Оценка денежного потока предприятия

Денежные средства характеризуют начальную и конечную стадии кругооборота хозяйственных средств, скоростью движения которых во многом определяется эффективность всей предпринимательской деятельности. Денежные средства являются единственным видом оборотных средств, обладающим абсолютной ликвидностью, т.е. немедленной способностью выступать средством платежа по обязательствам предприятия.

Введение………………………………………………………………………….3

Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками предприятия..........................................................................................................6

1.1 Сущность и виды денежных потоков предприятия………………………6
1.2 Управление денежными потоками на предприятии……………………….8

Глава 2. Анализ и оценка процесса управления денежными потоками на предприятии ООО «Винап-Алко»…………………………………………..14

2.1 Организационно-правовая и экономическая характеристика ООО «Винап-Алко»…………………………………………………………………………….14
2.2 Анализ финансового состояния ООО «Винап-Алко»……………………17
2.3 Анализ денежных потоков ООО «Винап-Алко»………………………….20

Глава 3. Совершенствование системы управления денежными потоками в ООО «Винап-Алко» как фактор повышения их интенсивности……..24

3.1 Особенности решений эффективного управления денежными потоками ООО «Винап-Алко»……………………………………………………………24
3.2 Оптимизация уровня денежных средств в ООО «Винап-Алко»………..28


Заключение……………………………………………………………………...33