Оценка финансового состояния организации
Контрольная работа, 10 Июня 2013, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Основными источниками информации для оценки финансового состояния фирмы являются:
бухгалтерский баланс фирмы (форма №1) за 2008, 2009 и 2010 гг.
отчет о прибылях и убытках (форма №2) за 2008, 2009 и 2010 гг.
отчет о движении капитала (форма №3) за 2008, 2009 и 2010 гг.
отчет о движении денежных средств (форма №4) за 2008, 2009 и 2010 гг.
приложение к бухгалтерскому балансу (форма №5) за 2008, 2009 и 2010 гг.
Файлы: 1 файл
Контролная финансы моя.doc
— 492.50 Кб (Скачать файл)
Составим таблицу «Срочных выплаты» (таб.6) и проанализируем её с двух сторон:
- с точки зрения кредитора
- с точки зрения заёмщика
Срочные выплаты заемщика при пяти различных схемах выплат кредита.
Таблица 6
Период |
Схема 1 |
Схема 2 |
Схема 3 |
Схема 4 |
Схема 5 |
(простые %) |
(сложные %) |
аннуитет.пл |
неравные % |
равные % | |
1 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
90754,2 |
85328,6 |
2 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
89767,7 |
85328,6 |
3 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
88781,3 |
85328,6 |
4 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
87794,8 |
85328,6 |
5 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
86808,3 |
85328,6 |
6 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
85821,9 |
85328,6 |
7 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
84835,4 |
85328,6 |
8 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
83849,0 |
85328,6 |
9 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
82862,5 |
85328,6 |
10 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
81876,0 |
85328,6 |
11 |
11837,5 |
0 |
85474,6 |
80889,6 |
85328,6 |
12 |
958837,5 |
1099234,5 |
85474,6 |
79903,1 |
85328,6 |
Итого Sткр |
1089050 |
1099234,5 |
1025695,5 |
1023943,8 |
1023943,8 |
Ам |
904072,4 |
901107,2 |
922517,6 |
923042,0 |
920942,1 |
- Для кредитора наиболее выгодна, с точки зрения доходности, вторая схема погашения кредита, так как она приносит ему наибольшие проценты, но она и наиболее рисковая, так как все выплаты происходят в конце периода кредита. Данная схема рекомендуется для выдачи небольших сумм.
- Выбор наиболее привлекательной схемы погашения кредита для заемщика производится на основе критерия минимизации дисконтированных срочных выплат по ставке q = 0,2 (табл.6).
Ам(j) →min
Таким образом, для заемщика наиболее выгодна схема № 2 погашения кредита.