Ипотечное кредитование

Введение 
 
В современных экономических условиях ипотечное кредитование представляет собой основной способ решения жилищного вопроса граждан. Приоритетом государства является обеспечение населения комфортным и доступным жильем. Существующие доходы большинства людей не позволяют улучшить жилищные условия за счет собственных средств, в связи с чем для решения данной проблемы необходимо развитие и совершенствование системы ипотечного жилищного кредитования, которая является доминирующим источником финансирования приобретения жилья. 
Состояние и дальнейшее развитие ипотечного кредитования населения является актуальной темой. Российская Федерация, интегрируясь в мировую финансовую систему и становясь полноправным членом мирового бизнес-сообщества, перенимает и развивает апробированные на западе формы бизнеса. Одной из них можно назвать ипотечное кредитование, существование которого в России можно уверенно констатировать как реальность. Об этом говорят тенденции последних лет: уверенный рост объемов кредитных портфелей операторов ипотечного рынка, заявления новых игроков о развитии собственных ипотечных программ, начале законодательных инициатив федеральных и местных органов власти, активный интерес западных финансовых структур к этому бизнесу [18, c. 7]. Надлежащим образом функционирующая система финансирования жилья должна обеспечивать развитие рынков жилья в России и способствовать тому, что качество и объемы предлагаемого жилья в достаточной мере будут удовлетворять спрос населения. Ипотека способна стать катализатором роста рынка недвижимости и смежных отраслей. Кроме того, практическая востребованность данной проблематики связана с тем, что в настоящее время ипотечные ценные бумаги играют важнейшую роль на глобальных финансовых рынках, и выход на них отечественных инвесторов позволит им приобрести опыт работы с новым классом инструментов, получить принципиально новые возможности управления рисками. Именно в этой связи актуализируются такие направления исследования, как теоретические и практические аспекты функционирования рынка ипотечного кредитования в России с целью изучения его особенностей и применения наиболее эффективных инструментов, методик, моделей в практике ипотечного кредитования в РФ в качестве одного из главных факторов стабилизации национальной финансовой системы, что предопределило актуальность темы исследования, его цель и задачи.  
Объектом исследования является механизм ипотечного кредитования в Российской Федерации.  
Предметом исследования являются экономические отношения и структурные связи, возникающие между участниками российского рынка ипотечного жилищного кредитования.  
Целью исследования является анализ и оценка содержания, форм, направлений развития ипотечного кредитования на современном этапе. 
Цель исследования предопределила постановку следующих задач: 
- рассмотреть содержание и сущность ипотечного кредитования; 
- проанализировать механизм ипотечного кредитования; 
- раскрыть правовое регулирование ипотечного кредитования в РФ ; 
- исследовать структуру и динамику рынка ипотечного жилищного кредитования; 
- осуществить финансовый анализ программ ипотечного кредитования российских банков; 
- дать характеристику просроченной задолженности по ипотеке и возможности ее рефинансирования ; 
- раскрыть концепцию развития ипотечного жилищного кредитования в РФ; 
- определить перспективы развития ипотечных продуктов российских банков; 
- уточнить пути совершенствования технологий и инфраструктуры ипотечного кредитования коммерческими банками. 
При разработке и решении поставленных задач применялись общенаучные методы познания: системный подход, анализ и синтез, группировка, статистический, сравнительный, качественный и количественный анализ теоретического и практического материала, обобщения. Выводы обосновывались статистическими данными по анализируемым показателям, для решения поставленных задач применялись стандартные математико-статистические методы, факторный и сравнительный анализ, метод аналитических группировок. В процессе исследования применялся широкий спектр экономико-статистических методов: научные методы системного и функционального анализа, наблюдения, обобщения, моделирования и статистических группировок. 
Теоретической основой работы послужили фундаментальные положения, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных ученых, занимающихся теоретическими и практическими вопросами функционирования системы ипотечного кредитования, трансформации рыночных, валютных и процентных рисков, а также оценкой влияния состояния рынка ипотечного кредитования на деятельность нефинансовых организаций и институциональных инвесторов в контексте финансовой стабильности в открытых экономических системах. Однако при этом недостаточно освещены вопросы современного состояния и опыта реструктуризации ипотечных кредитов в зарубежных странах в контексте адаптации его к условиям российской действительности. Мало исследованы вопросы цикличности развития рынка ипотечного кредитования.  
В настоящее время в России и за рубежом ведутся активные научные исследования проблем, связанных с ипотечным кредитованием и его влиянием на состояние национальных и глобальных финансовых рынков. Проблемами развития ипотечного кредитования и его регулирования занимались Андреева О., Афонина А.В., Бонцевич Д.Н., Гусев А.П., Кияткина В.В., Кобельков Г.В., Колосова Т.Ю., Лепехин И.А., Логинов М. П., Мутовин С.И., Пересыпкина Н.В., Петрова М.С., Тюменцев С.Ю. и др. Работы указанных авторов нашли отражение в настоящем исследовании. 
Информационную и нормативно-правовую базу исследования составили законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации в области ипотечного кредитования, внешняя и внутренняя отчетность и информационные материалы Сбербанка РФ, публикации ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», аналитические публикации Банка России, рейтинговых и аналитических агентств, материалы монографических исследований российских и зарубежных ученых, информационно-аналитические статьи.

1. Конституция Российской  Федерации. – М. : ИНФРА-М, 2008 г.  – 48 с.

2. Бирюкова О.  Ю., Бочкова Л. А. Приемы антикризисного  менеджмента:

учеб. пособие / О. Ю. Бирюкова, Л. А. Бочкова. - М. : Издательско-торговая

корпорация  «Дашков и К», 2008 г. - 272 с.

3. Аудит: учеб. для студ. вузов, обуч. по эконом. специальностям . - 4-е изд.,

перераб. и доп. / Под ред. В. И. Подольского. - М. : ЮНИТИ-ДАНА: Аудит,

2008 г. - 744 с.

4. Колонтаевская  И.Ф. Бухгалтерский учет. Тесты. / И. Ф. Колонтаевская.

- М. : Издат-во  «Альфа - Пресс», 2008 г.- 616 с.

5. Котлер Ф.  Маркетинг 21 века. / Ф. Котлер; пер.  с англ.; под ред. Т.Р.

Тэор. - СПб. : ИД «Нева», 2005 г. - 432 с.

6. Курс экономической теории: учеб. - 6-е изд., испр., доп. и перераб. – Ки-

ров : «АСА», 2009 г. - 848 с.

7. Суйц В.П., Ситникова  В.А. Аудит: учеб. пособие. / В. П.  Суйц, В. А. Сит-

никова. - М. : КНОРУС, 2008 г. - 168 с.

8. Бобошко В.  И. Экологический менеджмент в деятельности малых пред-

приятий // МЕНЕДЖМЕНТ в России и за рубежом. – 2008 г. - №5. – С. 131-

135.

9. Vivo G. de. Anglo-Saxon vs Continental Scholarship : on Critical Editions

of Economic Classics // Contributions to Political Economy. 2007 Vol. 26. №1.

P. 95-100.