Отчет по практике в ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………………….....2

1. Организационно - экономическая  характеристика ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»………….….…………………………………….…..….....4

1.2 Корпоративное управление……………………………………………....................6

2. Анализ финансового состояния ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»............................................................................................................................8

2.1. Анализ расходов  ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»…..8

2.2. Анализ прибыли ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»……………………………………..................................................................15

2.3. Анализ показателей  рентабельности доходов и расходов  ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»...........................................................17

Заключение……………………………………………………………….……………..19

Список литературы……………….……………………………….................................20

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Я проходила преддипломную  практику по специальности «Финансы и кредит» в ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития».

ОАО АКБ «Московский  банк реконструкции и развития»  является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Коммерческая деятельность – важнейшее направление работы МБРР. Главные составные части этой деятельности – привлечение вкладов, кредитование и, конечно, расчетные операции.

Основные задачи банка:

• дальнейшее развитие инфраструктуры обслуживания с целью предоставления клиентам услуг на всей территории России;
• наращивание и повышение качества кредитного портфеля;
• повышение международных рейтингов и привлечение ресурсов с внешних рынков капиталов, развитие стратегического партнерства с ведущими международными финансовыми институтами.

Коммерческие банки  призваны регулировать движение всех денежных потоков, в первую очередь кредитных, способствовать обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства страны, где отдача от вложений будет максимальной.

Московский Банк Реконструкции и Развития активный участник российского рынка ценных бумаг, занимает лидирующие позиции на рынке брокерских услуг — на основных биржевых площадках, так и на внебиржевом рынке. АКБ «МБРР» осуществляет операции с акциями российских эмитентов, государственными ценными бумагами (в т. ч. номинированными в иностранной валюте), корпоративными и муниципальными облигациями.

Депозитарий АКБ «МБРР» предлагает услуги по хранению и учету прав на ценные бумаги, проведению всех видов операций с ценными бумагами и предоставлению отчетности, перерегистрации прав собственности на ценные бумаги в реестрах акционеров. Депозитарий обслуживает документарные и бездокументарные ценные бумаги: векселя, государственные, субфедеральные и муниципальные облигации, корпоративные акции и облигации, а также инструменты международных рынков (еврооблигации, депозитарные расписки).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Организационно - экономическая характеристика ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»

ОАО АКБ «Московский  банк реконструкции и развития»  создан 29 января 1993 года (Генеральная  лицензия Банка России на осуществление  банковских операций № 2268 от 12.11.2002 года). В 2005 году банк принят в Систему страхования вкладов. МБРР является расчетным центром финансового холдинга ОАО «АФК Система» — главного держателя акций банка (99,2%).

ОАО АКБ «Московский  банк реконструкции и развития»  осуществляет деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и находится по адресу: г. Калининград, ул. Грекова, 6А/8А

МБРР — универсальный коммерческий банк, входящий в число 30 ведущих банков России и являющийся Уполномоченным Банком Правительства Москвы.

Основываясь на 18-летнем опыте, МБРР интенсивно развивается и укрепляет позиции универсального банка с современными банковскими технологиями и диверсифицированной клиентской базой.

МБРР является головной структурой Банковской группы «МБРР», в которую также входят «Далькомбанк» (г. Хабаровск) и East-West United Bank (Люксембург).

Основной акционер группы — АФК «Система».

Крупнейшими международными рейтинговыми агентствами Банку присвоены  высокие рейтинги, которые регулярно получают подтверждение. Также Банк занимает конкурентные позиции в периодических рейтингах, публикуемых в прессе.

Сеть обслуживания МБРР охватывает 49 городов в 30 наиболее крупных регионах России.

Банковская группа «МБРР» представлена в Центральном, Северо-Западном, Южном, Приволжском, Сибирском, Уральском и Дальневосточном федеральных округах, а также в Люксембурге.

Банк располагает всеми лицензиями, необходимыми для осуществления Банковской деятельности, а также является участником Системы страхования вкладов.

Московский Банк Реконструкции  и Развития предоставляет услуги по открытию и ведению банковских счетов для частных лиц в рублях и иностранной валюте, предлагает различные вклады в рублях, долларах США и Евро, диапазон предложений по кредитованию физическим лицам очень широк, так же банк выпускает и обслуживает банковские карты.

• ОАО АКБ «МБРР»  предоставляет следующие услуги частным клиентам

• Банковские  вклады
• Международные банковские карты
• Интернет-Банк
• Открытие счета
• Денежные переводы
• Переводы с открытием счета
• Переводы без открытия счета
• Обмен валюты
• Прием платежей коммунальных услуг и операторов сотовой связи
• Прием платежей по кредитам сторонних банков
• Ипотека.

• ОАО АКБ «МБРР»  предоставляет следующие услуги юридическим клиентам

• предоставление полного спектра банковских услуг (Расчетно-кассовое обслуживание, кредитование,  гарантийные операции и т.д.) по индивидуальным тарифам;
• льготное обслуживание внешнеэкономических контрактов, ведение и обслуживание паспортов сделок, осуществление функций валютного контроля; финансирование экспортно-импортных операций.
• проведение конверсионных операций по выгодным, индивидуальным тарифам, с учётом оперативной ситуации на валютных рынках;
• размещение свободных денежных средств компании в депозиты  в рублях РФ и в иностранной валюте и векселя АКБ «МБРР» на условиях, адекватных текущей рыночной ситуации;
• возможность платного размещения денежных средств на расчётном счёте в качестве остатка до востребования:
• инкассация торговой выручки
• услуги кэш-менеджмента с использованием системы дистанционного обслуживания «Клиент-Банк», позволяющие осуществлять контроль и консолидацию денежных потоков филиалов и дочерних компаний, а также получать дополнительные доходы от их размещения;
• Зарплатный проект – переводить деньги из Компании в Банк по единому платежному поручению с реестром платежей на карточные счета сотрудников, существенно сократить время и упростит процесс выплаты заработанной платы и никаких очередей в кассу, сократить расходы на инкассацию денежных средств и их сохранность, устранить проблемы, связанных с ограничениями на лимит кассы с депонированием средств.

 

1.2. Корпоративное управление

При реализации стратегии  развития Московский Банк Реконструкции  и Развития ставит своей целью  достижение самых высоких стандартов в корпоративном управлении.

Сегодня модель корпоративного управления Банка — эффективное сотрудничество между органами управления Банка и его акционерами, а также всеми заинтересованными лицами.

Практика корпоративного управления Банка построена в  соответствии с международными стандартами, лучшей российской практикой корпоративного управления и действующим законодательством Российской Федерации.

Корпоративное управление в Банке складывается из трех основных элементов:

• этических основ деятельности Банка, заключающихся в соблюдении интересов акционеров;
• достижения долгосрочных стратегических задач его акционеров;
• соблюдения всех юридических и нормативных требований, предъявляемых к Банку.

Основополагающие принципы и процедуры корпоративного управления МБРР закреплены в Уставе и Кодексе  корпоративного поведения Банка. Они  определяют то, каким образом Банк поддерживает отношения с акционерами, сотрудниками, партнерами, клиентами и органами государственной власти.

Корпоративное управление служит инструментом выработки более  четких принципов взаимоотношений  между менеджментом Банка и его  акционерами, что в свою очередь обеспечивает эффективность деятельности Банка и защиту интересов всех заинтересованных сторон.

МБРР стремится постоянно  улучшать существующую в Банке практику корпоративного управления. В этих целях в Банке ежегодно проводится внешний аудит практики корпоративного управления независимым экспертом Некоммерческим партнерством «Российский институт Директоров».

 

 

 

 

 

2. Анализ финансового состояния ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»

2.1. Анализ расходов ОАО АКБ «Московский банк реконструкции и развития»

Анализ результативности банковской деятельности начинается с  анализа доходов и расходов, а  заканчивается исследованием прибыли. Прибыль — это главный показатель результативности работы банка. Количественная и качественная оценка прибыльности проводится с целью выяснения финансовой устойчивости банка.

    Задачи анализа расходов коммерческого банка заключаются:

• в систематическом сопоставлении доходов и затрат и определении финансового результата;
• в выявлении факторов, которые содействуют увеличению или сокращению доходов и затрат;
• в выявлении резервов.

Расходы коммерческого  банка делятся на 3 части:

• Расходы, связанные с процентами
• Комиссионные расходы
• Расходы, связанные с операционной деятельностью

Анализ расходов представлен в виде аналитической таблицы 2.1 (приложение Д), построенной на основании отчета о прибылях и убытках за 2007-08 гг. (приложение Б) и отчета о прибылях и убытках за 2009г. (приложение Г).

На основании данной таблицы 2.1 (приложение Д) можно сделать следующие выводы:

Расходы банка за 2008 год уменьшились на 2568200 тыс. рублей или на 52,16% по сравнению с 2007 годом и на 01.01.2009 года их сумма составила 2355437 тыс. рублей.

Это произошло за счет:

• значительного уменьшения операционных расходов на 2928512 тыс. рублей или на 76,31% в 2008 году по сравнению с 2007 годом. Причиной стало, в основном,  сокращение расходов от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы на 2 631 920 тыс. рублей или на 82,91%, что связано с уменьшением объемов операций в связи с удорожанием услуг и товаров, нестабильностью курса доллара США и евро. Резко уменьшились расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг на 52281 тыс. рублей или на 77,63% в 2008 году по сравнению с 2007 годом. Произошло уменьшение расходов на содержание аппарата на 116 615 тыс. рублей или на 58,89%. Эксплуатационные расходы уменьшились на 29 702 тыс. рублей или на 16,17%, это может свидетельствовать о более экономичном использовании внутрибанковских ресурсов.
• увеличения процентных расходов на 348 960 тыс. рублей или на 33,09% за 2008 году по сравнению с 2007 годом. Это произошло в основном за счет увеличения расходов по привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты на 243 363 тыс. рублей или на 39,61%, за счет увеличения расходов по привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты на 100944 тыс. рублей или на 51,21%, и за счет роста расходов по выпущенным долговым ценным бумагам на 84,94% или на 113 741 тыс. руб.

Удельный вес процентных расходов в общем объеме расходов в 2008 году составил 59,59%, а в 2007 – 21,42%, он увеличился на 38,17% пунктов. Из них наибольшими по размеру удельного веса являются расходы по привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты. Удельный вес расходов по выпущенным долговым ценным бумагам в 2007 году в общей сумме расходов составил 2,72%, а в 2007 году – 10,51%, увеличение составило 7,79% пунктов.