Управление ликвидностью и платежеспособностью в деятельности банка

2. степень надежности фондов, чувствительных к изменениям процентной ставки. К таким фондам относят срочные и сберегательные вклады. Поэтому проводится анализ динамики всех депозитов, в том числе срочных и сберегательных вкладов. Целью этой работы является не допустить значительного увеличения доли колеблющихся депозитов;

3. способность активов быстро обмениваться на наличность. Эта способность активов оценивается по динамике следующего показателя:

Кл₁ = Наиболее ликвидные активы / Общая сумма активов 

АО «БТА Банк» имел следующие  значения данного показателя:

Кл₁ 2010 г = 267965/3064617 = 0,08

Кл₁ 2011 г = 151947/ 2194201 = 0,07

Кл₁ 2009 г = 99925 / 2651775 = 0,04

Из расчетов видно, что  доля наиболее ликвидных активов  в анализируемом периоде снизилась: с 0,08 в 2010 г. до 0,04 в 2012 г. При этом в  ликвидные активы включают лишь остатки  средств в кассе, на корреспондентском счете, на валютных счетах, денежные средства в пути, средства на корреспондентских счетах в других банках. Чем выше данный показатель, тем выше ликвидность, но ниже доходность. Поэтому целью менеджмента в области управления ликвидностью является поддержание ликвидности банка, не жертвуя доходностью.

Одновременно с вышеназванным  показателем рассчитывается и анализируется  в динамике соотношение текущих  активов (быстрореализуемых ценных бумаг) с общей суммой активов, а  также степень уценки портфеля ценных бумаг;

4. доступность денежных рынков. Оценка доступности коммерческого банка к внешним источникам финансирования производится на основе анализа в динамике следующих показателей и факторов: кредиты, полученные банком на межбанковском рынке и общая сумма привлеченных банком средств.

Большая доля внешнего долга  свидетельствует о слабости и  низкой ликвидности Банка, низкая доля - о недоверии к банку. Поэтому  для более точной оценки деятельности банка дополнительно анализируются  частота заимствований, условия  получения межбанковских кредитов (с обеспечением или без), причины  привлечении средств, проценты по межбанковским  кредитам;

5. эффективность стратегии по управлению активами и пассивами, менеджмента в этой области. Оценивается эта эффективность путем рассмотрения в динамике соотношения между ссудами и депозитами, с одной стороны, и долей привлекаемых кредитов других банков к общей с<span class="Normal__C