Анализ использования трудовых ресурсов и фонд оплаты труда

 

Из расчетов среднегодовой численности работников следует, что в 2010 году численность работников составляла 3119 человек, в 2011 году численность работников МУП «ПУВКХ» увеличилась на 40 человек и составила 3159 человек, а в 2012 году по сравнению с 2010 годом численность работающих увеличилась на 41 человека. Рассматривая численность работников за каждый месяц можно заметить небольшие колебания в сторону увеличения. В 2010 году с первого по двенадцатый месяцы численность работников увеличилась на пять человек, лишь в третьем месяце произошло незначительное уменьшение, в количестве двух человек. В 2011 году число работающих так же увеличивается, только в IV месяце на предприятии работает всего 261 человек тогда как в I месяце было 263 человека, но уже к XII месяцу составила 265 человека. Наибольшие колебания численности работников происходили в 2012 году, с первого по двенадцатый месяц она увеличилась на пять человек.

Анализ наличия трудовых ресурсов на предприятие в первую очередь подразумевает под собой  анализ структуры персонала. Информация о структуре персонала МУП «ПУВКХ» по состоянию на 1 января 2012 года приведена в таблице.

                                                                                                                                  Таблица 2

                   Анализ структуры персонала предприятия

Показатели	2010		2011		2012		В среднем за 3 года	Отклонение (+;-)
	Чел.	%	Чел.	%	Чел.	%
Среднесписочная численность работников	260	100	263	100	267	100	263	+7
Производственный персонал, в том  числе: Рабочие Служащие, в том числе: Руководители Специалисты Непроизводственный персонал	251   191 63   23 40   9	96.5   70.3 24.2   8.8 15.3   3.5	254   190 64   23 41   9	96.6   72.2 24.3   14.1 15.7   3.4	256   194 63   23 40   11	95.9   72.7 17.6   8.6 15.0   4.1	253   192 63   23 40   10	+5   +3 -   - -   +2

 

В данной таблице видно, что среднесписочная  численность работников в течение  трех лет не равномерна, но с каждым годом растет и к 2011 году она составила 267 человек, тогда как в 2010 году составляла всего 260 человек.

В МУП«ПУВКХ» весь персонал составляет производственный персонал, который в свою очередь делится на рабочих и служащих, а служащие подразделяются на руководителей и специалистов. По данным в 2010 году на предприятии рабочих - 191 человек это 70.3 % из всего персонала, служащих 63 – 63 %, из них руководителей 23 человека 8.8 %, специалистов – 40 человек – 15.3 %. В 2011 году численность рабочих незначительно изменилась и составила 190 человек, что на 1.9 процентов ниже чем в предыдущем а служащих возросла до 64 человек это на 0.1 % ниже, из них руководителей 23 человека численность руководителей не изменилась, но в процентном соотношении составила 14.1 %, что на 5.3 % больше 2010 года это связано с тем что увеличилась среднесписочная численность работников. Число специалистов равно 41 человек это 15.7 %, что на 0.4 % больше чем в предыдущем году. В 2012 численность персонала увеличилась за счет рабочих, численность служащих вернулась к 2010 году и стала на четыре человека больше чем в 2011 году, доля в процентах составила 17.6 %, хотя среднесписочная численность возросла, а процент уменьшился на 6.7 % и на 6.6 % меньше чем в 2010 году это объясняется тем что больший процент ушел на количество рабочих. Численность рабочих составила 194 человека, а служащих 63 человека, так же отметим что численность руководителей осталась на уровне 2010 и 2011 годов и составила 23 человека а процент уменьшился 0.2 это так же связанно с увеличением численности рабочих. Говоря о тенденции численности трудовых ресурсов, результаты анализа показывают, что состав работающих по категориям персонала в МУП «ПУВКХ» в течении трех лет менялся незначительно.Более наглядно представлено в графике

Рисунок 4- график структуры персонала

 

                                                                  

Наиболее ответственный  этап в анализе обеспеченности предприятия  рабочей силой – изучение ее движения. Для характеристики движения рабочей  силы рассчитывают и анализируют  динамику следующих коэффициентов:

1. оборота по приёму =___принято работников всего____________

                                       среднесписочная численность работников

   (2)оборота по выбытию =___ уволено работников всего______________

                                           среднесписочная численность работников

  (3)общего оборота = __принято работников + уволено работников__

                                       среднесписочная численность работников

  (4)текучести = уволено по своему желанию и нарушения дисциплины

                                 кадров среднесписочная численность  работников

  (5)постоянства кадров = количество работников, проработавших год

                                            среднесписочная численность работников

 

Коэффициенты движения кадров не планируются, поэтому их анализ производится сравнением показателей отчетного года с  показателями предыдущего года. Текучесть  рабочих играет большую роль в  деятельности предприятия. Постоянные кадры, длительное время работающие на предприятии, совершенствуют свою квалификацию, осваивают смежные профессии, быстро ориентируются в любой нетипичной обстановке, создают определенную деловую  атмосферу в коллективе, активно  влияя на производительность труда. Коэффициенты постоянства и стабильности кадров отражают уровень оплаты труда  и удовлетворенность работников условиями труда, трудовыми и  социальными льготами.

Проведем анализ движения рабочей силы:

Из анализа движения рабочей  силы видно, что по МУП «ПУВКХ» коэффициент общего оборота снизился. Коэффициент оборота по приему в 2006 г. ниже коэффициента выбытия.

Так же при анализе наличия, учитывается  качественный состав персонала, который  включает в себя разделение работников по демографическим признакам. Для качественного состава МУП «ПУВКХ» проанализируем работников по полу, возрасту, уровню образования и группам должностей.

                                                                                              Таблица 3

Анализ движения рабочей силы на МУП г.Камышина «ПУВКХ»

Показатели	Годы			Отклонение (+;-)	Отношение, 2010 к 2012 в %	В среднем за 3 года
	2010	2011	2012
Среднесписочная численность работников, чел.	260	263	267	+7	1.02	263.3
Принято работников, чел	7	6	12	+5	1.7	0.33
Выбыло работников, чел	3	4	7	+4	2.3	4.7
В том числе: Уволены по собственному желанию, чел	1	2	4	+3	4	2.3
Уволены за прогулы и другие нарушения, чел	2	1	1	- 1	0.5	1.3
Коэффициент оборота по приему	0.03	0.02	0.04	0.01	1.3	0.09
Коэффициент оборота по выбыти	0.01	0.02	0.03	0.02	0.03	0.02
Коэффициент общего оборота	0.02	0.02	0.04	0.02	0.02	0.06
Коэффициент текучести кадров	0.01	0.01	0.01	0	1	0.01
Коэффициент постоянного состава	0.99	0.98	0.97	-0.02	0.98	0.98

 

Из данной таблицы видно, число выбывших ежегодно растет в 2010 году оно было равно 3 человек, в 2011 - 4 человека, а уже к 2012 составила 7 человек , что на три человека больше чем в предыдущем и на четыре человека больше 2010 года, хотя это не является хорошо для организации, тем не менее число принятых работников превышает выбывших. В 2010 году оно равнялось семь человек, в 2011 году было равно 6 человек, но к 2012 году численность увеличилась до двенадцати человек. Число уволенных по собственному желанию превышает число работников уволенных за прогулы, лишь только в 2010 году уволенных по собственному желанию было на одного человека меньше чем уволены за прогулы и другие нарушения.

Если сравнивать по годам, то можно  увидеть следующее: число уволенных по собственному желанию ежегодно растет, в 2010 году оно равнялось одному человеку, в 2011 году это число увеличилось вдвое, и составило два человека также в 2012 году по сравнению с 2011 годом число уволенных по собственному желанию так же увеличилось в два раза, а если сравнивать 2010 год с 2012 годом, то здесь наблюдается увеличение в целых четыре раза.

Коэффициент оборота по приему с  каждым годом увеличивается на 0.1 и составляет в 2010 году 0.03, в 2011 году 0.02 и в 2012 – 0.04. Отклонение положительное, а в среднем коэффициент равен 0.09. Так же как и коэффициент оборота по приему коэффициент оборота по выбытию также увеличивается на 0.1 : в 2010 году он равняется 0.01, в 2011 – 0.02 и в 2012 - 0.03. В среднем коэффициент оборота по выбытию составляет 0.02.

Исходя из рассчитанных коэффициентов  находим коэффициент общего оборота, который в 2010 году равняется 0.02, в 2011 году нет никаких изменений и коэффициент общего оборота так же составляет – 0.02, и только в 2012 происходи небольшое изменение на 0.02 в сторон у увеличения и составило 0.04. Мы видим что коэффициент общего оборота не большой и с каждым годом растет.

Что касается коэффициента текучести, то он не меняется на протяжении трех лет. В среднем за три года равняется 0.01, отклонений нет, что показывает положительность кадровой политики и почти отсутствие текучести  кадров.

Противоположный выше анализируемым  показателям коэффициент постоянного  состава снижается с каждым годом и составляет в 2010 году 0.99, в 2011 – 0.98 и в 2012 достигает 0.97. Это показывает не стабильность состава персонала, но изменения его не значительное, в среднем за три года также как и отношение 2012 года к 2010 году коэффициент постоянного состава равняется 0.98 , отклоняется в отрицательную сторону, число отклонения равно -0.02

В общем движение персонала в МУП «ПУВКХ» не большое и в отношении 2012 года к 2010 не превышает единицы, следовательно персонал остается почти постоянным,.

Так же при анализе наличия, учитывается  качественный состав персонала, который  включает в себя разделение работников по демографическим признакам. Для качественного состава МУП «ПУВКХ» проанализируем работников по полу, возрасту, уровню образования и группам должностей.

В общем говоря о качественном составе работников МУП «ПУВКХ» , можно сказать, что это люди в возрасте от 20 до 40 лет в основном имеющие среднее специальное и высшее образование, в основном мужчины, это связанно с деятельностью предприятия.

                                                                                                         Таблица 7

Качественный состав трудовых ресурсов МУП г.Камышин «ПУВКХ»

Показатели	Годы				Отклонение (+;-)	Отношение, 2006 к 2004 в %	В среднем за 3 года
	2010		2011	2012
По возрасту, лет до 20	4		6	5	+1	1.25	5
от 20 до 30	97		98	99	+2	1.02	98
от 30 до 40	71		72	71	-	1	214
от 40 до 50	55		50	57	+2	1.03	54
от 50 до 60	31		34	33	+2	1.06	98
старше 60		2	3	2	-	1	2

 

                                                       

 

                                                                                    Продолжение таблицы 7