Вексель и его характеристика

Вексель и  его характеристика.

 

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.

Вексель – это особая ценная бумага, поскольку её выпуск и обращение осуществляется в  соответствии со специальным законодательством, называемым вексельным правом. В России отношения сторон по векселю регулируются Федеральным законом от 11 марта 1997 г. № 48 – ФЗ «О переводном и простом векселе». Данный Закон подтверждает, что в Российской Федерации действует Положение о переводном и простом векселе.

Вексель – это первая и самая ранняя из известных в  товарном мире форма ценной бумаги, существовавшая ещё до эпохи капитализма, из идеи которой произошли все другие виды ценных бумаг.

Вексель существует в  двух разновидностях – простой и  переводной вексель.

Простой вексель – это ничем не обусловленное обязательство должника уплатить денежный долг кредитору в размере и на условиях, обозначенных в векселе и только в нём. Иностранное название простого векселя – «соло». Простой вексель выписывает должник своему кредитору.

Обязательные реквизиты  простого векселя:

• наименование – простой вексель;
• ничем не обусловленное обязательство оплатить вексельную сумму;
• срок платежа;
• место платежа;
• наименование и адрес получателя платежа, которому или приказу которого он должен быть совершён;
• место и дата составления векселя;
• подпись векселедателя.

Переводной  вексель – это безусловный приказ лица, выдавшего вексель (векселедателя), своему должнику (плательщику) уплатить указанную в векселе денежную сумму в соответствии с условиями данного векселя третьему лицу (векселедержателю). Иностранное наименование переводного векселя – тратта. Векселедатель в тратте называется трассант, плательщик – трассат, а получатель платежа по векселю – ремитент.

Переводной вексель  выписывает кредитор на имя своего должника с тем, чтобы последний  уплатил долг этого кредитора третьему лицу (векселедержателю, или ремитенту), должником которого является уже сам кредитор.

Вексель, как любая  ценная бумага, имеет обязательные реквизиты.

Обязательные реквизиты  переводного векселя:

• наименование – переводной вексель;
• безусловное требование уплатить по векселю вексельную сумму;
• срок платежа, место платежа;
• наименование и адрес получателя платежа;
• место и дата составления;
• подпись векселедателя;

наименование и местонахождение  плательщика.

Вексельное обращение. Вексельное обращение – это передача простого или переводного векселя от одного его держателя к другому, или смена собственности на вексель.

Вексель, как классическая ценная бумага, может свободно передаваться рыночным путём от одного лица к  другому. Это связано с тем, что  вексель есть право на получение определённой суммы денег без каких – либо условий со стороны плательщика по нему. Такого рода право, естественно, может легко передаваться. Данная передача производится чаще всего путём приказа (индоссамента) владельца векселя (векселедержателя) без какого – либо согласия того, кто выписал его, или, точнее, без согласия плательщика по векселю.

Вексельное обращение  как смена собственности на вексель  может осуществляться двумя способами:

• путем его обращения в качестве средства платежа, или кредитного заместителя денег, или путём индоссамента;
• путём его досрочного обмена на деньги, или путём учёта векселя.

Индоссамент – это  передаточная надпись на векселе, означающая безусловный приказ его прежнего владельца (держателя) о передаче всех прав по нему новому владельцу (держателю). Индоссамент фиксирует переход права требования по векселю от одного лица к другому.

Лицо, в пользу которого передаётся вексель, называется индоссатом, а лицо, передающее вексель, индоссантом.

Виды индоссамента:

• именной – Содержит наименование индоссата, подпись и печать индоссанта и чётко фиксирует, кому переходит право собственности на вексель;
• бланковый – не содержит наименование индоссата, т.е. получателя векселя, и такой вексель является предъявительским. Индоссат имеет возможность самостоятельно вписать наименование нового векселедержателя или передать вексель, не делая больше никаких записей;
• инкассовый – это передаточная надпись в пользу определённого банка, уполномочивающая последний получить платёж по векселю;
• залоговый – делается в том случае, когда векселедержатель передаёт кредитору вексель в залог выданного кредита. Залоговый индоссамент не даёт права собственности на вексель индоссанту, т.е. залогодержателю.

Индоссамент как форма  уступки требования. Уступка требования – это сделка, в соответствии с которой осуществляется передача прав (требований) от кредитора к другому лицу (другому кредитору). Уступка требования может осуществляться в виде односторонней или двусторонней сделки. Первая по отношению к векселю называется индоссаментом, а двухсторонняя сделка применительно к ценным бумагам – цессией.

Экономические виды векселя. С точки зрения экономического содержания сделки, которая лежит в основе векселя, последние подразделяются на товарные и финансовые.

Товарный – это  вексель, основанием, для выдачи которого является долговое отношение, возникающее  из товарной сделки, или такой сделки купли – продажи любого рыночного  актива, в которой продажа (передача товара покупателю) по времени отделяется от купли (уплаты денег). В качестве ссуды здесь выступает сумма денег, которую должник обязан был своевременно уплатить за переданный ему товар по сделке купли – продажи. При осуществлении данной сделки вексель выступает в качестве особого средства платежа за товар, т.е. является кредитным заместителем современных денег.

Финансовый – это  вексель, основанием, для выдачи которого является долговое отношение, возникающее  из денежной ссуды. Участник рынка передаёт банку определённую денежную сумму  в долг, а взамен получает вексель банка на большую сумму, чем он передал в банк. Получатель векселя использует его в расчётах за товары и услуги, а при наступлении срока платежа вексель предъявляется к оплате в банк.

 

Сберегательные  сертификаты.

 

Понятие банковского  сертификата дано в ст.844 ГК РФ: сберегательный (депозитный) сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесённого в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательный  сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является физическое лицо (гражданин).

Депозитный  сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является юридическое лицо.

По своей исходной природе банковский сертификат –  это особая (товарная) форма существования  договора банковского вклада.

Как ценная бумага банковский сертификат имеет следующие особенности:

• срочный; депозитные сертификаты могут выпускаться на срок до одного года, а сберегательные – на срок до трёх лет;
• документарный;
• предъявительский или именной;
• неэмиссионный;
• доходный.

Обязательные реквизиты:

• наименование – депозитный или сберегательный сертификат;
• причину выдачи сертификата – внесение депозита или сберегательного вклада;
• дату внесения депозита или сберегательного вклада;
• размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
• безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесённую в депозит или на вклад;
• дату востребования вкладчиком суммы по сертификату;
• ставку процента за пользованием депозитом или вкладом;
• сумму причитающихся процентов;
• наименование и адрес банка – эмитента и для именного сертификата – вкладчика;
• подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скреплённые печатью банка.

Отсутствие хотя бы одного из указанных реквизитов означает потерю статуса сертификата как ценной бумаги.

Отличительная особенность  банковского сертификата состоит в том, что он является единственным видом ценной бумаги, выпускать которую может исключительно банк. Выпуск банковских сертификатов может осуществляться как сериями, так и в разовом порядке.

Депозитные и сберегательные сертификаты являются срочными ценными бумагами. Процентные ставки по ним устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.

При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж по предъявлении сертификата  и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Для граждан платеж может производиться наличными деньгами.

 

3. Коносамент, чек и закладные на рынке ценных бумаг

 

Коносамент – это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора перевозки груза (ст. 785 ГК РФ).

Коносамент представляет собой «товарную» разновидность  транспортной

по аналогии с тем, что складское свидетельство  есть складская расписка в форме  товара. Коносамент является товарной ценной бумагой.

При перевозке товара, так же как и в процессе его хранения, имеет место временное отчуждение товара от его владельца, что означает наличие ссудного отношения, но не в форме отношения кредитования. Коносамент есть ценная бумага:

• долговая;
• неэмиссионная;
• бездоходная;
• документарная;
• срочная – срок существования данной ценной бумаги зависит от времени транспортировки товара;
• предъявительская или именная в зависимости от вида складского свидетельства;
• номинированная – в качестве номинала коносамента, как и складского свидетельства, выступает не денежная сумма, а только натуральное количество перевозимого товара;
• предъявительская, именная или ордерная.

Коносамент выдаётся грузоперевозчиком. Он активно используется при перевозке грузов в международном  сообщении и представляет собой  ценную бумагу, которая удостоверяет его погрузку, перевозку и право на получение, т.е. в конечном счете, право владения перевозимым грузом.

К коносаменту обязательно  прилагается страховой полис  на перевозимый груз. Кроме того, выдача коносамента может сопровождаться выпиской каких-то дополнительных документов, связанных с перевозкой груза, его хранением и сохранностью, которые в том числе необходимы для прохождения таможенных процедур. Коносамент является документом, в котором не возможны никакие изменения.

Обычные реквизиты коносамента:

• наименование судна;
• наименование фирмы-перевозчика;
• место приёма груза;
• наименование отправителя груза;
• наименование получателя груза;
• наименование груза и его главные характеристики;
• время и место выдачи коносамента;

подпись капитана судна.

Коносамент может свободно передаваться между заинтересованными  участниками рынка, поскольку он обслуживает обращение товара во время его перевозки. Цена коносамента  полностью определяется стоимостью перевозимого груза и затратами  не его перевозку.

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной суммы (денег) чекодержателю (ст.877 ГК РФ).

Чек – это ценная бумага, относящаяся к виду:

• срочной;
• документарной;
• неэмиссионной;
• предъявительской, именной или ордерной;
• долговой;
• бездоходной; любого вида указание в чеке о начислении процентов на сумму платежа считается ненаписанным, т.е. недействительным.

Обязательными реквизитами  чека являются:

• наименование – чек;
• поручение плательщику (банку) выплатить определённую сумму денег;
• наименование плательщика и реквизиты счёта, с которого должен быть произведён платёж;
• валюта платежа;
• дата и подпись чека;
• подпись чекодателя.

Чек может иметь несколько  видов. Вот основные из них:

• Именной чек выписывается на конкретное лицо с оговоркой «не приказу», что означает невозможность дальнейшей передачи чека другому лицу.

• Ордерный чек выписывается на конкретное лицо с оговоркой «приказу», означающей, что возможна дальнейшая передача чека путем передаточной подписи – индоссамента.

• Предъявительский чек выписывается на предъявителя и может передаваться от одного лица к другому путем простого вручения.

• Расчетный чек – по нему не разрешена оплата наличными деньгами.

• Денежный чек предназначен для получения наличных денег в банке.

Закладная – это именная  ценная бумага, которая удостоверяет права её владельца в соответствии с договором об ипотеке (залоге недвижимого  имущества) на получение денежного  обязательства или указанного в  нём имущества.