организации в  целом или для основной части  организации, вырабатывает политику организации  и способствует ее практической реализации.

Главный бухгалтер – осуществляет формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление  полной и достоверной бухгалтерской  отчетности. Без подписи главного бухгалтера денежные и расчетные  документы, финансовые и кредитные  обязательства считаются недействительными  и не должны приниматься к исполнению.

Начальник планово- экономического отдела - несет  ответственность за планирование и  контроль над распределением поступающих  материалов и временем.

Начальник по сбыту - отвечает за продвижение  товара по каналам сбыта, заключает  договора с посредниками, устанавливает  объемы продаж и предоставляет генеральному директору необходимую информацию, отвечает за транспортировку товара.

Начальник производства - несет ответственность  непосредственно за само производство, осуществляет управление планированием  и снабжением производства необходимым  сырьем, является основным координатором  процесса.

Специалисты по маркетингу – ответственны за сбор необходимой  информации и позиционирование товара. Осуществляют разработку мер по производству продукции, которые находят наибольший спрос и рынок сбыта. Содействуют сбалансированному развитию производства, готовят предложения по выбору и изменению направлений развития товарного ассортимента, производственно-хозяйственной и предпринимательской деятельности. Участвует в разработке маркетинговой политики, определении цен, создает условия для планомерной реализации товара и расширения оказываемых услуг, удовлетворения спроса покупателей на товары.

Инженер ПТО – осуществляет технический надзор за выполнением  работ, участвует в решении вопросов о внесении в проекты изменений в связи с внедрением более прогрессивных технологических процессов, объемно-планировочных и конструктивных решений, осуществляет проверку сметной документации.

Исполнители – имеют узкую специализацию в той или иной деятельности нашей фирмы.

Планируются мероприятия по обучению персонала, повышению его квалификации (затраты 40000 руб./год). Обеспечение безопасности труда и социальное обеспечение  работников (затраты 138000 руб./год):

страхование жизни и здоровья работников;

обеспечение рабочей одеждой;

оборудование производственных и  бытовых помещений.

На предприятии предусмотрены  экономические санкции ответственности  работников за выполнение мероприятий  бизнес-плана: материальная ответственность  за срыв мероприятий бизнес-плана  и материальное стимулирование, исходя из полученной прибыли, поощрение рационализаторских предложений, штрафы и пени в процентном отношении к заработной плате за нарушение трудовой и технологической дисциплины.

 

Таблица 1.12

Штатное расписание предприятия

Должность	Средняя заработная плата, тыс. руб.	Численность работников	Месячный ФОТ	Годовой ФОТ
Генеральный директор	40	1	40	480
Главный бухгалтер	25	1	25	300
Начальник производства	25	1	25	300
Начальник по сбыту	20	1	20	240
Начальник планово-экономического отдела	18	1	18	216
Бухгалтер	15	2	30	360
Экономист	13	1	13	156
Инженер ПТО	13	1	13	156
Специалист отдела маркетинга	13	2	26	312
Мастер	17	1	17	204
Бригадир	15	2	30	360
Рабочий	12	33	396	4752
Водитель	10	2	20	240
Механик	12	1	12	144
Итого	Х		685	8220